Th c hi n ki m tra s d ng v n vay
- CBTD ch đ ng th c hi n k ho ch ki m tra s d ng v n vay.
- Tr ng h p phát hi n kho n vay có d u hi u r i ro, CBTD c n ch đ ng báo
cáo tr ng/phó phòng tín d ng t ch c ki m tra v n vay đ t xu t.
- Tr ng h p đi u ki n th c t c a kho n vay không cho phép ki m tra v n vay theo n i dung b n K ho ch ki m tra, CBTD c n báo cáo l i tr ng/phó phòng tín d ng xin ý ki n đi u ch nh thích h p.
L p biên b n và/ho c báo cáo k t qu ki m tra s d ng v n vay
Sau m i l n ki m tra s d ng v n vay, CBTD c n l p Biên b n và/ho c báo cáo k t qu ki m tra s d ng v n vay trình tr ng/phó phòng tín d ng có ý ki n. T i biên b n/báo cáo ki m tra s d ng v n vay, CBTD ph i có ý ki n rõ ràng v vi c: Khách hàng s d ng v n vay có đúng m c đích nh đư tho thu n t i h p đ ng tín d ng; Giá tr tài s n hình thành t v n vay có cân đ i v i s ti n đư gi i ngân; Tình hình tài s n
đ m b o; Các ý ki n đ xu t ki n ngh . 2.3.2.4 Quy trình thu h i n vay
ônăđ c thu h i n g c và n lƣiăkhiăđ n h n
T i thi u tr c 10 ngày đ n h n tr n (đ i v i lo i cho vay thông th ng), CBTD th o công v n g i khách hàng thông báo v th i h n tr n .
- i v i nh ng khách hàng th ng tr n ch m ho c có n quá h n, n i dung
th thông báo c n nêu rõ thêm các bi n pháp ngân hàng s áp d ng trong tr ng h p không tr n đúng h n nh m c lãi su t ph t áp d ng, ng ng gi i ngân ti p các h p
- i v i các khách hàng đư có s n tho thu n cho phép ngân hàng t đ ng trích tài kho n ti n g i đ thu n , CBTD không c n g i th thông báo đ n khách hàng tr
tr ng h p s d trên tài kho n ti n g i c a h hi n th p h n m c n ph i tr .
- Cùng v i vi c thông báo n đ n h n, CBTD c n ki m tra ngay các ngu n thu c a khách hàng nh m ch đ ng thu h i n vay khi đ n h n.
Th c hi n thu n
n h n tr n , CBTD ph i h p cùng b ph n k toán và b ph n qu đ th c hi n thu n . Ch m nh t sau m t ngày làm vi c k t khi th c hi n thu n , CBTD thu th p các ch ng t ch ng minh vi c tr n c a khách hàng (b n sao phi u thu ti n, b n sao s ph tài kho n ti n vay) l u h s đ ng th i th c hi n vi c ghi chép trên phi u; Theo dõi th c hi n h p đ ng đính kèm h p đ ng tín d ng.
Chuy n n quá h n
Quá ngày đ n h n tr n mà khách hàng không tr đ c ho c tr n không đ , CBTD ph i h p cùng b ph n k toán th c hi n vi c chuy n n quá h n CBTD có th l a ch n:
+ Chuy n n quá h n ngay l p t c toàn b s d thu c h p đ ng tín d ng đó.
+ Chuy n n quá h n toàn b s d thu c h p đ ng tín d ng đó trong kho ng th i gian t i đa là 10 ngày làm vi c k t ngày n g c ho c n lưi đ n h n ph i tr .
X lý tài s n b oăđ măđ thu n
Tr ng h p khách hàng không tr đ c n vay đúng h n đ i v i, kho n vay có
TS B, CBTD có th xem xét và đ xu t x lý TS Bđ thu n (chi ti t xem ph n b o
đ m tài s n đư trình bày trên).
