giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông cửu longchi nhánh kiên giang

BỘ TÀI CHÍNH TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH MARKETING HUỲNH THANH NGUYÊN GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNGPHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH KIÊN GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ TP HỒ CHÍ MINH- 2015 BỘ TÀI CHÍNH TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH MARKETING HUỲNH THANH NGUYÊN GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNGPHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH KIÊN GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH- 2015 BỘ TÀI CHÍNH TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH MARKETING HUỲNH THANH NGUYÊN GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNGPHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH KIÊN GIANG CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN NGỌC ẢNH TP HỒ CHÍ MINH- 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài “GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH KIÊN GIANG” công trình nghiên cứu riêng tôi, chưa công bố công trình khác Các số liệu sử dụng luận văn hoàn toàn trung thực, xác có nguồn gốc rõ ràng TP Hồ Chí Minh, ngày 19 tháng 04 năm 2015 Người Viết Huỳnh Thanh Nguyên i LỜI CẢM ƠN Qua hai năm theo học trường Đại học Tài Chính Marketing, nhận bảo giảng dạy nhiệt tình nhiều Thầy Cô Quý Thầy Cô truyền đạt cho lý thuyết thực tế suốt thời gian học tập làm luận văn Luận văn hoàn thành cố gắng thân nhờ giúp đỡ có ý nghĩa định thầy - Tiến sĩ Nguyễn Ngọc Ảnh việc hoàn chỉnh nội dung hình thức suốt thời gian qua Xin cảm ơn đồng nghiệp, Lãnh đạo Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Kiên Giang tạo điều kiện giúp đỡ, hỗ trợ, đóng góp ý kiến tạo điều kiện thuận lợi cho trình thu thập liệu Tôi xin gửi lời cám ơn chân thành đến tất thầy cô Khoa Sau đại học, Khoa Tài Ngân Hàng khoa Trường Đại học Tài Chính Marketing truyền dạy cho kiến thức năm qua lòng biết ơn sâu sắc đến thầy Tiến sĩ Nguyễn Ngọc Ảnh tận tình hướng dẫn hoàn thành luận văn ii MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN i T T LỜI CẢM ƠN ii T T MỤC LỤC iii T T DANH MỤC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT v T T DANH MỤC BẢNG BIỂU vi T T DANH MỤC HÌNH VẼ vi T T MỞ ĐẦU T T CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG T T 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại .4 T T T 1.1.1 Các vấn đề ngân hàng thương mại T T 1.1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại T T 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng .14 T T 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 14 T T 1.2.2 Nhiệm vụ công tác quản trị rủi ro tín dụng 15 T T 1.2.3 Nội dung công tác quản trị rủi ro tín dụng 15 T T 1.2.4 Đo lường rủi ro tín dụng 16 T T 1.2.5 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng theo ủy ban Basel 21 T T 1.2.6 Kinh nghiệm phòng ngừa rủi ro tín dụng từ NHTM nước 25 T T 1.2.7 Bài học kinh nghiệm 28 T T 1.3 Tổng quan nghiên cứu liên quan 30 T T KẾT LUẬN CHƯƠNG 31 T T CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CÔNG TÁC T QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PTN ĐBSCL CHI NHÁNH KIÊN GIANG 32 T 2.1 Giới thiệu ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL Kiên Giang .32 T T 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng PTN ĐBSCL 32 T T 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng PTN ĐBSCL CN Kiên Giang 34 T T 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng PTN ĐBSCL Kiên Giang 35 T T 2.2 Tổng quan tình hình rủi ro tín dụng Ngân hàng PTN ĐBSCL Kiên Giang giai T đoạn 2011 – 2014 38 T 2.2.1 Tình hình dư nợ 38 T T iii 2.2.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng PTN ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang giai T đoạn 2011 - 2014 40 T 2.