*Luận văn thạc sĩ kinh tế của Trần Đức Tuấn 2011 về “Một số biện pháp kiểm soát RRTD trong các NHTM quốc doanh Cần Thơ” đã dựa vào số liệu thứ cấp, ý kiến cán bộ ngân hàng và những thông
Luận văn Cao học QTKD Viện Ktế & Q lý, ĐHBK HN LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ: “Một số giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu Tư & Phát Triển Việt Nam - Chi nhánh Phúc Yên” kết trình học tập, nghiên cứu khoa học độc lập, nghiêm túc Tôi xin cam đoan số liệu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng, đƣợc trích dẫn có tính kế thừa, phát triển từ tài liệu, tạp chí, cơng trình nghiên cứu đƣợc cơng bố, trang Web… Tôi xin cam đoan giải pháp nêu luận văn đƣợc rút từ sở lý luận trình nghiên cứu thực tiễn TÁC GIẢ LUẬN VĂN Trần Quân Trần Quân i Luận văn Cao học QTKD Viện Ktế & Q lý, ĐHBK HN MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Các khái niệm 1.1.2 Ý nghĩa hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Các khái niệm .7 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.2.3 Biểu rủi ro tín dụng 1.2.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 13 1.2.5 Hậu rủi ro tín dụng 26 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 28 1.3.1 Khái niêm quản trị rủi ro tín dụng .28 1.3.2 Sự cần thiêt phải nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng 28 1.3.3 Khung quản trị rủi ro hoạt động tín dụng .29 1.3.4 Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng 32 1.3.5 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số nƣớc 34 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH PHÚC YÊN 40 2.1 GIỚI THIỆU VỀ BIDV PHÚC YÊN .40 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển BIDV Phúc Yên .40 2.1.2 Mơ hình tổ chức mạng lƣới hoạt động BIDV Phúc Yên 41 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh BIDV Phúc Yên giai đoạn 20072013 50 Trần Quân ii Luận văn Cao học QTKD Viện Ktế & Q lý, ĐHBK HN 2.2 THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV PHÚC YÊN GIAI ĐOẠN 2011-2013 59 2.2.1 Tình hình dƣ nợ 59 2.2.2 Rủi ro tín dụng BIDV Phúc Yên giai đoạn 2011-2013 61 2.2.3 Các nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng BIDV Phúc Yên 63 2.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV PHÚC YÊN 67 2.3.1 Mục tiêu quản rị rủi ro tín dụng sách tín dụng BIDV Phúc yên 67 Mục tiêu: .67 2.3.2 Quy trình tín dụng BIDV Phúc n 68 2.3.3 Tổ chức máy quản lý rủi ro tín dụng BIDV Phúc Yên 70 2.3.4 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng BIDV Phúc Yên .71 2.3.5 Đánh giá cơng tác quản lý rủi ro tín dụng thời gian qua BIDV Phúc Yên .80 2.3.6 Bài học kinh nghiệm .83 CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH PHÚC YÊN 85 3.1 Định hƣớng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Phúc Yên thời gian tới 85 3.2 Một số giải pháp hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Phúc Yên 86 3.2.1 Giải pháp 1: Hồn thiện mơ hình quản lý rủi ro .86 3.2.2 Giải pháp 2: Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực .88 3.2.3 Giải pháp 3: Chấp hành quy chế tín dụng quy trình cho vay 94 3.2.4 Giải pháp Quản lý nợ xấu trích lập dự phòng rủi ro 98 KẾT LUẬN 100 TÀI LIỆU THAM KHẢO 101 Trần Quân iii Luận văn Cao học QTKD Viện Ktế & Q lý, ĐHBK HN DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Tình hình nguồn vốn BIDV Phúc Yên giai đoạn 2007-2013 51 Bảng 2.2 Tình hình hoạt động cho vay BIDV Phúc Yên 54 Bảng 2.3: Hiệu hoạt động kinh doanh BIDV Phúc Yên 56 Bảng 2.4: Tình hình dƣ nợ tín dụng BIDV Phúc Yên 59 Bảng 2.5: Tình hình chất lƣợngtín dung BIDV Phúc Yên giai đoan 2011-2013 61 Bảng 2.6: Bảng phân loại rủi ro theo chất lƣợng khoản vay 73 Trần Quân iv Luận văn Cao học QTKD Viện Ktế & Q lý, ĐHBK HN DANH MỤC HÌNH, SƠ ĐỒ Hình 2.1: Sơ đồ tổ chức máy Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Chi nhánh Phúc Yên 42 Hình 2.2: Rủi ro tín dụng thay đổi mơi trƣờng kinh doanh 64 Hình 2.3: Rủi ro tín dụng nguyên nhân từ phía khách hàng .65 Hình 2.4: Rủi ro tín dụng ngun nhân từ phía ngân hàng .66 Hình 2.5 Sơ đồ quản lý rủi ro tín dụng .72 Hình 2.6: Sơ đồ quản lý nợ xấu .78 Trần Quân v Luận văn Cao học QTKD Viện Ktế & Q lý, ĐHBK HN DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHTMVN Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam BIDV Phúc Yên Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phúc Yên NHTM Ngân hàng Thƣơng mại NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc DNTN Doanh nghiệp tƣ nhân TSBĐ Tài sản đảm bảo RRTD Rủi ro tín dụng KBNN Kho bạc Nhà nƣớc TCTD Tổ chức tín dụng WTO Tổ chức thƣơng mại giới CIC Trung tâm thơng tin tín dụng HĐQT Hội đồng quản trị CBCN Cán công nhân viên Trần Quân vi Luận văn Cao học QTKD Viện Ktế & Q lý, ĐHBK HN LỜI CẢM TẠ Qua thời gian theo học Trƣờng Đại Học Bách Khoa Hà Nội, nhận đƣợc bảo giảng dạy nhiệt tình q Thầy Cơ truyền đạt cho lý thuyết nhƣ thực tế suốt thời gian học tập làm luận văn Luận văn hoàn thành cố gắng thân giúp đỡ có ý nghĩa định thầy – PGS.TS Trần Trọng Phúc việc hồn chỉnh nội dung hình thức suốt thời gian qua Xin cảm ơn Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phúc Yên tạo điều kiện giúp đỡ, hỗ trợ tạo điều kiện thuận lợi cho q trình thu nhập liệu Tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến tất thầy cô Viện đào tạo sau Đại Học Bách Khoa Hà Nội truyền cho kiến thức năm qua lòng biết ơn sấu sắc đến thầy – PGS.TS Trần Trọng Phúc tận tình hƣớng dẫn tơi hồn thành luận văn Trân trọng cảm ơn! Tác giả Trần Quân Trần Quân vii Luận văn Cao học QTKD Viện Ktế & Q lý, ĐHBK HN PHẦN MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Trong kinh tế thị trƣờng nay, hoạt động kinh doanh ngân hàng đóng góp vai trị quan trọng vào phát triển kinh tế đất nƣớc Tuy nhiên hoạt động kinh doanh ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro nhƣ: rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối, rủi ro khoản, rủi ro tín dụng,…v.v Trong số rủi ro kể rủi ro tín dụng loại chiếm tỉ trọng lớn phức tạp Rủi ro tín dụng xảy khơng gây nên tổn thất tài mà cịn gây nên thiệt hại to lớn uy tín ngân hàng, làm giảm sút niềm tin công chúng hệ thống ngân hàng Do tính chất nguy hại nó, rủi ro tín dụng đầu mối khủng hoảng tài khủng hoảng kinh tế - xã hội Thực tế hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam (NHTMVN) thời gian qua cho thấy: (1) hiệu hoạt động tín dụng chƣa cao; (2) chất lƣợng tín dụng chƣa tốt; (3) thể tỷ lệ nợ q hạn nợ khó địi cịn mức cao so với khu vực giới; (4) xu hƣớng phát triển khơng bền vững Chính vậy, tín dụng đƣợc đánh giá loại nghiệp vụ ngân hàng phức tạp có độ rủi ro cao, vấn đề quản lý rủi ro tín dụng vấn đề đƣợc NHTMVN quan tâm hàng đầu, Việt Nam tham gia trình hội nhập vào Tổ chức thƣơng mại giới (WTO) Theo số liệu từ Ngân hàng Nhà Nƣớc, hầu hết ngân hàng Việt Nam có khoảng 60-70% doanh thu lợi nhuận từ sản phẩm tín dụng Ở số ngân hàng, tỷ lệ lên đến 90% Vì vậy, để đảm bảo nguồn vốn hoạt động tính khoản, vấn đề quản lý hạn chế RRTD cấp bách tổ chức tín dụng Đây vấn đề không ảnh hƣởng đến tồn tổ chức tín dụng mà cịn ảnh hƣởng trực tiếp đến tồn vong số kinh tế Với mong muốn đóng góp cho Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Phúc Yên (gọi tắt BIDV Phúc Yên) ngày phát triển lớn mạnh Ngân hàng, mạnh dạn chọn đề tài “Một số giải pháp quản trị rủi ro Trần Quân Luận văn Cao học QTKD Viện Ktế & Q lý, ĐHBK HN tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phúc Yên” làm luận văn Thạc sỹ MỤC TIÊU CỦA ĐỀ TÀI Xuất phát từ vấn đề đƣợc đề cập trên, nghiên cứu hƣớng đến mục tiêu: Mục tiêu tổng qt: phân tích thực trạng, tìm yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng nhằm đƣa giải pháp hạn chế rủi ro cho BIDV Phúc Yên Mục tiêu cụ thể: (1) Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro BIDV Phúc Yên (2) Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng BIDV Phúc n (3) Đóng góp sở lý luận rủi ro hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng 3.ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI ĐỀ TÀI Đối tƣợng đề tài: rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Phạm vi đề tài: đề tài đƣợc thực BIDV Phúc Yên PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU - Thu thập, tổng hợp số liệu thực tế hoạt động tín dụng BIDV Phúc Yên - Ghi nhận ý kiến, nhận định cán làm cơng tác tín dụng thơng qua mấu điều tra nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng giải pháp góp phần hạn chế rủi ro tín dụng - Trao đổi kinh nghiệm với cán làm cơng tác tín dụng BIDV PhúcYên cán công tác ngành tài chính, ngân hàng nói chung - Trên sở lý luận, số liệu thực tế tổng hợp đƣợc, kết mẫu điều tra, ý kiến nhận định cán làm cơng tác tín dụng, tác giả sử dụng Trần Quân Luận văn Cao học QTKD Viện Ktế & Q lý, ĐHBK HN phƣơng pháp thống kê, đối chiếu, so sánh để phân tích, Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng BIDV Phúc Yên, tìm hiểu nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng đƣa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ý NGHĨA KHOA HỌC VÀ THỰC TIỄN CỦA ĐỀ TÀI Ý nghĩa mặt lý luận khoa học Kết nghiên cứu khoa học đề tài nguồn liệu sở cung cấp thông tin cho ngân hàng, làm phong phú lý thuyết quản trị rủi ro nƣ khả áp dụng thực tiễn để đánh giá mức độ rủi ro tín dụng ngân hàng Từ giúp ngân hàng có nhìn cụ thể rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Đồng thời, làm sở khoa học cho nghiên cứu, nhà quản lý việc hoạch định sách chƣơng trình hỗ trợ nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Ý nghĩa thực tiễn - Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Phúc Yên - Kết nghiên cứu sở khoa học để xem xét tiến trình nghiên cứu cơng tác quản trị rủi ro chi nhánh khác BIDV, hay ngân hàng khác - Đóng góp sở khoa học cho công tác quản trị hoạt động ngân hàng - Đề tài áp dụng vào thực tiễn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng BIDV Phúc Yên TỔNG QUAN VỀ CÁC NGHIÊN CỨU TRƢỚC ĐÓ Nhƣ trình bày, tín dụng hoạt động chủ yếu NHTM Việt Nam, mang lại nguồn thu đáng kể cho ngân hàng Tuy nhiên, thân tín dụng lại tiềm ẩn nhiều rủi ro nên ngân hàng ln tìm cách kiểm sốt hạn chế mức thấp rủi ro tín dụng Đã có nhiều nghiên cứu vấn đề này, tơi xin trình bày số tài liệu có liên quan đến đề tài nghiên cứu mình: Trần Quân Luận văn Cao học QTKD Viện Ktế & Q lý, ĐHBK HN 3.2.2 Giải pháp 2: Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực 3.2.2.1 Cơ sở khoa học giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực - Trong hoạt động tổ chức thành cơng hay thất bại yếu tố ngƣời ln giữ vai trị quan trọng Hoạt động kinh doanh ngân hàng vậy, yếu tố ngƣời định vấn đề Một ngân hàng có quy trình, sở vật chất tốt mà yếu tố ngƣời, trình độ, đạo đức nghề nghiệp khơng đƣợc đảm bảo nhân tố mang lại rủi ro khôn lƣờng Con ngƣời gốc vấn đề, chất lƣợng nguồn nhân lực có ảnh hƣởng lớn đến hoạt động ngân hàng Muốn hạn chế rủi ro NHTM phải thật trọng đến đội ngũ cán ngồi u cầu chung phải có trình độ nghiệp vụ giỏi cịn địi hỏi phẩm chất đạo đức tơt Lãnh đạo nghiệp vụ tín dụng phải ngƣời có lực, có đầu óc nhạy bén, am hiểu thị trƣờng có khả dự báo tốt Đối với cán tín dụng, phải có trình độ đại học chun ngành kinh tế, khơng nên phân công cán vào làm thực công tác cho vay vốn mà nên giao cho họ làm cơng việc có liên quan nhƣ hỗ trợ kinh doanh, kế tốn,… Sau họ có kinh nghiệm từ hai năm trở lên phân cơng làm cán tín dụng Bên cạnh đó, BIDV Phúc Yên cần quan tâm đến công tác đào tạo đào tạo lại, thƣờng xuyên tổ chức cho cán tập huấn nghiệp vụ cập nhật kiến thức mới, đặc biệt cần tổ chức cho cán tín dụng đƣợc học tập nghiệp vụ giao tiếp chăm sóc khách hàng Thực tế nay, khơng nguồn nhân lực có chất lƣợng cao từ hệ thống ngân hàng quốc doanh (trong có BIDV) bị ngân hàng thƣơng mại cổ phần khác lôi nhiều hình thức nhƣ: Tuyển dụng có chun mơn cao, có kinh nghiệm hoạt động ngân hàng; đãi ngộ thu nhập (lƣơng, thƣởng); Đãi ngộ môi trƣờng làm việc; Về hội thăng tiến nghề nghiệp… Với thực trạng trên, việc xác định nguồn nhân lực nguồn lực đặc biệt quan trọng, mang tính định đến thành cơng hoạt động sản xuất kinh doanh tổ chức kinh tế Trần Quân 88 Luận văn Cao học QTKD Viện Ktế & Q lý, ĐHBK HN Nguồn nhân lực tốt có cách thức quản trị rủi ro tín dụng mức kiểm sốt đƣợc, không làm rủi ro vƣợt khỏi tầm quản lý Yếu tố rủi ro rủi ro với ngƣời nhƣng rủi ro với ngƣời khác công tác nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực đồng thời góp phần vào cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 3.2.2.2 Nội dung giải pháp nâng cao nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Để nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực ngân hàng cần có sách đồng quán việc quản trị nguồn nhân lực, cụ thể: a Có sách tuyển