Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội

B GIÁO DCăVẨăẨOăTO TRNGăI HC KINH T TP. H CHÍ MINH TRN TH PHNGăTHO GII PHÁP HOÀN THIN CÔNG TÁC QUN TR RI RO TÍN DNG TIăNGỂNăHẨNGăTHNGăMI C PHNăQUỂNăI LUNăVNăTHC S KINH T TP. H Chí Minh   B GIÁO DCăVẨăẨOăTO TRNGăI HC KINH T TP. H CHÍ MINH TRN TH PHNGăTHO GII PHÁP HOÀN THIN CÔNG TÁC QUN TR RI RO TÍN DNG TIăNGỂNăHẨNGăTHNGăMI C PHNăQUỂNăI Chuyên ngành: Qun tr kinh doanh Mã s: 60340102 LUNăVNăTHC S KINH T NG DN KHOA HC: TS. NGUY TP. H Chí Minh   MC LC Trang ph bìa Li cam đoan Mc lc Danh mc t vit tt Danh mc các bng biu PHN M U CHNGă 1: LÝ LUN CHUNG V RI RO TÍN DNG VÀ QUN TR RI RO TÍN DNGăTRONGăNGỂNăHẨNGăTHNGăMI 1 1.1. Ri ro tín dng và qun tr ri ro tín dng trong ngân hàng 1 1.1.1. Khái nim ri ro tín dng 1 1.1.2. Khái nim qun tr ri ro tín dng 2 1.2. Các nguyên tc xây dng h thng qun tr ri ro tín dng 3 1.2.1. Thit lp mng ri ro tín dng thích hp 3 1.2.2. Hong theo mt quy trình cp tín dng lành mnh 3 1.2.3. Duy trì mt quá trình qung và theo dõi tín dng phù hp 4 m bo ki i vi ri ro tín dng 4 1.3. Nhng ni dung ca qun tr ri ro tín dng 5 nh s mng 5 i ro và tính bnh 5 1.3.2.1. Nhn dng ri ro tín dng 6 1.3.2.2. Phân tích him ha và tn tht 6  7 1.3.3. Ki 11 1.3.4. Tài tr ri ro tín dng 13 1.3.5. Qu 16 KT LU 16 CHNGă 2: THC TRNG RI RO TÍN DNG VÀ CÔNG TÁC QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP QUỂNăI 17 2.1. Gii thiu tng quan v MB 17 2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin ca MB 17 2.1.2. Chm v ca MB 18 2.1.3. Phân tích kt qu hong kinh doanh ca MB t 2011  2013 19 2.2. Phân tích thc trng tín dng và RRTD ti MB 21 2.2.1. Phân tích hong tín du tín dng ca MB 21 2.2.2. Phân tích tình hình RRTD ti MB 24 2.3. Phân tích thc trng công tác QTRRTD ti MB 26 2.3.1. Phân tích h thng QTRRTD ti MB theo các yêu cu ca Basel 26 2.3.1.1. Phân tích vic thit lp mng RRTD thích hp ti MB 26 2.3.1.2. Phân tích quy trình cp tín dng ti MB 28 2.3.1.3. Phân tích vic duy trì qung, theo dõi tín dng ti MB 30 2.3.1.4. Phân tích vim bo ki i vi RRTD ti MB 32 2.3.2. Phân tích các ni dung ca QTRRTD ti MB 35 2.3.2.1. Phân tích s mng và mc tiêu ca MB v RRTD 35 2.3.i ro và tính bn tín dng ti MB 37 2.3.2.3. Phân tích tình hình kim soáti MB 42 2.3.2.4. Phân tích tình hình tài tr RRTD ti MB 45 2.3.2.5. Phân tích tình hình qun RRTD ti MB 48  thc trng QTRRTD ti MB 51 m mnh trong công tác QTRRTD ti MB 51 m yu trong công tác QTRRTD ti MB 52 KT LU 53 CHNGă3: MT S GII PHÁP HOÀN THIN CÔNG TÁC QUN TR RI RO TÍN DNG TIăNGỂNăHẨNGăTMCPăQUỂNăI 54 ng và mc tiêu phát trin c 2019 54 ng cn 2014  2019 54 3.1.2. Các mc tiêu ch yu cn 2014  2019 54 3.1.2.1. Mc tiêu chung cn 2014  2019 54 3.1.2.2. Mc tiêu c th cn 2014  2019 55 3.2.  