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng PTN ĐBSCL Chi T nhánh Kiên Giang 45 T 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng PTN ĐBSCL Kiên Giang 56 T T 2.3.1 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng sách tín dụng Ngân hàng PTN T ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang 56 T 2.3.2 Quy chế tín dụng hành Ngân hàng PTN ĐBSCL Kiên Giang 58 T T 2.3.3 Quy trình tín dụng hành Ngân hàng PTN ĐBSCL Kiên Giang 61 T T 2.3.4 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng PTN ĐBSCL Kiên Giang 65 T T 2.3.5 Tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng PTN ĐBSCL Chi T nhánh Kiên Giang 72 T 2.3.6 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng PTN ĐBSCL Chi T nhánh Kiên Giang 74 T 2.3.7 Ưu điểm, hạn chế nguyên nhân 76 T T KẾT LUẬN CHƯƠNG 78 T T CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN T TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PTN ĐBSCL KIÊN GIANG .79 T 3.1 Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng PTN T ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang 79 T 3.1.1 Nâng cao hiệu thực thi quy trình tín dụng 79 T T 3.1.2 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát tín dụng 80 T T 3.1.3 Phân khúc lại khách hàng 82 T T 3.1.4 Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề 83 T T 3.1.5 Hoàn thiện, nâng cao chất lượng công tác nhân 83 T T 3.1.6 Tăng cường hoạt động mua bảo hiểm cho khách hàng 85 T T 3.1.7 Tăng cường công tác huy động vốn chổ 85 T T 3.2 Một số kiến nghị khác 85 T T 3.2.1 Đối với MHB Hội sở 85 T T 3.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 86 T T KẾT LUẬN CHƯƠNG 87 T T KẾT LUẬN 88 T T TÀI LIỆU THAM KHẢO .90 T T PHỤ LỤC 92 T T iv DANH MỤC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu Basel Diễn giải Basel Committee on Banking supervision - Ủy ban giám sát tài Ngân hàng CBKD Cán kinh doanh CIC Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước CKH Có kỳ hạn ĐBSCL Đồng sông Cửu Long KH Khách hàng KKH Không kỳ hạn MHB Ngân hàng Phát triển nhà đồng sông Cửu Long (tên tiếng Anh: Mekong Housing Bank) NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại PTN Phát triển nhà RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TD Tín dụng TDH Trung, dài hạn TSBĐ Tài sản bảo đảm XHTD Xếp hạng tín dụng v DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động 35 T T Bảng 2.2: Cơ cấu dư nợ 36 T T Bảng 2.3: Dư nợ cho vay số TCTD địa bàn năm 2014 37 T T Bảng 2.4: Một số tiêu kinh doanh 38 T T Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ theo thời gian 38 T T Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ theo loại hình kinh tế 39 T T Bảng 2.7: Cơ cấu dư nợ theo ngành kinh tế 40 T T Bảng 2.8: Phân loại nợ 40 T T Bảng 2.9: Tỷ lệ nợ xấu số TCTD địa bàn năm 20124 42 T T Bảng 2.10: Bảng trích lập dự phòng rủi ro 42 T T Bảng 2.11: Các tiêu số rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp 43 T T Bảng 2.12: Các tiêu số rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân .44 T T vi DANH MỤC HÌNH VẼ Hình 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng T Hình 2.1: Rủi ro tín dụng nguyên nhân từ phía khách hàng 46 Hình 2.2: Rủi ro tín dụng nguyên nhân từ phía ngân hàng từ đảm bảo .50 Hình 2.3: Rủi ro tín dụng nguyên nhân từ môi trường bên 54 Hình 2.4: Quy trình cho vay Ngân hàng MHB 61 Hình 2.5: Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 66 Hình 2.6: Xếp hạng tín dụng khách hàng 68 Hình 2.7 Sơ đồ quản lý khoản vay 71 vii lĩnh vực, nhiều ngành nghề, sản phẩm nên kiến thức kinh tế, tiền tệ, ngân hàng chưa đủ Nhân viên ngân hàng cần có thông tin cần thiết kỹ thuật, tổ chức… Thường xuyên gửi cán bộ, nhân viên đào tạo khóa ngắn hạn Trung tâm đào tạo Ngân hàng Phát triển nhà đồng sông Cửu Long Hội sở để nhằm cập nhật kiến thức mới, quy định hoạt động Ngành Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL Chi nhánh nên thường xuyên tổ chức buổi hội thảo, trao đổi nghiệp vụ theo chuyên đề để nâng cao trình độ cán tín dụng Hoặc tổ chức lớp học cho cán bộ, nhân viên Chi nhánh lớp học luật, kế toán, thẩm định phân tích tài doanh nghiệp, thẩm định phân tích dự án đầu tư Đối với ngành nghề có số dư nợ lớn, Chi nhánh nên cử cán tín dụng chuyên quản cho bồi dưỡng thêm lớp chuyên ngành xây dựng, thủy sản,… Khuyến khích cán công nhân viên tự học thêm lớp học nhằm nâng cao kiến thức, bổ trợ kiến thức chuyên môn phục vụ hàng ngày như: Kế toán doanh nghiệp, ngoại ngữ, tin học,… thông qua việc hỗ trợ kinh phí học tập; Đưa tiêu tự học tập cán vào tiêu chí để xét danh hiệu thi đua Định