i m iăt ăduyăv QTRR: th hi n qua các n i ung nh sau:
- MB c n ph i quan tâm chú tr ng hƠng đ u công tác QTRRTD và phát tri n m nh m đ i ng cán b liên quan đ n công tác QTRR không nh ng h i s mà còn t i t ng chi nhánh. C th ít nh t m i chi nhánh c n ph i có 1 cán b QTRR.
- MB c n s d ng chuyên gia trong vi c nghiên c u v r i ro và QTRR. M c
đ ch lƠđ tham m u cho an lưnh đ o, các nhà QTRR c a MB trong vi c xây d ng,
ban hành, ch nh s a quy đ nh liên quan đ n QTRR c ng nh truy n t i cho đ i ng
cán b liên quan đ n QTRRTD. LƠm đ c đi u nƠy đòi h i MB c n ph i th c hi n c m t vài cán b then ch t có n ng l c đi h c t p ng n h n trong n c ho c n c ngoài.
- Vi c b nhi m các ch c anh liên quan đ n QTRR c n ph i đ c ch n l c th t s khách quan, ch t l ng, đ m b o đ trình đ n ng l c chuyên môn nghi p v , ph m ch t đ o đ c và tinh th n trách nhi m đáp ng yêu c u công vi c đ t ra.
Ki m soát ch t ch ch tăl ng tín d ng: T ng VKD t i MB c n th c
hi n ki m tra, giám sát, n m b t tình hình th c t KH ch t ch nh m h n ch RRTD
phát sinh trong t ng lai và ph i báo cáo k p th i cho Ban lưnh đ o MB. C th là:
+ K p th i phát hi n s m tình hình suy gi m nh h ng đ n kh n ng tr n c a KH t i MB. Ch ng h n nh s thay đ i trong thành ph n an lưnh đ o công ty, các bi n đ ng tài chính theo chi u h ng x u, có d u hi u suy gi m n ng l c kinh doanh, r i ro đ n t các đ i tác c a KH t i MB, suy gi m giá tr ho c có s thay đ i
liên quan đ n TSB , đ n thu nh p và nh ng khó kh n th t s c a KH;
+ Xây d ng các gi i pháp và l trình th c hi n phù h p v i t ng KH đ h n ch th p nh t phát sinh RRTD, h tr KH v t qua khó kh n, ng n ch n s m t n th t cho MB.
+ MB c n ki m soát ch t ch n nhóm 2, n nhóm 1 có nguy c . T p trung phân tích ch t l ng tín d ng đ nh k hàng tháng, hàng quý theo t ng phân khúc KH, t ng vùng mi n, t ng chi nhánh đ lƠm rõ nguyên nhơn vƠ đ ra gi i pháp c
c u, x lý quy t li t.
L a ch n gi i pháp tài tr RRTD phù h p và t iă u: c th là:
- c p đ QTRR toàn h th ng, các nhà QTRR c a MB c n d a trên s li u t ng h p v t n su t x y ra RRTD, v m c đ thi t h i c a RRTD đư t nh toán
th ng kê đ c đ áp d ng l a ch n gi i pháp x lý RRTD phù h p. i u này s
nâng cao hi u qu QTRRTD c a MB trong đi u ki n nhân l c h n ch và giúp ki m soát r i ro trong ph m vi ch p nh n đ c.
- c p đ chi nhánh, ngay khi KH có d u hi u phát sinh n quá h n c n ph i tìm hi u nguyên nhân, có bi n pháp x lý k p th i, phù h p, gi m thi u th t thoát tài s n v s l ng và giá tr cho MB. c bi t, c n đánh giá kh n ng tr n
c a KH đ xây d ng ph ng án x lý t i u nh t. Vi c này c n th c hi n ch đ ng,
Kiên quy t x lý d tăđi m khi có d u hi u RRTD: các chi nhánh ph i ch
đ ng, quy t li t trong công tác x lý d t đi m RRTD. C th các công vi c nh sau:
- Tr c tiên, b ph n qu n lý r i ro chi nhánh c n có bi n pháp theo dõi sát sao KH, n m b t tình hình KH, n u có d u hi u (theo tiêu chu n hay đi u ki n MB
đ a ra) c n áo cáo ngay Ban lưnh đ o chi nhánh, Kh i QTRR h i s đ có ch đ o
k p th i. N u đư phát sinh n quá h n, c n ti n hƠnh rƠ soát đánh giá kh n ng thu
n đ xây d ng k ho ch thu n kh thi, nhanh chóng, thu n d t đi m.