xut các gii pháp hoàn thin công tác QTRRTD ti MB 55 3.2.1. Nhóm giu và chng tín dng ti MB 55 3.2.1.1. Gii pháp  phân tán ri ro 55 3.2.1.2. Gii pháp cng c và nâng cao chng tín dng 56 3.2.2. Nhóm gii pháp xây dng h thng QTRRTD theo Basel ti MB 56 3.2.2.1. Gii pháp thit lp mt ng RRTD thích hp ti MB 57 3.2.2.2. Gii pháp v quy trình cp tín dng ti MB 58 3.2.2.3. Gii pháp v h thng qung, theo dõi tín dng ti MB 60 3.2.2.4. Gii pháp v h thng ki i vi RRTD ti MB 62 3.2.3. Nhóm gin công tác QTRRTD ti MB 64 3.2.3.1. Ginh s mng v RRTD ti MB 64 3.2.3.2. Gii ro và tính bnh 65 3.2.3.3. Gin công tác ki 66 3.2.3.4. Gin công tác tài tr RRTD 68 3.2.3.5. Gii pháp liên quan n công tác qu 71 KT LU 71 PHN KT LUN DanhămcătƠiăliuăthamăkho Phălc DANH MC T VIT TT Kí hiu Gii thích t ng BIS Ngân hàng thanh toán quc t CC&THN u và thu hi n CIB Khách hàng doanh nghip quy mô ln DATC Công ty m DN Doanh nghip   kinh doanh  Hong kinh doanh  Hng qun tr HMTD Hn mc tín dng KTKSNB Kim tra kim soát ni b KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghip MB i MBAMC Công ty qun lý tài si NH Ngân hàng NHNN c QTRR Qun tr ri ro QTRRTD Qun tr ri ro tín dng RRTD Ri ro tín dng SME Khách hàng doanh nghip quy mô va và nh TCTD T chc tín dng TMCP i c phn  Tài sn bm VAMC Công ty qun lý tài sn Vit Nam XHTD Xp hng tín dng DANH MC BNG BIU Trang DANH MC BNG Bng 1.1: Các n khách hàng 10 Bng 2.1: Kt qu ho 2013 19 Bng 2.2: u doanh thu c 2013 20 Bng 2.3: u tín dng MB theo k hn tín d 2013 22 Bng 2.4: u tín dng MB -2013 22 Bng 2.5: u tín dng theo nhóm n t 2013 25 Bng 2.6: S liu d phòng ri ro t 2013 34 Bng 2.7: Mc tiêu ho 2013 36 Bng 2.8: Mt s ln hình v kim soát sau tín dng ti 38 chi nhánh MB trong  43 Bng 3.1: Mt s ch tiêu tài chính d kin 2014  2018 ca MB 55 DANH MC BIUă Săđă1.1:ă 14 Biuăđ 2.1: Quy mô tng tài sn và li nhun mt s  21 Biuăđ 2.2:  tín dng mt s  23 Biuăđ 2.3: ng chng n t 2013 24 Biuăđ 2.4: Chng tín dng ti mt s  25 Biuăđ 2.5: Kt qu kho sát cán b qun lý v chic MB v RRTD 27 Biuăđ 2.6: Kt qu kho sát cán b qun lý v quy trình cp tín dng ti MB 29 Biuăđ 2.7:  30 Biuăđ 2.8: Kt qu kho sát cán b qun lý v vic qung, theo dõi tín dng ti MB 32 Biuăđ 2.9: Kt qu kho sát cán b qun lý v vic kim soát RRTD ti MB 35 Biuăđ 2.10: Kt qu kho sát nhân viên v s mng QTRRTD ti MB 37 Biuăđ 2.11: Kt qu kho sát nhân viên v công tác nhn din RRTD ti MB 39 Biuăđ 2.12: Kt qu kho sát nhân viên v m nhn bit RRTD ti MB 41 Biuăđ 2.13: Kt qu kho sát nhân viên v công tác kim soát RRTD ti MB 44 Biuăđ 2.14: Kt qu kho sát nhân viên v công tác x lý RRTD ti MB 47 Biuăđ 2.15: Kt qu kho sát nhân viên v công tác t chc QTRRTD ti MB . 50 PHN M U 1. Lý do chnăđ tài Kinh t Vit Nam th  ng din bin vô cùng phc tp, trong bi cnh chung khi tình hình th gii còn nhiu bt n. Theo tng cc thng kê, trong , so vc  8% và ch s sn xut công nghi%. Tuy nhiên thc t  nn kinh t Vit Nam vn còn gp rt nhi. Tng cu c vn n bin tích c vm, sc mua  c phc hi, hàng tn kho vn  mc cao và c bit t l n xu ngân hàng  mi. Nhiu doanh nghip, nht là doanh nghip va và nh i thu hp sn xut, dng hong hoc thm chí gii th.  ng doanh nghip gii th, tm ngng hop (Tng cc thng kê, 2014). Trong bi cy, th ng tài chính tin t Vit Nam  gp nhi014 tín dng toàn h thng ch ng khong 3.52% so vi cu  , trong khi NHNN t mc tiêu ng tín d là khong 12  14% [14]. Thc t hin nay, thu nhp t hong tín dng luôn chim t trng ch yu trong tng thu nhp t hong kinh doanh ca các NHTM. Tuy nhiên, hong này vn tim n ri ro cao vi h thng thông tin còn thiu minh b  QTRR ca các ngân hàng vn còn mt s hn ch. Theo s liu NHNN công b, t l n quá hn n xu h thng ngân hàng ti Vit