kỳ, Chi nhánh nên tổ chức kiểm tra chuyên môn nghiệp vụ, qua thúc đẩy cán công nhân viên không ngừng học tập, nâng cao trình độ để có hướng xếp, bố trí lại công việc cho phù hợp Con người yếu tố quan trọng, đào tạo đội ngũ cán giỏi, trình độ chuyên môn cao, giàu kinh nghiệm có đạo đức khó, việc giữ họ lại gắn bó lâu dài với công việc lại khó Vì vậy, Ngân hàng PTN ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang cần sớm có sách đãi ngộ hợp lý cho đội ngũ làm tín dụng phận mang lại nguồn lợi nhuận chủ yếu cho đơn vị Bên cạnh đó, phải có biện pháp chế tài cán có dư nợ xấu cao so với quy định Cụ thể, cán có dư nợ xấu cao quy định không cấp hạn mức giải ngân mà phải thu hồi nợ đạt mức quy định lương bị giảm so với cán khác Trong tuyển dụng nhân viên nên lựa chọn sinh viên tốt nghiệp loại giỏi, xuất sắc ưu tiên cho sinh viên hệ quy từ trường đại học có uy tín Khi có nhu cầu nhân ngân hàng nên công bố rộng rãi lựa chọn người thích hợp với vị trí thiếu nhiều đơn xin việc Bên cạnh đó, 84 tuyển dụng theo nguồn lao động nội giúp ngân hàng tìm ứng cử viên có tiêu chuẩn tối thiểu, giúp cho ngân hàng tiết kiệm thời gian chi phí cho việc sàn lọc, loại bỏ hồ sơ không đạt yêu cầu 3.1.6 Tăng cường hoạt động mua bảo hiểm cho khách hàng Để đề phòng số trường hợp dẫn đến rủi ro hoạt động tín dụng mà ngân hàng lường trước thiên tai, hỏa hoạn, hư hỏng công trình… việc bắt buộc khách hàng mua bảo hiểm giúp ngân hàng hạn chế tác hại rủi ro Bởi lẽ toàn rủi ro chuyển cho quan bảo hiểm, nguồn trả nợ cho ngân hàng rủi ro xảy Vì công tác mua bảo hiểm biện pháp hữu hiệu để phòng chống rủi ro cho vay 3.1.7 Tăng cường công tác huy động vốn chổ Việc sử dụng nguồn vốn huy động chổ vay hiệu nhiều so với việc điều hòa vốn từ Hội sở lãi suất thấp Vì vậy, nhằm góp phần tăng lợi nhuận chủ động việc giải ngân Ngân hàng Ngân hàng PTN ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang cần tích cực trọng vào công tác huy động nguồn vốn địa phương nhiều biện pháp đồng như: Thực sách lãi suất linh hoạt hợp lý; Coi trọng chất lượng phục vụ khách hàng; Đẩy mạnh sách khách hàng, 3.2 Một số kiến nghị khác 3.2.1 Đối với MHB Hội sở 3.2.1.1 Hoàn thiện quy trình tín dụng Hiện nay, quy trình tín dụng Ngân hàng Phát triển nhà đồng sông Cửu Long nhìn chung tương đối hoàn chỉnh Tuy nhiên, số vấn đề cần sớm khắc phục để giúp trình phối hợp phòng ban Hội sở Chi nhánh đạt hiệu cách tốt Quy định rõ trách nhiệm có chế độ thưởng phạt nghiêm minh phòng ban quy trình tín dụng, nhằm rút ngắn thời gian đảm bảo xác kiểm soát RRTD Tránh tình trạng hồ sơ rút vốn lòng vòng qua nhiều phận chưa thể giải ngân cho khách hàng cán khách hàng thiếu cẩn thận kiểm tra hồ sơ vay vốn Về giới hạn tín dụng: Cần linh hoạt việc cấp hạn mức cho Chi nhánh Đối với Chi nhánh đạt hiệu kinh doanh tốt có hạn mức tín dụng thấp cần cấp hạn mức cao ngược lại Đồng thời phải có biện pháp chế tài hợp lý Chi nhánh có nợ xấu cao 85 3.2.1.2 Chính sách khách hàng Hiện nay, Ngân hàng Phát triển nhà đồng sông Cửu Long chưa có quy định sách khách hàng, khách hàng tốt mang lại hiệu cao cho ngân hàng khách hàng khác hưởng chung sách Ngân hàng Phát triển nhà đồng sông Cửu Long Vì không tạo gắn bó khách hàng tốt ngân hàng, đồng thời khó thu hút khách hàng có tiềm Ngân hàng Phát triển nhà đồng sông Cửu Long cần phải có sách sau: ­ Cần xếp loại khách hàng dựa lợi nhuận mà khách hàng đóng góp, thời gian giao dịch, uy tín với ngân hàng để có sách ưu đãi với nhóm khách hàng này, đồng thời cần phân khách hàng thành nhiều nhóm khác ­ Các sách ưu đãi phải có phân biệt rõ ràng nhóm khách hàng Trên sở đó, có sách phí, thời hạn trả nợ, lãi suất ưu đãi linh hoạt cho khách hàng có uy tín trả nợ tốt, hoạt động kinh doanh hiệu quả, tài sản đảm bảo thích hợp, đóng góp nhiều lợi nhuận cho ngân hàng Ngược lại, vay nhỏ, khoản vay có mức độ rủi ro (cho vay tài sản đảm bảo, cho vay đầu tư dự án bất động sản, ) áp dụng mức lãi suất cao để bù đắp rủi ro xảy trình cấp tín dụng, đảm bảo hiệu hoạt động kinh doanh Nhưng khoản vay tiềm ẩn nhiều rủi ro cần phải có kiểm tra giám sát chặt chẽ, phải quy định giới hạn tỷ lệ cụ thể chấp nhận được, hạn chế rủi ro xảy ­ Không ngừng nâng cao chất lượng phục vụ dịch vụ Ngân hàng Phát triển nhà đồng