dụng sử dụng nhân tốt Chính sách tuyển dụng nguồn nhân lực trẻ có trình độ cao cần đƣợc thực tốt Hiện nhân lực đƣợc tuyển dụng đƣợc dựa mối quan hệ quen thân nên chƣa có sàng lọc kỹ nguồn nhân lực có tài dồi muốn vào làm việc BIDV Phúc Yên Do ngân hàng cần hạn chế tối đa nhân đƣợc tuyển vào mà không qua khâu sàng lọc cần thiết BIDV Phúc Yên cần xây dựng quy chế thi tuyển chặt chẽ, công khai minh bạch việc tuyển dụng nhân viên, đặc biệt cần nêu rõ yêu cầu tuyển dụng, đôi với quyền lợi nghĩa vụ vị trí tuyển dụng Thực hình thức thi tuyển nhân viên trắc nghiệm, vấn để tuyển dụng nhân viên phù hợp với vị trí cơng tác Cần có sách ƣu đãi để thu hút sinh viên giỏi chuyên ngành tài tín dụng trƣờng đại học khu vực Đại học kinh tế Quốc dân, Đại học Ngoại thƣơng, Học viện tài chính, Học viện ngân hàng với chuyên ngành phù hợp,… vào làm việc Ngoài Hội đồng giám khảo cần xem xét lựa chọn ứng viên có khả giao tiếp tốt, làm việc độc lập hay theo nhóm, khả tổ chức công việc, kỹ mềm Sau ứng viên trúng tuyển, ngân hàng cần thỏa thuận rõ ràng quyền lợi trách nhiệm nhân viên hợp đồng cụ thể Thực việc trả lƣơng theo kết công việc mà họ mang lại theo nguyên tắc lƣơng cán trực tiếp làm cơng tác tín dụng phải cao lƣơng cán làm công việc khác Tuy nhiên, cần phải gắn trách nhiệm cán tín Trần Quân 89 Luận văn Cao học QTKD Viện Ktế & Q lý, ĐHBK HN dụng với chất lƣợng khoản vay nhằm nâng cao ý thức tinh thần họ công việc Trong quy hoạch bổ nhiệm cán phải trọng đến lực phẩm chất không nên làm theo cách cũ “sống lâu nên lão làng” b Về sách đào tạo đào tạo lại nguồn nhân lực có Cơng tác đào tạo nguồn nhân lực cần thực từ đến chuyên sâu nghiệp vụ cụ thể, đối tƣợng khách hàng có đặc điểm đặc thù sản xuất kinh doanh cụ thể Tổ chức buổi hội thảo chuyên đề trao đổi học kinh nghiệm liên quan đến tín dụng Cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật Ngoài ra, cần tổ chức đội ngũ giảng dạy chuyên gia bên ngồi, cán chun viên tín dụng có kinh nghiêm ngân hàng, biên soạn cập nhật giáo trình giảng dạy mang tính thực tiễn, trang bị tốt sở vật chất, phƣơng tiện giảng dạy, tổ chức kiểm tra nghiêm túc, khuyến khích tinh thần học tập chế khen thƣởng đề bạt Tăng cƣờng công tác đào tạo nhằm đáp ứng yêu cầu đòi hỏi tiêu chuẩn cán đồng thời phải có sách thu hút ngƣời có lực vào làm việc, bố trí sử dụng cán hợp lý, riêng cán tín dụng cần xây dựng quy chế thƣởng phạt rõ ràng nhằm nâng cao tinh thần trách nhiệm Hiện thực tế cho thấy cƣờng độ làm việc cán tín dụng thời gian qua căng thẳng, phải làm thêm giờ, ngày nghỉ… phổ biến Dẫn đến hạn chế hoạt động tiếp xúc với khách hàng, kiểm tra kiểm sốt khoản cho vay Nhằm đảm bảo an tồn tín dụng, đủ nhân lực để đón bắt hội kinh doanh mới, việc tăng cƣờng lực lƣợng số lƣợng chất lƣợng giúp đảm bảo nhịp độ tăng trƣởng tín dụng đồng thời đảm bảo đƣợc chất lƣợng tín dụng Chú trọng nâng cao mức độ hiểu biết cán tín dụng đặc thù ngành nghề kinh tế kinh doanh khách hàng Đối với khoản vay lớn, phức tạp tài trợ dự án đầu tƣ, nên xem xét cần thiết phải có hỗ trợ tăng cƣờng chuyên gia am tƣờng lĩnh vực tài trợ cho vay để xác định đƣợc nhu cầu vốn, phân tích đƣợc đầy đủ loại rủi ro Xuất phát từ tình hình thực tế nêu trên, để hạn chế rủi ro cho vay, đến lúc cần phải trọng nhiều hơn, địi hỏi cao hơn, có thái độ rõ ràng cán ngân hàng: Trần Quân 90 Luận văn Cao học QTKD Viện Ktế & Q lý, ĐHBK HN - Về lực công tác: Yêu cầu cán ngân hàng, đặc biệt cán có liên quan đến cơng tác cho vay phải thƣờng xuyên nghiên cứu, học tập nắm vững thực quy định hành mà cịn phải khơng ngừng nâng cao lực công tác, khả phát ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng - Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: Yêu cầu cán ngân hàng phải tự tu dƣỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc Cán cƣơng vị cao, phải gƣơng mẫu việc thực quy chế cho vay; quy đinh việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng văn có liên quan khác - Cần quan tâm nhiều đến việc đào tạo, bồi dƣơng, nâng cao trình độ tạo điều kiện thuận lợi cho cán công tác, đồng thời phải vào kết công tác họ để đãi ngộ, đói xử cơng bằng: Đối với cán có thành tích xuất sắc, cần biểu dƣơng, khen thƣởng vật chất lẫn tinh thần tƣơng xứng với kết họ mang