- Các đ n v trên toàn h th ng th c hi n đánh giá phơn lo i đ nh k hàng tháng, hàng quý theo m c đ r i ro c a t ng KH, t ng kho n c p tín d ng, xây d ng gi i pháp c th và t p trung ngu n l c t ch c th c hi n quy t li t công tác x lý RRTD.
- MB c n tích c c x lý n x u t n đ ng, tri n khai đ ng b các gi i pháp x lý n x u. ng th i t ng c ng ki m tra giám sát nh ng kho n tín d ng đ c c p m i, nh ng ngƠnh l nh v c có r i ro cao theo phân tích c a chuyên gia ngành.
- Các VKD ch đ ng, bám sát và ph i h p k p th i v i các đ n v liên
quan (đi n hình là phòng pháp ch h i s , công ty MBAMC, các c quan t t ng...)
trong vi c t ch c tri n khai quy t li t các gi i pháp x lý thu h i n đ m b o nguyên t c thu đ g c và m t ph n lưi vay t ng ng v i m c lãi su t l p lý.
- Các đ n v trên toàn h th ng nghiêm túc tri n khai các phê duy t, ch đ o
c ng nh các ph ng án thu h i n đ c đ a ra i các c p th m quy n t i MB.
K p th i ph n h i nh ng khó kh n v ng m c, đ xu t đi u chnh các ph ng án x lý n phù h p.
Tích c c thi t l p qu d phòng tín d ng cho các kho n tín d ng có v n
đ : Vi c trích l p d phòng đ y đ là công vi c c n ph i đ c th c hi n ch đ ng, phù h p v i quy đnh NHNN và th c t RRTD t i MB. nh k t i thi u hàng quý, t ng chi nhánh ph i xây d ng k ho ch trích l p qu d phòng RRTD c th trong
quý vƠ có áo cáo Ban lưnh đ o MB phê duy t. i u này giúp cho công tác xây
d ng qu d phòng có l trình c th , giúp chi nhánh ch đ ng h n trong kinh
S d ng các nghi p v pháiăsinhăđ h n ch RRTD: MB c n nghiên c u
s d ng có hi u qu các công c phái sinh trong quá trình tài tr RRTD. Ch ng h n nh H p đ ng quy n ch n tín d ng, H p đ ng quy n ch n trái phi u, Hoán đ i t ng thu nh p, Hoán đ i tín d ng.
3.2.3.5. Gi i pháp liên quan đ n công tác qu n lý ch ng trình
MB c n ti p t c hoàn thi n h th ng chính sách tín d ng, chính sách
QTRRTD, đ m b o đ y đ , đ ng b , nh t quán và kh thi trong th c ti n. Trong đó,
MB c n t ch c phân tích ho t đ ng kinh t . C th là, các c quan h i s MB ph i h p v i các c quan có uy t n t ch c đnh k 6 tháng ho c 1 n m phơn t ch ho t
đ ng kinh t . Bên c nh đó, các kh i kinh doanh bao g m CIB, SME, KHCN c n ch đ ng ph i h p phân tích, d áo, tham m u cho ban lưnh đ o các gi i pháp
nơng cao n ng l c kinh doanh, n ng l c QTRRTD theo t ng tháng tháng, quỦ, n m.
MB c n cân b ng m c tiêu “T ng tr ng ậ Thu h i n x u” trong quá trình phát tri n c a mình. Th c hi n quan đi m phát tri n d a trên c s QTRR ch t ch và t p trung x lý RRTD n u có phát sinh.
MB c n xây d ng các quan đi m ng x RRTD m t cách chi ti t, có h ng d n c th đ n t ng chi nhánh vƠ các đ n v liên quan đ n công tác QTRRTD. Bên
c nh đó, đ i v i nh ng tr ng h p ngo i l , ch a có v n n h ng d n hay ch a
đ c phê duy t ph ng án x lý c th b i c p có th m quy n, MB c n xây d ng nguyên t c chung trong th c hi n, tránh vi c ph i xin đ ý ki n ch đ o c a cán b c p cao. Có nh v y m i t o s ch đ ng, ph n ng nhanh nh t đ i v i các RRTD.