sông Cửu Long Đây biện pháp hiệu việc thu hút sử dụng vốn ngân hàng, qua nâng cao lực ngân hàng Chất lượng phục vụ bao gồm nhiều lĩnh vực có liên quan đến khách hàng chẳng hạn là: Thủ tục giấy tờ gọn nhẹ, thời gian xử lý nghiệp vụ nhanh chóng, tư vấn cho khách hàng hiệu quả, phong cách, thái độ giao tiếp tốt để làm vừa lòng khách hàng, nơi giao dịch sẽ, thuận tiện, Có thể nói, việc xây dựng hoàn thiện sách khách hàng Ngân hàng Phát triển nhà đồng sông Cửu Long tất yếu, tình hình cạnh tranh khốc liệt ngân hàng với nhằm giữ chân khách hàng cũ, thu hút khách hàng tiềm theo hướng đa dạng hóa thành phần từ cá nhân đến tổ chức kinh tế để vừa mở rộng thị phần, vừa phân tán rủi ro 3.2.1.3 Xây dựng Cẩm nang tín dụng 86 Cẩm nang tín dụng tập hợp liệt kê hệ thống văn tín dụng hành Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Phát triển nhà đồng sông Cửu Long, hướng dẫn quy trình tín dụng loại sản phẩm áp dụng Ngân hàng Phát triển nhà đồng sông Cửu Long số quy trình đặc thù chấm điểm xếp hạng tín dụng, xác định giới hạn tín dụng khách hàng… Tuy nhiên, Ngân hàng Phát triển nhà đồng sông Cửu Long chưa xây dựng Cẩm nang tín dụng Vì vậy, văn bản, quy trình, quy định, hướng dẫn công tác tín dụng Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Phát triển nhà đồng sông Cửu Long chưa tập hợp hoàn chỉnh Điều làm hạn chế khả hệ thống hóa nắm bắt vấn đề nghiệp vụ tín dụng Sau xây dựng xong, cần rà soát điều chỉnh cẩm nang tín dụng hàng năm để cập nhật văn pháp lý, quy định, quy trình, hướng dẫn, đáp ứng yêu cầu đào tạo nghiên cứu chuyên môn hệ thống Ngân hàng Phát triển nhà đồng sông Cửu Long 3.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 3.2.2.1 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát Quản lý chặt chẽ tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh, hạn chế tình trạng tổ chức chạy theo số lượng nên xảy tình trạng cạnh tranh không lành mạnh nhằm lôi kéo khách hàng phía như: Cho vay không nguyên tắc, không qui trình nghiệp vụ,…Từ đó, hạn chế tình trạng nợ hạn phát sinh diện rộng, đảm bảo cho vay sở an toàn vốn ngân hàng Ổn định máy tổ chức Cơ quan tra, giám sát ngân hàng, tăng cường số lượng, chất lượng cán làm công tác tra, giám sát ngân hàng Thực có hiệu việc phân công cán tra theo dõi chịu trách nhiệm an toàn Chi nhánh, đơn vị TCTD địa bàn Đồng thời, cần hoán đổi cán tra Chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo môi trường hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi thêm nghiệp vụ, xử lý tình Xử lý liệt kịp thời sai phạm Hiện nay, việc đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM chưa Thanh tra NHNN thực cách có hệ thống, chưa có tiêu chí để thực việc đánh giá chưa thực đánh giá toàn diện, kiến nghị cụ thể hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM qua tra Vì vậy, để tra NHNN thực vai trò đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM, cần phải xây dựng 87 tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro thực tra, nội dung hoạt động tra tuân thủ cần có giám sát, theo dõi rủi ro 3.2.2.2 Nâng cao chất lượng Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) Hiện nay, NHTM tra cứu thông tin từ Trung tâm CIC NHNN phải trả khoản phí cho lần hỏi tin, cho dù CIC có cung cấp thông tin hay không Thông tin cung cấp nghèo nàn, mang tính chất liệt kê, không cập nhật Tuy nhiên để đảm bảo thủ tục giấy tờ thẩm định giải ngân cho khách hàng, hồ sơ lưu phải có phiếu tra cứu thông tin khách hàng từ CIC Nhằm nâng cao hiệu hoạt động chất lượng thông tin CIC cung cấp, NHNN cần quan tâm đến việc nâng cấp phát triển Trung tâm thông tin tín dụng trở thành trung tâm liệu hàng đầu quốc gia, hướng tới phát triển tổ chức tín nhiệm độc lập, với thông tin cung cấp đặc trưng không thông tin tín dụng, mà mở rộng tầm thông tin tài tiền tệ cho toàn kinh tế Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng Đây yếu tố định tồn phát triển CIC Mở rộng phát triển công nghệ mới, đại hoạt động thông tin tín dụng nhằm thu thập xử lý thông tin tốt hơn, theo kịp đà phát triển NHTM Trước mắt, cần phát triển hoàn thiện sản phẩm thông tin tín dụng tin thông tin tín dụng, xếp loại doanh nghiệp, thông tin tài doanh nghiệp Về lâu dài, cần hướng tới phát triển loại