lại, kể việc nâng cao lƣơng trƣớc hạn đề bạt lên đảm nhiệm vị trí cao Đối với cán có sai phạm, tùy theo tính chất, mức độ mà giáo dục thuyết phục phải xử lý kỷ luật Có nhƣ vậy, khơng kỷ cƣơng hoạt động tín dụng uy tín ngân hàng ngày nâng cao mà chất lƣợng tín dụng chán đƣợc cải thiện đáng kể - Thƣờng xuyên liên kết, tổ chức khóa đào tạo chun mơn nghiệp vụ, khóa chun đề nâng cao trình độ Nếu chƣa gửi ngƣời đào tạo kịp đào tạo chỗ, giảng viên lãnh đạo Phịng hay chun viên có kinh nghiệm - Rèn luyện nâng cao khả ngoại ngữ để phục vụ nhóm khách hàng có vốn đầu tƣ nƣớc ngồi - BIDV Phúc Yên cần quan tâm đến việc cải tiến lề lối, tác phong làm việc cho phù hợp với mơi trƣờng kinh doanh nay, chủ động tìm kiếm khách hàng tốt, dự án hiệu để đầu tƣ không nên ngồi chờ khách hàng đến nhƣ làm lâu nay, thực thƣờng xuyên điều tra “bỏ túi” để đánh giá mức độ hài lòng khách hàng Điều giúp lãnh đạo ngân hàng nắm Trần Quân 91 Luận văn Cao học QTKD Viện Ktế & Q lý, ĐHBK HN đƣợc thái độ khách hàng để có điều chỉnh cho phù hợp, đồng thời có tác dụng ngăn ngừa nhũng nhiễu, tiêu cực cán * Một số nội dung cụ thể đào tạo đào tạo lại nguồn nhân lực Công tác đào tạo nguồn nhân lực BIDV Phúc Yên chƣa đƣợc trọng, nhân viên vào làm việc theo kinh nghiệm truyền miệng đƣợc học qua lớp cán cịn chun mơn nghiệp vụ chƣa đƣợc trọng đào tạo.Do trình độ nhân viên nhiều hạn chế thiếu chuyên nghiệp Đào tạo Khi nhân viên đƣợc tuyển dụng bố trí cơng việc phù hợp cần phải có sách đào tạo đội ngũ nhân viên để tiếp cận công việc cách nhanh chuyên nghiệp Nội dung đào tạo nhƣ sau: + Đào tạo nghiệp vụ chuyên môn phù hợp với vị trí cơng việc + Đào tạo thơng qua việc giới thiệu sản phẩm hoạt động ngân hàng + Đào tạo thái độ phong cách phục vụ khách hàng Sau thời gian đào tạo cần tổ chức kiểm tra sát hạch lại chƣơng trình đào tạo để xem nhân viên nắm đƣợc đến đâu, chất lƣợng chƣa đảm bảo nhân viên phải tự học lại, yêu cầu đƣợc đào tạo lại chịu tồn chi phí cho lần đào tạo Nhƣ yêu cầu nhân viên đƣợc đào tạo, ngồi trình độ chun mơn phải thể đƣợc chuyên nghiệp, giải cơng việc nhanh chóng, xác, thái độ phục vụ tận tâm, tự tin mang phong cách riêng có thƣơng hiệu BIDV Đào tạo lại đội ngũ cán công tác + BIDV Phúc Yên cần có chế khuyến khích cán học tập nâng cao trình độ cách hỗ trợ kinh phí, có chế độ khen thƣởng với thành tích mà cán đạt đƣợc học tập nhƣ kết làm việc Cần phải có thơng điệp rõ ràng giúp nhân viên hiểu , ngƣời phải ln hồn thiện khơng hoàn hảo cả, đứng yên Trần Quân 92 Luận văn Cao học QTKD Viện Ktế & Q lý, ĐHBK HN chỗ đồng nghiệp đối thủ cạnh tranh tiếp tục chạy đƣờng tới đích + Cần tạo hội không gian để ngƣời quan trao đổi kinh nghiệm làm việc, thảo luận xin ý kiến dịch vụ đời, lấy nhân viên khách hàng sử dụng dịch vụ Có thể tổ chức dƣới dang hội nghị tập huấn, mời giảng viên trung tâm đào tạo đến để nói chuyện + Đào tạo nhân viên có thay đổi chế, sách, công nghệ hay định hƣớng hoạt động… + Bổ sung kiến thức đáp ứng cho công việc nhƣ ngoại ngữ, tin học, kỹ giao tiếp cách tạo điều kiện cho cán thời gian tự học tạo điều kiện kinh phí cho chi nhánh tổ chức định kỳ khóa học vào cuối buổi làm việc cuối tuần + Tổ chức kiểm tra nghiệp vụ định kỳ nhân viên chi nhánh Việc kiểm tra tiến hành qua chƣng trình trắc nghiệm online tồn hệ thống theo nghiệp vụ + Thƣờng xuyên đánh giá chấn chỉnh kịp thời thái độ phục vụ khách hàng nhân viên Tiến hành thăm dò khách hàng đến giao dịch để thu thập thông tin đánh giá chung phong cách phục vụ khách hàng để từ có điều chỉnh thuẩn mực Từ tạo cho nhân viên ln phải có thái độ nhã nhặn đón tiếp khách hàng c Tạo môi trƣờng làm việc chế độ đãi ngộ hợp lý Môi trƣờng làm việc tốt giúp nhân viên làm việc động, sáng tạo, có nhiều tâm huyết ý tƣởng để phát triển sản phẩm dịch vụ Do BIDV Phúc n cần có sách nhƣ sau: + Trả lƣơng thƣởng theo công việc, áp dụng tiêu chí, tiêu hồn thành kế hoạch cống hiến ý tƣởng cho sản phẩm dịch vụ + Khen thƣởng kịp thời cán hoàn thành tốt nhiệm vụ có hình thức phạt cán không theo quy định Trần Quân 93 Luận văn Cao học QTKD Viện Ktế & Q lý, ĐHBK HN + Cần chăm lo đến đời sống ngƣời lao động, cán làm cơng tác tín dụng lƣơng cao cán làm mảng phi tín dụng, cần có sách phù hợp, động lực để cán phát triển cơng tác tín