Nam thi gian g         i li nhun ca ngân hàng có th suy gim. Nu RRTD xy ra trong thi gian dài, nm ngoài kim soát rt d khin ng mt kh  thm chí dn phá sy, RRTD có ng rt ln hong kinh doanh ca ngân hàng và vic yêu cu xây dng mô hình QTRRTD có hiu qu và phù hp v u kin ti Vit Nam là m  i vô vùng bc thit. u này nhm hn ch tng ca n các chun mc thông l quc t trong QTRR và phù hp vng hi nhp. Các nguyên c c    ra rng, trong ho ng tín dng ca NHTM luôn tn ti ri ro và n xu là mt thc t hin nhiên  bt c ngân hàng nào, k c u trên th gii. Các NHTM ch có th hn ch  m thp nht ch không th loi b hoàn toàn RRTD trong quá trình hong. Tuy nhiên, nc QTRR tt thì vn có kh ng ch n xu  mt t l có th chp nhn c. Vic hn ch RRTD còn tu kin cho các NHTM ch ng trong vic s dng ngun vn trong hong kinh doanh ca i vic NHTM s có th c mc tiêu t hóa li nhun. y, v nâng cao chng tín dng, nâc QTRRTD nhm gim thiu ri ro t nên cp thii vi tng n có th tn ti, cnh tranh, phát trin bn vng, gi vi vi nn kinh t mà vm bo hiu qu kinh doanh. Yêu cu này là cp thii vi h thng ngân hàng ti Vit Nam nói chung i nói riêng. c thành lp t n khng nh v th ca mình trong h thng ngân hàng Vit Nam. Tính n thm cui ng tài sn MB là 180,381 t ng thuc nhóm các ngân hàng TMCP có quy mô tng tài sn cao, li nhun ròng 2,286 t ng. n 2011  2013 t   ng tín dng bình quân luôn duy trì  mc cao, tuy nhiên n xu c, t l n x2.4%  n 46% so v Chính vì nhng v p ph và vi v trí công vic hin ti là nhân viên thuc khi qun tr ri ro Gii pháp hoàn thin công tác qun tr ri ro tín dng ti  tài nghiên cu cho luc s vi hi vng ch ra c nhng gii pháp thit thc góp phn nâng cao hiu qu QTRRTD cho MB trong thi gian ti. [...]... r i ro tín d ng và qu n tr r i ro tín d ng trong Ngân hàng i c tr ng r i ro tín d ng và công tác qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân i t s gi i pháp hoàn thi n công tác qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân i 1 LÝ LU N CHUNG V R I RO TÍN D NG VÀ QU N TR R I RO TÍN D NG TRONG NGÂN HÀNG I 1.1 R i ro tín d ng và qu n tr r i ro tín d ng trong ngân hàng 1.1.1 Khái ni m r i ro tín d ng Theo BIS [21] R i ro tín d... M c tiêu qu n tr r i ro tín d ng là t l l i nhu u ch nh r i ro c a ngân hàng b ng cách duy trì m c r i ro tín d ng trong ph m vi ch p nh n c Các ngân hàng c n ph i qu n tr r i ro tín d ng kho n tín d i v i toàn b danh m u c c p Hi u qu qu n tr r i ro tín d ng là m t b ph n quan tr ng trong cách ti p c n r i ro t ng th và c coi là vai trò nòng c t cho s thành công c a ngân hàng trong dài h n [21] T có... doanh tín d ng c a ngân hàng, do có quá nhi u lo i r i ro mà ngu n l c c a ngân hàng có h n, vì v y ngân hàng c n ti nghiêm tr ng c a r i ro, t V m ng tín d ng ngân hàng, ng ng r i ro i phó nh RRTD t i ngân hàng: hi n nay trong ho t ng RRTD c s d ng và phát 8 tri n bao g m: ng Trên th c t , các mô hình này không lo i tr l n nhau, ngân hàng có th s d ng nhi phân tích, RRTD c a khách hàng C th M nh tính... tín d nh trong h không th c hi n ng tín d ng R i ro tín d ng là lo i r i ro x theo th a thu n h n ng d n sai h n cn iv i cho vay là m t trong nh ng r i ro ch y u trong ho tr ng cho vay c a ngân hàng [27] Theo