thông tin đánh giá xếp hạng công ty, doanh nghiệp, tránh tình trạng khách hàng xếp nhiều thứ hạng khác ngân hàng thương mại khác Củng cố, đào tạo đội ngũ cán làm công tác thông tin tín dụng Thực nghiêm chế thưởng phạt gắn liền với trách nhiệm thành viên hệ thống thông tin tín dụng Thường xuyên tổ chức buổi hội thảo, chuyên đề giới thiệu phương pháp, kỹ thuật đánh giá, phân loại xếp hạng tín dụng khách hàng tổ chức có uy tín, hay kinh nghiệm số quốc gia giới để ngân hàng thương mại tham khảo KẾT LUẬN CHƯƠNG Dựa vào vấn đề tồn công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang xác định chương Tác giả đưa số giải pháp cho công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng PTN ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang nhằm ngăn ngừa, hạn chế rủi ro xảy 88 trình cấp tín dụng như: Nâng cao hiệu thực thi quy trình tín dụng, tăng cường công tác kiểm tra, giám sát tín dụng, giải pháp liên quan đến đảm bảo khoản vay, phân tán dự báo rủi ro, thực tốt việc phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro, Đồng thời, tác giả đưa số kiến nghị Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL, Ngân hàng Nhà nước quan Nhà nước có liên quan để hỗ trợ Ngân hàng PTN ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang hệ thống TCTD việc quản trị rủi ro tín dụng KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng chức kinh tế ngân hàng kinh tế thị trường Và đồng hành với phát triển tín dụng rủi ro Rủi ro tín dụng đa dạng phức tạp, bao gồm rủi ro kiểm soát không kiểm soát nguyên nhân gây rủi ro khách quan chủ quan Hậu rủi ro tín dụng nặng nề làm giảm thu nhập, gây thất thoát vốn, tổn hại uy tín vị ngân hàng thương mại mà ảnh hưởng dây chuyền đến hệ thống ngân hàng kinh tế Quốc gia, chí lan tỏa tầm ảnh hưởng đến kinh tế toàn Thế giới Việc kiểm soát quản trị rủi ro tín dụng vấn đề ngân hàng Việt Nam quan tâm hàng đầu nhằm phòng ngừa giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng, giảm thiểu tối đa thiệt hại xảy Thừa nhận tỷ lệ rủi ro tín dụng định hoạt động kinh doanh ngân hàng yêu cầu khách quan hợp lý Vấn đề phải tự lựa chọn rủi ro sức chịu đựng làm để hạn chế rủi ro tỷ lệ thấp chấp nhận Rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế rủi ro đề tài mà nhà quản trị ngân hàng nghiên cứu không ngừng nhằm hoàn thiện điều kiện để đạt tỷ lệ lý tưởng nói Tuy nhiên, bên cạnh nỗ lực ngân hàng cần có nỗ lực, hỗ trợ quan ban ngành có liên quan để hoạt động tín dụng nước ta tăng trưởng ổn định, bền vững, an toàn Dựa sở lý luận RRTD quản trị RRTD, luận văn sâu nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng, biện pháp phòng ngừa RRTD thực Ngân hàng PTN ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang, phân tích rủi ro xảy ra, tìm nguyên nhân rủi ro tín dụng đề xuất biện pháp 89 hữu hiệu nhất, áp dụng thực tế hoạt động hàng ngày hệ thống nhằm giúp nâng cao chất lượng tín dụng So với số đề tài nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại đề tài nghiên cứu Ngân hàng PTN ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang có số điểm bật tác giả phân tích số số rủi ro tín dụng để xác định đâu phân khúc khách hàng nhiều rủi ro, đâu phân khúc khách hàng quan trọng để từ đề xuất số giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Tuy nhiên, bên cạnh đề tài hạn chế chưa khắc phục chưa thể phân khúc khách hàng doanh nghiệp theo khách hàng doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp nhỏ vừa số liệu Ngân hàng PTN ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang không đủ đáp ứng việc phân khúc khác hàng mong muốn tác giả Đề tài viết sở kết hợp lý thuyết trình nghiên cứu số liệu, thực trạng quản trị rủi ro Ngân hàng PTN ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang tác giả Do thời gian lực nghiên cứu có hạn, môi trường điều kiện kinh doanh thay đổi nên đề tài nghiên cứu tránh khỏi hạn chế, thiếu sót, mong đóng góp ý kiến Quý Thầy cô, bạn bè, đồng nghiệp nhằm giúp tác giả hoàn thiện đề tài nghiên cứu 90 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Thị Thanh Hoài (2014), Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Công Thương Việt Nam, Luận văn Thạc sỹ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh, TP