dụng kiểm sốt rủi ro cách hiệu 3.2.2.2 Hiệu giải pháp nâng cao nâng cao chất lượng nguồn nhân lực + Xây dựng đƣợc đội ngũ nhân viên có trình độ chun mơn vững vàng, cán làm việc cơng tác tín dụng Cán có phong cách thái độ phục vụ chuyên nghiệp, mang lại ấn tƣợng tốt đẹp cho khách hàng, có kiến thức tổng quát am hiểu hoạt động ngân hàng, chun sâu cơng tác tín dụng tài , có kỹ xử lý nghiệp vụ tín dụng theo quy trình quy chế theo chuẩn mực định mức + Nâng cáo đƣợc chất lƣợng đội ngũ nhân viên có kỹ mềm, phƣơng pháp ứng xử ngƣời cơng chúng, có sức thu hút ảnh hƣởng đến khách hàng mục tiêu, khách hàng chiến lƣợc khách hàng tiềm + Tăng cƣờng nâng cao sức cạnh tranh công tác quản trị rủi ro tín dụng , tạo dựng vị thế, hình ảnh thƣơng hiệu ngân hàng thị trƣờng 3.2.3 Giải pháp 3: Chấp hành quy chế tín dụng quy trình cho vay 3.2.3.1 Cơ sở khoa học giải pháp chấp hành quy chế tín dụng quy trình cho vay Để cơng tác quản trị rủi ro tín dụng đƣợc thực tốt việc chấp hành quy chế tín dụng quy trình cho vay nguyên tắc bắt buộc ngân hàng muốn hạn chế rủi ro tín dụng Ai biết điều nhƣng lúc thực Một ngân hàng có quy chế tín dụng quy trình cho vay tốt việc thực khơng đƣợc tốt khơng phát huy tác dụng quy chế tín dụng quy trình cho vay mà ngƣợc lại làm gia tăng phát sinh rủi ro hoạt động dẫn đến hậu không lƣờng trƣớc đƣợc Trần Quân 94 Luận văn Cao học QTKD Viện Ktế & Q lý, ĐHBK HN 3.2.3.2 Nội dung giải pháp chấp hành quy chế tín dụng quy trình cho vay Để thực tốt giải pháp cơng tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động ngân hàng biên pháp quan trọng, đặc biệt công tác kiểm tra trƣớc, sau cho vay Kiểm tra trƣớc cho vay nhằm thu thập thông tin để thẩm định cách toàn diện dự án vay vốn nhƣ khách hàng vay Ngoài yêu cầu dự án phải khả thi hiệu quả, BIDV Phúc Yên phải nắm vững thông tin khách hàng trƣớc định cho vay Để làm tốt vấn đề này, bên cạnh việc thu thập thông tin từ thẩm định thực tế, tất khoản vay phải khai thác thơng tin từ trung tâm thơng tin tín dụng NHNN Việt Nam, thông tin lịch sử q trình vay vốn khách hàng, nhƣ ngân hàng loại đƣợc ngƣời vay có q trình trả nợ khơng sịng phẳng BIDV Phúc Yên phải thực tốt nguyên tắc không hiểu rõ khách hàng đừng cho vay Kiểm tra cho vay, nhằm phát sai sót tính pháp lý dự án nhƣ tài sản đảm bảo nợ vay Đặc biệt cần phải thận trọng kỹ lƣỡng việc thiết lập hồ sơ tín dụng BIDV Phúc Yên cần thực phƣơng thức tín dụng trực tiếp, khơng thơng qua trung gian để tránh tình trạng ngƣời vay tiền phải trả khoản chi phí khơng cần thiết ảnh hƣởng đến dự án vay vốn, làm tăng rủi ro Thực việc cơng khai, minh bạch điều kiện quy trình vay vốn, thủ tục khách hàng phải làm, thủ tục ngân hàng làm, khoản phí khách hàng phải nộp để tránh tình trạng vịi vĩnh, nhũng nhiễu cán tín dụng Đặc biệt việc kiểm tra, giám sát sau cho vay quản lý nợ vay phải thực thật tốt Kết phân tích từ nghiên cứu rằng, kiểm tra, giám sát liên quan chặt chẽ đến khả xảy RRTD Tuy nhiên, câu hỏi nên kiểm tra lần năm đủ thực không lời đáp rõ ràng phù hợp với tất khoản vay, việc kiểm tra tốn thời gian chi phí Do vậy, BIDV Phúc Yên cần vào tiêu chí khoản vay nhƣ đặc điểm khách hàng ( khách hàng hay khách hàng truyền thống), số tiền vay, địa bàn, loại hình vay để xây dựng lịch kiểm tra cho phù hợp Ngoài ra, cần thành lập đoàn kiểm tra chéo, kiểm tra đột xuất nhằm phát Trần Quân 95 Luận văn Cao học QTKD Viện Ktế & Q lý, ĐHBK HN vấn đề mà cán tín dụng khơng phát cố tình che dấu Giám đốc đối tác có ảnh hƣởng khác khơng đƣợc can thiệp, làm sai với quy trình giám sát cấp tín dụng đƣợc thiết lập Ngăn ngừa hành vi lừa đảo khách hàng - Xác minh rõ nhân thân khách hàng trình thẩm định - Thận trọng với khách hàng nhƣng không tin tƣởng khách hàng có uy tín quan hệ tín dụng với ngân hàng mà bỏ qua nguyên tắc nghiệp vụ - Thực hệ thống kiểm soát chặt chẽ trƣớc, sau cho vay - Ngừng giải ngân thu hồi nợ trƣớc hạn phát có dấu hiệu gian dối khách hàng Hạn chế gian lận, thiếu trung thực sai phạm nghiệp vụ cán tín dụng Hiện theo pháp luật quy định giảm nhiều can thiệp trực tiếp vào định cho vay, nhƣng lại xuất can thiệp vào trình thẩm định cán tín dụng Sự can thiệp từ ngƣời có quyền trình duyệt ngƣời định cho vay ngân hàng Sự can thiệp với nhiều lý nhƣ cần có