2.4 ánhă giáă côngă tácă qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng TMCP Ngo i th ngăVi t Nam
2.4.1 Chi n l c qu n tr r i ro tín d ng
Hi n nay đ xây d ng chi n l c qu n tr r i ro tín d ng m t cách bài b n, t
n m 2004, Vietcombank đã nh n th c công tác qu n lý r i ro có Ủ ngh a h t s c quan tr ng đ i v i ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng, đ c bi t trong b i c nh quy mô ho t đ ng tín d ng đang t ng tr ng v i t c đ khá nhanh. Vietcombank đư xây d ng
đ c chi n l c qu n tr rõ ràng, chính xác, trong d báo đ m b o cho b n thân ngân hàng có th linh ho t trong phòng ng a và x lý r i ro có th x y ra, góp ph n đ nh
h ng cho các ho t đ ng tín d ng c a t ng lai đ đ m b o m c tiêu an toàn và l i nhu n cao. Ngoài ra, đ đ m b o công tác qu n tr r i ro đ c hi u qu , Vietcombank (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
đư xây d ng “v n hóa” qu n tr r i ro trong b máy t ch c. “V n hóa” này đ c t o nên b i quá trình xây d ng, ho t đ ng kinh doanh, đ t đó có th tri n khai đ ng b
và sâu r ng t i t t c nhân viên trong ngân hàng. Ban Lưnh đ o Vietcombank đư có thái đ khá kiên quy t trong vi c ch đ o toàn h th ng n l c đ i m i mô th c qu n tr r i ro tín d ng t i Vietcombank theo d n các thông l qu c t t t nh t. Hi n nay, t ch c ho t đ ng qu n tr r i ro tín d ng t i Vietcombank đ c phân làm ba c p: t i H i s chính, t i Chi nhánh đ u m i và t i Chi nhánh c s .
2.4.1.1 T i H i s chính
T n m 2005, các y ban ph trách trong công tác qu n tr r i ro theo thông l ngân hàng qu c t đư đ c thành l p:
- U ban Qu n lý r i ro: tham m u cho H QT trong vi c phê duy t các chính
sách và đ nh h ng phù h p trong t ng th i k liên quan đ n các lo i r i ro (r i ro tín d ng, r i ro th tr ng, r i ro ho t đ ng…), bao g m c vi c xác đnh các t l , gi i h n/h n ch và m c đ ch p nh n r i ro c a Ngân hàng.
- U ban Qu n lý Tài s n Có/Tài s n N (ALCO): tr c thu c T ng Giám đ c, có trách nhi m giám sát các r i ro trong nhóm r i ro tài chính.
- H i đ ng Tín d ng Trung ng: tr c thu c T ng Giám đ c, nh m m c đích
xây d ng chính sách tín d ng, xét duy t gi i h n tín d ng và tri n khai chính sách qu n lý r i ro đ i v i khách hàng là các doanh nghi p.
- Phòng Qu n lý r i ro tín d ng t i H i s chính th c hi n các nhi m v ch y u
nh : Theo dõi và qu n lý r i ro tín d ng c a các chi nhánh trong toàn h th ng; Xây d ng k ho ch và các đ nh h ng ho t đ ng tín d ng trong t ng th i k ; H ng d n ban hành các ch đ chính sách liên quan đ n ho t đ ng tín d ng; T ng h p các đ
xu t t các chi nhánh hay nh ng v ng m c, nghi p v phát sinh trong quá trình ho t
đ ng. - Phòng tài tr d án - Phòng Thông tin tín d ng và phòng ch ng r a ti n - Phòng công n - Phòng x lý và thu h i n 2.4.1.2 T i Chi nhánh đ u m i (có Phòng qu n lý r i ro) H i đ ng tín d ng t i các chi nhánh đ u m i: đ c thành l p đ h tr cho Ban
Giám đ c trong vi c cung ng s n ph m tín d ng đ n khách hàng. Nhi m v chính c a H i đ ng tín d ng c s là xét duy t gi i h n tín d ng, xét duy t các kho n vay
v t m c phán quy t hay các kho n vay tuy không v t m c phán quy t nh ng quá
ph c t p c n đ a ra H i đ ng th m đ nh, đánh giá l i.