HCM Phạm Thị Cẩm Nhung (2004), Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dung Ngân Hàng TMCP ĐầuTư phát triển Việt Nam chi Nhánh Gia Định Luận văn Thạc sỹ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh, TP HCM Nguyễn Việt Thanh (2007), Các giải pháp hạn chế rủi ro nâng cao chất lượng tín dụng hệ thống Ngân Hàng thương mại địc bàn tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu Luận văn Thạc sỹ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh, TP HCM Hội đồng quản trị Ngân hàng Phát triển nhà đồng sông Cửu Long (2009), Quyết định ban hành Qui chế tín dụng khách hàng, Thành phố Hồ Chí Minh Hội đồng quản trị Ngân hàng Phát triển nhà đồng sông Cửu Long (2009), Quyết định ban hành Qui trình nghiệp vụ tín dụng, Thành phố Hồ Chí Minh Joel Bessis – Nhiều dịch giả (2012), Quản trị rủi ro ngân hàng, NXB Lao động Xã hội, Hà Nội Nguyễn Minh Kiều (2007), Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Thống Kê, Hà Nội Ngân hàng Ngân hàng PTN ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang (2011, 2012, 2013, 2014), Bảng báo cáo số liệu hoạt động tín dụng, Kiên Giang Ngân hàng Ngân hàng PTN ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang (2011, 2012, 2013, 2014), Bảng cân đối tài khoản kế toán, Kiên Giang 10 Ngân hàng Ngân hàng PTN ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang (2011, 2012, 2013, 2014), Kế hoạch kinh doanh, Kiên Giang 11 Ngân hàng Ngân hàng PTN ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang (2011, 2012, 2013, 2014), Thống kê số lượng – chất lượng cán nhân viên, Kiên Giang 12 Ngân hàng Ngân hàng PTN ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang (2011, 2012, 2013, 2014), Thuyết minh báo cáo tài chính, Kiên Giang 91 13 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ban hành Quy định việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội 14 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007), Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN Sửa đổi, bổ sung số điều Quy định việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, Hà Nội 15 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật tổ chức tín dụng, Hà Nội 16 Nguyễn Trọng Tài (2008), Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại – nhìn từ gốc độ lý luận kinh nghiệm nước, Học viện Ngân hàng, Hà Nội 17 Nguyễn Phú Tặng (2010), Một số giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank, Luận văn Thạc sỹ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh, TP HCM 18 Lê Văn Tề (2009), Tín dụng ngân hàng, NXB Giao Thông Vận Tải Hà Nội, Hà Nội 19 Tổng Cục Thống kê, http://www.gso.gov.vn, truy cập ngày 25/01/2013 20 Nguyễn Thị Ánh Thủy (2009), Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh, Luận văn Thạc sỹ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh, TP HCM 21 Nguyễn Hoàng Thức (2012), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Chi nhánh Hậu Giang, Luận văn Thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Trường Đại học Nha Trang, Khánh Hòa 22 Website Ngân hàng MHB, http://www.mhb.com.vn, truy cập ngày 25/01/2013 23 Website Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, http://www.sbv.gov.vn, truy cập ngày 26/02/2013 92 PHỤ LỤC Phụ lục BẢNG CÂU HỎI NGUYÊN NHÂN RỦI RO TÍN DỤNG PHẦN GIỚI THIỆU: Bản câu hỏi số: Ngày thời gian vấn Phỏng vấn viên: Ngày 2014 Thời gian Thời gian bắt đầu kết thúc Bộ phận Anh (Chị) làm Số năm Anh (Chị) làm việc cho MHB việc PHẦN CÂU HỎI: I Rủi ro tín dụng nguyên nhân từ môi trường bên ngoài: Thang trả lời Câu hỏi Rất nhiều Nguyên nhân kinh tế không ổn định Nguyên nhân trình tự hóa tài Thủ tục hành địa phương phức tạp Sự tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu NHNN 5.Hệ thống thông tin quản lý bất cập Ý kiến khác : 93 Nhiều Trung bình Ít Rất II Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng: Thang trả lời Câu hỏi Rất Nhiều nhiều Trung Ít Rất bình Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích Khách hàng vay hộ, vay chung Khách hàng thiện chí trả nợ, gian lận Khả quản lý kinh doanh Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch Ý kiến khác : III Rủi ro tín dụng nguyên nhân từ phía ngân hàng từ đảm bảo tín dụng: Thang trả lời Câu hỏi