khách hàng, lý cá nhân họ Vì để hạn chế gian lận, thiếu trung thực sai phạm nghiệp vụ cán tín dụng, BIDV Phúc Yên cần: - Thiết lập hệ thống kiểm tra độc lập việc thực nghiệp vụ cán tín dụng Việc kiểm tra đƣợc thực thƣờng xuyên, định kỳ đột xuất phận Kiểm soát nội bộ, Kiểm toán nội - Quy định rõ trách nhiệm cán tín dụng tính xác thực thơng tin nêu báo cáo thẩm định, trách nhiệm kiểm tra, giám sát khoản vay thẩm định đƣợc phân công theo dõi - Xử lý nghiêm minh trƣờng hợp vi phạm có chủ ý cán tín dụng để làm gƣơng cho tồn hệ thống ngân hàng - Luân chuyển cán tín dụng phụ trách khách hàng, ví dụ: Chỉ phụ trách khách hàng tối đa 02 năm, sau phải chuyển hồ sơ sang ngƣời khác tiếp tục thẩm định quản lý Trần Quân 96 Luận văn Cao học QTKD Viện Ktế & Q lý, ĐHBK HN - Có quy chế rõ ràng khen thƣởng, kỷ luật tiến trình nghề nghiệp nhân viên - Tài sản đảm bảo phải có đầy đủ hồ sơ chứng minh quyền sở hữu hợp pháp chủ tài sản tài sản tính chân thực hợp lệ tài sản Cán tín dụng tiến hành kiểm tra thực tế trạng tài sản thực định giá tài sản đảm bảo - Đối với tài sản đảm bảo bất động sản, ngân hàng nên nghiên cứu xây dựng Bảng giá đất thị trƣờng khu vực Khi kiểm tra lại kết định giá, cấp thẩm quyền áp sát giá cho bất động sản sau đối chiếu với giấy tờ sở hữu vị trí, diện tích - Đối với tài sản đảm bảo động sản (máy móc thiết bị, phƣơng tiện vận tải, tàu biển), quy định nhân viên thẩm định phải chụp hình trạng, mơ tả tình trạng hoạt động tài sản thu thập chứng từ có liên quan Trong trƣờng hợp ngân hàng phát tài sản đƣợc cầm cố sau có khác biệt so với mô tả ban đầu, nhân viên thẩm định phaỉ chịu trách nhiệm có sai phạm - Yêu cầu cán tín dụng điều chỉnh bổ sung thêm thông tin nêu phần thẩm định tài sản đảm bảo bổ sung thêm hồ sơ cần thiết để đảm bảo thông tin phần thẩm định tài sản đảm bảo tờ trình đầy đủ xác Ý kiến ngƣời kiểm sốt thống hay khơng thống với cách định giá mức tối đa giao dịch tƣơng ứng tài sản đảm bảo ý kiến bổ sung 3.2.3.3 Hiệu giải pháp chấp hành quy chế tín dụng quy trình cho vay Hiệu giải pháp đƣa hoạt động của ngân hàng theo quy chế tín dụng quy trình cho vay, thực mục tiêu kiểm soát rủi ro ngân hàng đƣa cách chuẩn mực Tăng cƣờng cho công tác quản trị rủi ro tín dụng cách có hiệu đƣa hoạt động ngân hàng theo nề nếp, phòng tránh đƣợc rủi ro phát sinh xảy Trần Quân 97 Luận văn Cao học QTKD Viện Ktế & Q lý, ĐHBK HN 3.2.4 Giải pháp Quản lý nợ xấu trích lập dự phịng rủi ro 3.2.4.1 Cơ sở khoa học giải pháp quản lý nợ xấu trích lập dự phịng rủi ro Trong hoạt động ngân hàng cơng tác tín dụng tiềm ẩn rủi ro việc phát sinh nợ xấu biểu rủi ro phát sinh Vấn đề đặt rủi ro nợ xấu phát sinh việc quản lý nợ xấu nhƣ để có hiệu đảm bảo thu hồi đƣợc nợ xấu an toàn cho hoạt động ngân hàng Công tác quản lý nợ xấu trích lập dự phịng rủi ro cơng tác quan trọng để thực kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng 3.2.4.2 Nội dung giải pháp quản lý nợ xấu trích lập dự phòng rủi ro Trƣớc hết, BIDV Phúc Yên phải chấp hành tốt quy định NHNN tỷ lệ an tồn hoạt động tín dụng theo Thông tƣ 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam phân loại nợ sử dụng dự phịng để trích lập rủi ro hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng phải thực dựa chất lƣợng khoản tín dụng dựa nợ hạn Tuy nhiên việc trích lập dự phịng rủi ro ảnh hƣởng đến kết kinh doanh ngân hàng, ảnh hƣởng trực tiếp đến tiền lƣơng, thu thập CBCNV, từ thƣờng có tâm lý đối phó Do cần phải thƣờng xun kiểm tra việc thực trích lập dự phịng rủi ro đầy đủ theo quy định Để thực tốt công tác này, ngân hàng cần thực số giải pháp cụ thể nhƣ: - Bộ phận Xử lý nợ ngân hàng phải thực báo cáo định kỳ hàng tháng hàng quý tiến độ xử lý khoản nợ xấu, giải thích rõ nguyên nhân chƣa xử lý đƣợc đánh giá khả thu hồi khoản nợ xấu - Bộ phận Kiểm tốn nội có trách nhiệm kiểm tra định kỳ hoạt động xử lý nợ theo kế hoạch chƣơng trình kiểm tốn định giống nhƣ kiểm toán Trần Quân 98 Luận văn Cao học QTKD Viện Ktế & Q lý, ĐHBK HN hoạt động khác Trong q trình này, kiểm tốn nội đánh giá hiệu biện pháp tích cực thu hồi nợ phận xử lý nợ - Định kỳ hàng quý, báo cáo khoản nợ hạn theo số ngày hạn, tình hình xử lý đánh giá khả thu hồi khoản nợ phải đƣợc gửi cho HĐQT Ban Điều hành ngân hàng