K T LU NăCH NGă3
D a trên n n t ng c s lý lu n c a ch ng 1, th c ti n công tác QTRRTD
t i MB đ c phân tích chi ti t ch ng 2 vƠ nh ng ph ng h ng m c tiêu c a
MB trong giai đo n ti p theo. T i ch ng 3, tác gi đư m nh d n đ xu t 3 nhóm
gi i pháp nh m hoàn thi n công tác QTRRTD t i MB, c th là nhóm gi i pháp liên
quan đ n c c u và ch t l ng tín d ng, nhóm gi i pháp liên quan đ n xây d ng mô
PH N K T LU N
Có th th y vi c nghiên c u, áp d ng các bi n pháp nơng cao n ng l c QTRRTD nh m gi m thi u t i đa nh ng thi t h i có th x y ra là nhi m v hàng
đ u c a các NHTM. Trong quá trình nghiên c u đ tài này, d a trên n n t ng c s
lý lu n c a y Ban Giám Sát R i Ro Basel đ t ra đ i v i công tác QTRRTD và nh ng y u t c n trong QTRR c n th c hi n theo C. Arthur Williams Jr. đ c d ch l i b i Nguy n Quang Thu và các c ng s . Tác gi đư c n ch ra nh ng v n
đ còn t n t i trong ho t đ ng tín d ng, ch ra v n đ n x u, v n đ RRTD t i MB trong th i gian qua. Song song đó, đ tƠi c ng đư ti n hành phân tích chi ti t các n i dung v QTRRTD t i MB theo các tiêu chu n lý lu n đư đ t ra. T đó, tác gi đư
ch ra đ c nh ng đi m y u v n còn t n t i trong công tác QTRRTD t i MB trong
th i gian qua. Cu i cùng, t các k t qu có đ c v nh ng nh c đi m trong công tác QTRRTD, tác gi đư m nh d n đ a ra nh ng gi i pháp phù h p cho MB nh m hoàn thi n, nơng cao h n n a hi u qu công tác QTRRTD t i ngân hàng này.
Hy v ng qua nghiên c u nƠy, đ tài s giúp cho các nhà QTRR ngân hàng nói chung, nhà QTRR t i MB nói riêng có đ c cái nhìn t ng quan v RRTD, v QTRRTD. Bên c nh đó, đ tài s đóng góp nh ng gi i pháp thi t th c giúp MB có th t ch c mô hình QTRRTD ch t ch h n, hi u qu h n, nơng cao ch t l ng tín d ng nh m đ m b o ho t đ ng an toàn, c nh tranh và h i nh p qu c t .
Tuy nhiên, do còn h n ch v hi u bi t và th i gian nên đ tài v n ch gi i h n ph m vi nghiên c u d a trên nh ng lý lu n v QTRRTD theo Basel và theo C. Arthur Williams Jr. Trên th gi i còn r t nhi u nh ng công trình nghiên c u, nh ng lý lu n v QTRR c n ph i đ c nghiên c u và áp d ng t i các ngân hàng. i u này
giúp nơng cao h n n a hi u qu công tác QTRRTD và giúp MB ti m c n h n v i
thông l qu c t , ngày càng phát tri n b n v ng. N i dung này tác gi xin đ l i cho các công trình nghiên c u v sau.
Lu n v n ch c ch n s không tránh kh i nh ng thi u sót. bài nghiên c u
DANHăM CăTẨIăLI UăTHAMăKH O Danhăm cătƠiăli uăti ngăVi t
1. C. Arthur Williams Jr., Peter C Young & Michael L. Smith, 1997. Qu n tr r i ro. D ch t ti ng Anh. Ng i d ch Nguy n Quang Thu và c ng s , 1998. H Chí Minh: Nhà xu t b n Giáo d c.
2. NHTM CP Á Chơu, Báo cáo tƠi ch nh th ng niên n m 2013.
3. NHTM CP Công th ng Vi t Nam, Báo cáo tƠi ch nh th ng niên 2013.
4. NHTM CP u T và Phát Tri n Vi t Nam, Báo cáo tƠi ch nh th ng niên n m
2013.
5. NHTM CP K th ng Vi t Nam, Báo cáo tƠi ch nh th ng niên n m 2013.
6. NHTM CP Ngo i Th ng Vi t Nam, Báo cáo tƠi ch nh th ng niên n m 2013.
7. NHTM CP Quơn i, B n cáo ch n m 2013.
8. NHTM CP Quân i, Báo cáo tƠi ch nh th ng niên n m 2011, 2012, 2013.
9. NHTM CP Quơn i, 2014. Báo cáo t ng k t ho t đ ng H i đ ng qu n tr
nhi m k 2009 – 2014 ph ng h ng ho t đ ng nhi m k 2014 – 2019.
<https://www.mbbank.com.vn/nhadautu/Lists/DaiHoiCoDong2010/Attachment
s/18/2.%20252_BC-MB-HDQT.pdf>. [NgƠy truy c p: 28 tháng 9 n m 2014].
10. NHTM CP SƠi Gòn, Báo cáo tƠi ch nh th ng niên n m 2013.
11. NHTM CP Sài Gòn Th ng T n, Báo cáo tƠi ch nh th ng niên 2013. 12. NHTM CP Sài Gòn Hà N i, Báo cáo tƠi ch nh th ng niên n m 2013.