Rất nhiều Chưa tuân thủ chặt chẽ quy trình cấp tín dụng Đạo đức trình độ chuyên môn đội ngũ CBKD hạn chế Hoạt động kiểm tra nội chưa thường xuyên hiệu Công nghệ thông tin chưa hoàn thiện Nguyên nhân từ đảm bảo tín dụng Ý kiến khác : 94 Nhiều Trung bình Ít Rất Phụ lục KẾT QUẢ XỬ LÝ SỐ LIỆU Rủi ro tín dụng nguyên nhân từ môi trường bên Ít Trung bình Nhiều Nguyên nhân kinh tế không ổn định 11% 17% 72% Nguyên nhân trình tự hóa tài 22% 17% 61% Thủ tục hành địa phương phức tạp 45% 33% 22% 28% 39% 33% 22% 39% 39% Sự tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu NHNN 5.Hệ thống thông tin quản lý bất cập Nguyên nhân kinh tế không ổn định Tần suất Phần trăm Phần trăm hợp lệ Phần trăm tích lũy Ít 11 11 11 Trung bình 17 17 28 Nhiều 13 72 72 100 Tổng 18 100 100 Nguyên nhân trình tự hóa tài Tần suất Phần trăm Phần trăm hợp lệ Phần trăm tích lũy Ít 22 22 22 Trung bình 17 17 37 Nhiều 11 61 61 100 Tổng 18 100 100 Thủ tục hành địa phương phức tạp Tần suất Phần trăm Phần trăm hợp lệ Phần trăm tích lũy Ít 45 45 45 Trung bình 33 33 78 95 Nhiều 22 22 Tổng 18 100 100 100 Sự tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu NHNN Tần suất Phần trăm Phần trăm hợp lệ Phần trăm tích lũy Ít 28 28 28 Trung bình 39 39 67 Nhiều 33 33 100 Tổng 18 100 100 Hệ thống thông tin quản lý bất cập Tần suất Phần trăm Phần trăm hợp lệ Phần trăm tích lũy Ít 22 22 22 Trung bình 39 39 61 Nhiều 39 39 100 Tổng 18 100 100 Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng Ít Trung bình Nhiều Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích 11% 17% 72% Khách hàng vay hộ, vay chung 78% 17% 6% Khách hàng thiện chí trả nợ, gian lận 28% 56% 17% Khả quản lý kinh doanh 50% 39% 11% 56% 33% 11% Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích Tần suất Phần trăm Phần trăm hợp lệ Phần trăm tích lũy Ít 11 11 11 Trung bình 17 17 28 Nhiều 13 72 72 100 Tổng 18 100 100 Phần trăm Phần trăm hợp lệ Khách hàng vay hộ, vay chung Tần suất 96 Phần trăm tích lũy Ít Trung bình Nhiều Tổng 14 18 78 17 100 78 17 100 78 95 100 Khách hàng thiện chí trả nợ, gian lận Tần suất Phần trăm Phần trăm hợp lệ Phần trăm tích lũy Ít 28 28 28 Trung bình Nhiều 10 56 16 56 16 84 100 Tổng 18 100 100 Khả quản lý kinh doanh Ít Trung bình Nhiều Tổng Tần suất Phần trăm Phần trăm hợp lệ Phần trăm tích lũy 18 50 39 11 100 50 39 11 100 50 89 100 Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch Ít Trung bình Nhiều Tổng Tần suất Phần trăm Phần trăm hợp lệ Phần trăm tích lũy 10 18 56 33 11 100 56 33 11 100 56 89 100 Rủi ro tín dụng nguyên nhân từ phía ngân hàng từ đảm bảo tín dụng Ít Trung bình Nhiều Chưa tuân thủ chặt chẽ quy trình cấp tín dụng 22% 17% 61% Đạo đức trình độ chuyên môn đội ngũ CBKD hạn chế 22% 28% 50% Hoạt động kiểm tra nội chưa thường xuyên hiệu 11% 28% 61% Công nghệ thông tin chưa hoàn thiện 39% 28% 33% Nguyên nhân từ đảm bảo tín dụng 56% 22% 22% Chưa tuân thủ chặt chẽ quy trình cấp tín dụng Tần suất Phần trăm 97 Phần trăm hợp lệ Phần trăm tích lũy Ít Trung bình Nhiều 11 22 17 61 22 17 61 Tổng 18 100 100 22 39 100 Đạo đức trình độ chuyên môn đội ngũ CBKD hạn chế Tần suất Phần trăm Phần trăm hợp lệ Phần trăm tích lũy Ít 22 22 22 Trung bình 28 28 50 Nhiều 50 50 100 Tổng 18 100 100 Hoạt động kiểm tra nội chưa thường xuyên hiệu Tần suất Phần trăm Phần trăm hợp lệ Phần trăm tích lũy Ít 11 11 11 Trung bình 28 28 39 Nhiều 11 61 61 100 Tổng 18 100 100 Công nghệ thông tin chưa hoàn thiện Tần suất Phần trăm Phần trăm hợp lệ Phần trăm tích lũy Ít 39 39 39 Trung bình 28 28 67 Nhiều 33 33 100 Tổng 18 100 100 Nguyên nhân từ đảm bảo tín dụng Tần suất Phần trăm Phần trăm hợp lệ Phần trăm tích lũy Ít 10 56 56 56 Trung bình 22 22 78 Nhiều 22 22 100 Tổng 18 100 100 98 [...]