Phòng qu n lý r i ro: Ch u trách nhi m th m đ nh t t c các kho n vay c a chi
cho H i đ ng tín d ng, Ban Giám đ c; Xây d ng k ho ch th c hi n chính sách QLRRTD phù h p v i tình hình th c t t i chi nhánh; Th c hi n vi c qu n lý danh m c đ u t c a chi nhánh; Xây d ng qu n lý, giám sát và tham gia x lý các kho n n x u; L p báo cáo th ng kê theo yêu c u c a c p trên.
2.4.1.3 T i Chi nhánh c s (không có Phòng qu n lý r i ro)
- Phòng quan h khách hàng: ch u trách nhi m th m đnh r i ro toàn di n và chi ti t đ i v i các kho n đ xu t tín d ng c a khách hàng trong m c phán quy t c a chi
nhánh c s ; Th c hi n công tác qu n tr r i ro tín d ng theo quy đnh c a Vietcombank.
S ăđ 2.3 Mô hình t ch c qu n lý r i ro t i Vietcombank
(Ngu n: ThS Nguy n Ánh Th y, 2009)
Vietcombank đư áp d ng m t h th ng qu n tr r i ro tín d ng t p trung, đ c phân l p rõ ràng theo quy trình, ch c n ng gi a qu n tr r i ro, kinh doanh và tác nghi p. S tách bi t gi a 3 ch c n ng nh m m c tiêu hàng đ u là gi m thi u r i ro m c th p nh t đ ng th i phát huy đ c t i đa k n ng chuyên môn c a t ng v trí cán
b làm công tác tín d ng. T i H i s chính: Các b ph n th m đ nh, phê duy t tín d ng, qu n lý tín d ng, qu n lý r i ro tín d ng đ c phân đ nh tách bi t nh m nâng cao ch t l ng ho t đ ng tín d ng. T i chi nhánh: Ti n hành tách các b ph n, ch c
n ng bán hàng (ti p xúc khách hàng, ti p th…), ch c n ng phân tích tín d ng (phân tích, th m đ nh, d báo, đánh giá khách hàng …) và ch c n ng tác nghi p (x lý h s ,
theo dõi, giám sát kho n vay, thu n , thu lưi…).
H th ng quan đi m c n nh t quán t trên xu ng d i và đ ng b c ba c p, góp ph n giúp ngân hàng d báo đ c nh ng bi n đ ng trong t ng lai và xây d ng t t “v n hóa” qu n tr r i ro trong t ch c. Ngoài ra, vi c đó còn giúp ngân hàng có th đánh giá đ c th c tr ng r i ro và ho t đ ng c p tín d ng t i đ n v. Trên c s đó,
Ban lưnh đ o có th chu n b h ng đi, chi n l c cho t ng lai. Thêm vào đó, các b
ph n này thành l p đúng th i đi m tình hình kinh t đang g p nhi u khó kh n, giúp ngân hàng giám sát đánh giá đ c hi u qu làm vi c c a t ng nhân viên, k p th i phát hi n ra nh ng sai sót, y u kém đ có th kh c ph c nh m đ m b o an toàn và h n ch (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
đ c r i ro.
Trong n m 2012, Vietcombank đư th c hi n vi c ki m soát ch t ch t khâu cho
vay đ h n ch kh n ng phát sinh n x u đ ng th i t ng c ng rà soát, đánh giá l i ch t l ng khách hàng, kho n vay. Bên c nh đó, H i s chính t ng c ng công tác giám sát t xa t t c các chi nhánh, công ty tr c thu c, đ a ra các c nh báo s m nh m
ng n ch n r i ro đ ng th i ti n hành h u ki m đ i v i m t s ch ng trình tín d ng nh m phát hi n các giao d ch không tuân th đi u ki n, quy trình. Mô hình tính toán xác xu t v n PD, LGD t ng b c đ c hoàn thi n và đ c ng d ng th nghi m t i m t s chi nhánh l n c a Vietcombank. Trong n m 2012, Vietcombank đư tri n khai D án Business modeling bao g m xây d ng báo cáo ngành, mô hình d báo doanh nghi p đ chu n hoá phân tích r i ro ngành, l ng hoá và chu n hoá vi c xác đ nh gi i h n tín d ng v i khách hàng.