13. NHTM CP Xu t Nh p Kh u Vi t Nam, Báo cáo tƠi ch nh th ng niên n m
2013.
14. Ngân hƠng NhƠ n c Vi t Nam, 2014. Huy đ ng v n và tín d ng đ c k v ng
t ng m nh trong nh ng tháng cu i n m 2014. <
http://www.sbv.gov.vn/portal/faces/vi/vilinks/videtail/vicm101/vict101?dDocN ame=CNTHWEBAP0116211767728&_afrLoop=3576586376135800&_afrWin dowMode=0&_afrWindowId=null#%40%3F_afrWindowId%3Dnull%26_afrL oop%3D3576586376135800%26dDocName%3DCNTHWEBAP01162117677
28%26_afrWindowMode%3D0%26_adf.ctrl-state%3D104ypidqef_633>.
[NgƠy truy c p: 15 tháng 10 n m 2014].
15. Ngơn hƠng NhƠ n c Vi t Nam, 2014. Thông cáo báo chí v s li u n x u.
<http://www.sbv.gov.vn/portal/contentattachfile/idcplg;jsessionid=KjcyTHpNt VRJ9yXGSgh0nr3KTw7hhS7zkhs1LG2Gm9j9yrXdPRjH!- 546797334!310154824?dID=11734225&dDocName=CNTHWEBAP01162117 55624&Rendition=%C3%9D%20ki%E1%BA%BFn%20c%E1%BB%A7a%20 NHNN%20v%E1%BB%81%20t%E1%BB%B7%20l%E1%BB%87%20n%E1 %BB%A3%20x%E1%BA%A5u%20c%E1%BB%A7a%20h%E1%BB%87%2 0th%E1%BB%91ng%20ng%C3%A2n%20h%C3%A0ng%20Vi%E1%BB%87t
%20Nam&filename=Y%20kien%20ve%20no%20xau.pdf>. [NgƠy truy c p: 18
tháng 7 n m 2014].
16. Nguy n ình Th , 2011. Ph ng pháp nghiên c u khoa h c trong kinh doanh.
Hà N i: Nhà xu t b n Lao đ ng - Xã h i.
17. Nguy n V n Ti n, 2010. Qu n tr r i ro trong kinh doanh ngân hàng. Hà N i:
Nhà xu t b n Th ng Kê.
18. Richard Koch, 1997. Nguyên lý 80/20: Bí quy t làm ít đ c nhi u. D ch t ti ng
Anh. Ng i d ch Lê Nguy n Minh Th vƠ Tr ng H n Huy, 2010. Hà N i:
Nhà xu t b n Tr .
19. T ng c c th ng kê, 2014. Tình hình kinh t - xã h i 6 tháng đ u n m 2014.
<http://www.gso.gov.vn/default.aspx?tabid=403&&ItemID=15038>. [Ngày
truy c p: 18 tháng 08 n m 2014].
20. Tài li u n i b NHTM CP Quơn i.
Danhăm cătƠiăli uăti ngăAnh
21. Bank for International Settlements (BIS), 1999. Principles for the Management of Credit Risk - consultative document. [online] Available at
<http://www.bis.org/publ/bcbs54.htm>. [Accessed 15 May 2014].
22. Basel, 2000. Principles for the Management of Credit Risk. [online] Available at <http://www.bis.org/publ/bcbs75.pdf>. [Accessed 03 June 2014].
23. Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission (COSO), 2004. Enterprise Risk Management - Integrated Framework. [online] Available
at <http://www.coso.org/documents/coso_erm_executivesummary.pdf> .
[Accessed 09 June 2014].
24. Didier Cossin and Hugues Pirotte, 2005. Advanced credit risk analysis: Financial Approaches and Mathematical Models to Assess, Price, and Manage Credit Risk. Australia: Halsted Press.
25. International Journal of Management Sciences and Business Research, 2013. The Impacts of Credits Risk Management on Profitability of Rural Savings and Credits Cooperative Societies (SACCOS). [online] Available at
<http://www.ijmsbr.com/Volume%202,%20Issue%2012%20Paper%206th.pdf>
. [Accessed 18 May 2014].
26. Marco Morana, 2013. Application Security Guide For CISOs. [online] Available at <https://www.owasp.org/images/d/d6/Owasp-ciso-guide.pdf>. [Accessed 10 June 2014].
27. Thomas P. Fitch, 1997. Dictionary of Bank terms (Barron’s business guides). Barron's Educational Series, Inc.
PH L C 1