để họp xem xét định mức trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng 3.2.4.3 Hiệu giải pháp quản lý nợ xấu trích lập dự phịng rủi ro Hiệu giải pháp kiểm soát nợ xấu mức độ cho phép cơng tác trích lập dự phịng đƣợc thực trích đủ dự phòng rủi ro Khi nợ xấu phát sinh việc quản lý tốt khoản nợ xấu có xu hƣớng giảm xuống việc trích lập dự phịng đầy đủ rủi ro giúp ngân hàng chủ động trƣớc rủi ro phát sinh, giúp ngân hàng hoạt động an tồn có hiệu Trần Qn 99 Luận văn Cao học QTKD Viện Ktế & Q lý, ĐHBK HN KẾT LUẬN BIDV Phúc Yên nhƣ NHTM khác đứng trƣớc thách thức cạnh tranh hội nhập quốc tế, đòi hỏi khắt khe tiêu chuẩn an toàn, lành mạnh tài chính, lực điều hành quản trị rủi ro Do việc xây dựng hồn thiện hệ thống phòng ngừa rủi ro hiệu ngân hàng nghiệp vụ nói chung nghiệp vụ tín dụng nói riêng u cầu thiết quan trọng, nhằm đảm bảo hiệu kinh tế trình hoạt động phát triển ngân hàng thƣơng mại Hoạt động tín dụng ngân hàng ln hàm chứa rủi ro Do đó, để tăng trƣởng ổn định cần thiết phải tăng cƣờng kiểm sốt chất lƣợng tín dụng, giúp giảm dần việc trích lập dự phịng rủi ro, làm ảnh hƣởng đến hiệu kinh doanh toàn ngân hàng, đề giải pháp nhằm hạn chế phòng ngừa rủi ro tín dụng BIDV Phúc Yên thật mối quan tâm hàng đầu Xuất phát từ thực trạng trên, luận văn nhận dạng hệ thống hóa đƣợc loại hình rủi ro tín dụng BIDV Phúc Yên; Phân tích làm rõ ƣu điểm tồn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng BIDV Phúc n từ rút đƣợc học kinh nghiệm việc quản lý rủi ro tín dụng BIDV Phúc Yên; Vận dụng sở lý luận thực trạng quản trị rủi ro ngân hàng; Kết hợp với ý kiến đóng góp tổng hợp từ kết trao đổi với nhà quản lý, cán tín dụng Phịng ban BIDV Phúc n Từ đó, tác giả đề xuất số giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng mang tính thực tiễn cao, góp phần hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh nói chung BIDV Phúc Yên Trần Quân 100 Luận văn Cao học QTKD Viện Ktế & Q lý, ĐHBK HN TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ Tài – Ngân hàng Nhà nƣớc (2008): Nghiệp vụ đầu tư hoạt động tổ chức tín dụng ngân hàng theo quy luật thị trường Việt Nam, NXB Thống kê Chính Phủ (2006), Nghị định số 163/2006/NĐ-CP giao dịch bảo đảm, mặt pháp lý chung bảo đảm thực nghĩa vụ dân bảo đảm tiền vay TCTD- Chuyên đề nghiên cứu trao đổi NHNN-Phịng CSTD&LS-Vụ CSTT , ngày 18/01/2007 PGS.TS Đồn Thị Hồng Vân (2007), Quản trị rủi ro khủng hoảng; NXB Lao động – Xã hội Học Viện Tài (2005), Một số vấn đề kinh tế tài Việt Nam – Thực trạng Định hướng phát triển, NXB Tài PGS.TS Nguyễn Thị Mùi (2008), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài TS Ngô Thị Ngọc Huyền, ThS Nguyễn Thị Hồng Thu, TS Lê Tấn Bửu, ThS Bùi Thanh Tráng (2007), Rủi ro kinh doanh; NXB Thống kê TS Nguyễn Quang Thu (2007), Quản trị Tài bản, NXB Thống kê TS Nguyễn Thị Ngọc Trang (2006), Quản trị rủi ro tài chính, NXB Thống kê Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (2004), Sổ tay tín dụng 10 Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (2007), Tài liệu tập huấn quản lý rủi ro 11 Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Phúc Yên, Báo cáo tổng kết năm 20072013 12 PGS.TS Trần Đình Ty (2006), Đổi Quản lý Nhà nước tiền tệ, tín dụng, NXB Lao động 13 Trần Đình Định (2007), Những chuẩn mực thông lệ quốc tế quản lý hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại; NXB Tƣ pháp Trần Quân 101 Luận văn Cao học QTKD Viện Ktế & Q lý, ĐHBK HN 14 Trần Đình Định (2008), Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực, thông lệ quốc tế quy định Việt Nam; NXB Tƣ pháP 15 Trần Đức Tuấn (2001), “RRTD hoạt động NHTM địa bàn thành phố Hồ Chí Minh - thực trạng giải pháp”, Đại học Cần Thơ, Cần Thơ 16 Trần Quang Phƣơng (2000), “RRTD NHTM điạ bàn tỉnh Cần Thơ”, Đại học Cần Thơ, Cần Thơ 17 Thống đốc NHNN, Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007, Ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng NHTM 18 Thống đốc NHNN (2005), Chỉ thị số 02/2005/CT-NHNN, nâng cao chất lƣợng tín dụng, tăng trƣởng tín dụng phù hợp với khả huy động vốn kiểm sốt rủi ro, bảo đảm an tồn hệ thống 19 Thông tin Website: www.sbv.org.vn; www.vnn.vn; www.vietnamnet.vn Trần Quân www.vneconoomy.vn; www.bidv.com.vn www.vnexpress.net; 102