2.4.2 Chính sách qu n tr r i ro tín d ng
T 2004 t i nay, h u h t các v n b n liên quan đ n chính sách qu n lý tín d ng
đ u đ c Vietcombank th ng xuyên quan tâm ch nh s a nh Quy đ nh v t ch c và ho t đ ng c a H i đ ng tín d ng, Quy đ nh v th m quy n phán quy t, Quy đ nh v
phân vùng đ u t , Quy trình tín d ng, C m nang tín d ng… Ngoài ra, H i đ ng tín d ng Trung ng đư t ch c xem xét đánh giá đnh k toàn b danh m c đ u t c a Vietcombank, xác đnh khu v c đ u t có chính sách th n tr ng h n ch . qu n tr r i ro tín d ng, Vietcombank đư s d ng các công c : Xây d ng chính sách và ban
hành các quy đnh liên quan công tác qu n lý r i ro tín d ng; xây d ng các quy trình tín d ng; th c hi n rà soát r i ro tín d ng; xây d ng h th ng x p h ng tín d ng và phân lo i n ; phân c p th m quy n trong ho t đ ng tín d ng. Qu n lý và ki m soát r i
ro tín d ng đ c th c hi n thông qua các chính sách và th t c có liên quan, trong đó
có chính sách qu n lý r i ro tín d ng và ho t đ ng c a y ban Qu n lý R i ro và H i
đ ng Tín d ng.
Công tác qu n lý tín d ng n i b c ng đư đ c chú tr ng và nâng cao ch t l ng thông qua vi c th c hi n cho đi m và phân lo i chi nhánh chính th c t tháng 1/2004. Thông qua k t qu phân lo i này, Vietcombank áp d ng thêm các chính sách qu n lý n i b khác có liên quan nh kh ng ch t ng m c d n t i đa đ i v i t ng chi nhánh,
quy đnh th m quy n phán quy t, ph c v cho công tác qu n lý r i ro tín d ng ngày m t hi u qu h n.
2.4.3 Quy trình th c hi n qu n tr r i ro tín d ng đ i v i khách hàng doanh nghi p c a Ngân hàng TMCP Ngo i th ng Vi t Nam nghi p c a Ngân hàng TMCP Ngo i th ng Vi t Nam
2.4.3.1 ánh giá r i ro tín d ng
Vi c đánh giá r i ro tín d ng là m t ph n trong quy trình qu n tr r i ro tín d ng c a Vietcombank. đánh giá r i ro, c n ph i thông qua 3 b c: Xác đ nh các nguy
c r i ro; ánh giá m c đ các nguy c đó và đ a ra nh n đnh m c đ r i ro chung c a khách hàng; Th m đnh t ng kho n vay c th theo quy trình tín d ng.
B c 1: Xác đ nh các nguy c r i ro
Tuy nhiên, m t doanh nghi p th ng không ph i s g p t t c nh ng r i ro mà ch có m t s nguy c r i ro chính. i u quan tr ng là ph i xác đ nh nguy c r i ro
chính đó là gì? Vietcombank đư xây d ng Quy trình x p h ng tín d ng doanh nghi p li t kê t p h p t t c các lo i r i ro mà m t doanh nghi p có th g p ph i và các công c phân tích t ng ng đ xác đ nh nguy c nào là có th c đ i v i m t doanh nghi p c th . K t thúc b c này CBTD ph i tr l i đ c m t s câu h i chính:
- Doanh nghi p kinh doanh hi u qu hay không?
- So v i k tr c, hi u qu c a doanh nghi p t ng, gi m, hay n đ nh?