Nguy n n [17, trang 39-40] cho r ng: + R i ro tín d ng ng h c g c và lãi kho n vay, ho c là vi c thanh toán n g h n N u t t c các kho c g c lãi h n thì ngân hàng không ch u b t c r i ro tín d ng... thu h i g c và lãi tín d là không ch c ch n, do ngân hàng có th g p r i ro tín d ng + R i ro tín d ng là k t qu c a vi c ngân hàng c p tín d ng cho khách hàng và ngân hàng nh c các gi y nh n n do con n phát hành v i cam k t là s thanh toán c g i th c p tín d ng và ch p nh n gi y nh n n m a nh n kh n c a khách hàng v i m t xác su t cao, còn xác su t m t kh vay ti n phá s a khách hàng là th t nhi ng... thu c vào kh c i v i tài s n c a con n trong khi gi i quy t phá s n ho c gi i th i t và có p 2 T hàng , r i ro tín d ng trong ho c hi n là kh ng tín d ng c a ngân y ra t n th t cho ngân hàng do KH không th c hi n ho c không có kh c hi n c t 1.1.2 Khái ni m qu n tr r i ro tín d ng Qu n tr r i ro là quá trình thi t l p chi c, c th c hi n b i nh các r i ro ti ro trong ph m vi ch p nh c nh m c a m t t ch... Nhà qu n tr r i ro ngân hàng bi t v s y u kém c a h th ng, s t p trung r i ro quá m c, vi c phân lo i các kho n tín d ng có v n kh , c tính các kho n d phòng b sung và ng i c a ngân hàng [22] 1.3 Nh ng n i dung c a qu n tr r i ro tín d ng Theo BIS [21] thì n ph i có m t nh n th c sâu s c v vi c c n thi t ph ng, giám sát và ki m soát r i ro tín d nh ng bi n pháp d nh m i phó v i r i ro và ch có ng c... trong các s n ph m i ro c a ngân hàng; (4) h th ng thông tin và các k thu m i ho ng RRTD trong ng n i b ng và ngo i b ng; (5) h th u và ch ng c a toàn b danh m d ng; Bên c gân hàng c u ki n kinh t ng kho n tín d ng và danh m th c hi n r i ro tín d 1.2.4 m b o ki ng, và ph i u ki n ph c t p [22] i v i r i ro tín d ng N i dung này yêu c u các chính sách RRTD c a ngân hàng c n ch rõ cách th c qu n lý tín. .. h n [21] T có th hi u qu n tr r i ro tín d ng là quá trình xây d ng và th c thi các chi ro trong ho u v i RRTD c, chính sách, bi n pháp nh a, h n ch r i ng tín d ng ngân hàng Trong kinh doanh, vi u không th tránh kh i và vi c th a nh n t l RRTD t nhiên trong kinh doanh là yêu c u khách quan, h p lý Theo thông l qu c t , t n th t 1% t qu n lý t t, hoàn toàn n ngân hàng và có t l n x i 3% là ng an toàn... t ng quát c xu t m t s gi i pháp hoàn thi n ho t ng QTRRTD t i MB T ho ng kinh doanh MB nâng cao ch ng tín d mb o nh b n v c m c tiêu t ng quát này, nghiên c u th c hi n các m c tiêu nghiên c u c th sau: - Phân tích th c tr ng v qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng TMCP Quân i, t ng k t nh - mm my xu t các gi i pháp xu t các gi i pháp nh m hoàn thi n ho ng qu n tr r i ro tín d ng t i i ng và ph m vi . LUN CHUNG V RI RO TÍN DNG VÀ QUN TR RI RO TÍN DNGăTRONGăNGỂNăHẨNGăTHNGăMI 1 1.1. Ri ro tín dng và qun tr ri ro tín dng trong ngân hàng 1 1.1.1. Khái nim ri ro tín dng 1 1.1.2 n chung v ri ro tín dng và qun tr ri ro tín dng trong Ngân hàng i c trng ri ro tín dng và công tác qun tr ri ro tín dng ti Ngân i. t s gii pháp hoàn thin công tác qun tr ri ro tín dng ti Ngân i 1 CHNGă1 LÝ LUN CHUNG V RI RO TÍN DNG VÀ QUN TR RI RO TÍN DNG TRONG NGÂN HÀNG THNGăMI