... rủi ro tín dụng của Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang: Chương này sẽ phân tích hoạt động tín dụng, thực trạng rủi ro tín dụng và công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang những năm qua ­ Chương 3: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang: Vận dụng các lý... tồn tại trong công tác quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang đã được xác định ở chương 2 Luận văn sẽ đề xuất giải pháp cụ thể nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng để thực hiện mục tiêu chung của Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang 3 CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng. .. rủi ro tín dụng tại các ngân hàng Từ đó giúp các ngân hàng có cái nhìn cụ thể hơn về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng Đồng thời, làm cơ sở khoa học cho các nhà nghiên cứu, các nhà quản lý trong việc hoạch định chính sách và các chương trình hỗ trợ nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng Về mặt thực tiễn: 2 ­ Đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản lý rủi. .. rủi ro tín dụng tại tại Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang ­ Kết quả của nghiên cứu là cơ sở khoa học để xem xét tiến hành nghiên cứu công tác quản trị rủi ro ở các chi nhánh khác của Ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long, hay ở các ngân hàng khác ­ Đóng góp cơ sở khoa học cho công tác quản trị hoạt động của các ngân hàng ­ Đề tài có thể áp dụng vào thực tiễn hoạt động quản. .. cũng như những mặt hạn chế của công tác này 1 ­ Đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm góp phần nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng cho Ngân hàng Phát triền nhà đồng bằng sông Cửu Long Chi nhánh Kiên Giang 3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Công tác quản trị rủi tín dụng của Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang trong giai đoạn 2011 – 2014 4 Phương pháp nghiên cứu Để đạt được mục... là kinh doanh rủi ro ở mức phù hợp và đạt được lợi nhuận tương ứng [2] 1.1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng * Nếu căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng được phân chia thành các loại sau: Rủi ro tín dụng Rủi ro giao dịch Rủi ro lựa chọn Rủi ro bảo đảm Rủi ro danh mục Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội tại Rủi ro tập trung Hình 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng Nguồn: Xem [2] ­ Rủi ro giao dịch:... ĐBSCL chi nhánh Kiên Giang lâu năm, với mong muốn hoạt động tín dụng tại đây ngày càng phát triển, giảm thiểu rủi ro góp phần mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng và với sự góp ý, động viên của các Thầy, Cô trường Đại học Tài Chính Marketing tôi mạnh dạn chọn đề tài “GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH KIÊN GIANG làm... nào về đề tài này được thực hiện tại Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Kiên Giang 2 Mục tiêu nghiên cứu ­ Hệ thống hóa một số quan điểm về cơ sở lý luận trong việc quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại ­ Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh và thực trạng quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Phát triền nhà đồng bằng sông Cửu Long Chi nhánh Kiên Giang những năm qua, từ đó đưa ra... có tác động ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh ngân hàng [2] 6 1.1.2.2 Đặc điểm của rủi ro tín dụng Để chủ động phòng ngừa rủi ro tín dụng có hiệu quả, nhận biết các đặc điểm của rủi ro tín dụng rất cần thiết và hữu ích Rủi ro tín dụng có những đặc điểm cơ bản sau: ­ Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp: Trong quan hệ tín dụng, ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng vốn cho khách hàng Rủi ro tín. .. quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng PTN ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang 6 Điểm mới của đề tài Điểm nổi bật của đề tài là thông qua việc phân khúc khách hàng tín dụng, phân tích một số chỉ số rủi ro tín dụng để xác định đâu là phân khúc nhiều rủi ro, đâu là phân khúc quan trọng, tác giả đề xuất một số giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng ... GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN T TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PTN ĐBSCL KIÊN GIANG .79 T 3.1 Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng PTN T ĐBSCL Chi nhánh Kiên. .. động tín dụng công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL Chi nhánh Kiên Giang: Chương phân tích hoạt động tín dụng, thực trạng rủi ro tín dụng công tác quản trị rủi ro tín dụng. .. luận tín dụng, rủi ro tín dụng, nguyên nhân, biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng công tác quản trị rủi ro tín dụng