NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG (VPBANK).PDF

B GIÁO DCăVĨăĨOăTO TRNGăI HC KINH T Tp. HCM LÊ QUC HÙNG NÂNG CAO HIU QU QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP VIT NAM THNHăVNG (VPBANK) LUN VNăTHCăSăKINHăT TP. H Chí Minh ậ Nm 2013 B GIÁO DCăVĨăĨOăTO TRNGăI HC KINH T Tp. HCM LÊ QUC HÙNG NÂNG CAO HIU QU QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP VIT NAM THNHăVNG (VPBANK) Chuyên ngành : Tài chính - Ngân hàng Mã s : 60340201 LUNăVNăTHCăSăKINHăT NGI HNG DN KHOA HC PGS.TS NGUYNăVNăS TP. H Chí Minh ậ Nm 2013 LI CAM OAN Tôi xin cam đoan lun vn tt nghip này là công trình nghiên cu ca riêng tôi, cha công b ti bt c ni nƠo. Mi s liu s dng trong lun vn nƠy lƠ thông tin xác thc. Tôi xin chu mi trách nhim v li cam đoan ca mình. Thành ph H Chí Minh, ngày 11 tháng 12 nm 2013 Hc viên Lê Quc Hùng MC LC Trang Trang ph bìa LI CAM OAN MC LC DANH MC CÁC KÝ HIU, CH VIT TT DANH MC CÁC BNG, BIU M U 1 CHNG 1: C S LÝ LUN V HIU QU QUN TR RI RO TÍN DNG TRONG HOT NG CA NGỂN HÀNG THNG MI 3 1.1. Ri ro tín dng ngân hàng 3 1.1.1. Khái nim ri ro tín dng 3 1.1.2. Phân loi ri ro tín dng ngân hàng 3 1.1.3. Các nhân t nh hng đn ri ro tín dng 5 1.1.3.1. Nhân t khách quan 5 1.1.3.2. Nhân t ch quan 6 1.2. Qun tr ri ro tín dng 7 1.2.1. Khái nim qun tr ri ro tín dng 7 1.2.2. S cn thit ca công tác qun tr ri ro tín dng 8 1.2.2.1. i vi NHTM 8 1.2.2.2. i vi khách hàng 8 1.2.2.3. i vi nn kinh t 8 1.2.3. Chc nng ca công tác qun tr ri ro tín dng 9 1.2.4. o lng ri ro tín dng 9 1.2.4.1. Mô hình đnh tính v ri ro tín dng 10 1.2.4.2. Các mô hình lng hóa ri ro tín dng 11 1.3. Hiu qu qun tr ri ro tín dng 16 1.3.1. Khái nim 16 1.3.2. Ý ngha nơng cao hiu qu qun tr ri ro tín dng 17 1.3.3. Các nhân t nh hng đn hiu qu qun tr ri ro tín dng 18 1.3.4. Mt s tiêu chí đánh giá hiu qu qun tr ri ro tín dng 20 1.4. Kinh nghim qun tr ri ro tín dng  mt s nc trên th gii 22 1.4.1. Kinh nghim ca Trung Quc 22 1.4.2. Kinh nghim ca Nht Bn 23 1.4.3. Kinh nghim ca M 23 1.4.4. Bài hc kinh nghim cho Vit Nam 25 KT LUN CHNG 1 27 CHNG 2: THC TRNG V HIU QU QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP VIT NAM THNH VNG 28 2.1. Gii thiu chung v Ngân hàng TMCP Vit Nam Thnh Vng 28 2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin 28 2.1.1.1. Vài nét tng quan 28 2.1.1.2. Nhng ct mc quan trng trong quá trình phát trin 29 2.1.2. Kt qu hot đng ca VPBank 30 2.2. Thc trng hiu qu qun tr ri ro tín dng ti VPBank 31 2.2.1. Hot đng tín dng ti VPBank 31 2.2.2. Công tác qun tr ri ro tín dng ti VPBank 36 2.2.2.1. H thng xp hng tín dng ni b ti VPBank 36 2.2.2.2. Chính sách tín dng hin hành ca VPBank 37 2.2.2.3. Quy trình tín dng 39 2.2.2.4. T chc thc hin Quy trình tín dng 43 2.3. Kt qu đt đc 44 2.3.1. Nhng thành tu 44 2.3.2. Nhng hn ch 44 2.4. Nguyên nhân dn đn ri ro tín dng ti VPBank thi gian qua 45 2.4.1. Nhóm nguyên nhân ch quan 45 2.4.1.1. T phía khách hàng vay 45 2.4.1.2. T phía VPBank 47 2.4.2. Nhóm nguyên nhân khách quan 49 2.4.2.1. Môi trng kinh t không n đnh 49 2.4.2.2. Môi trng pháp lý không thun li 49 KT LUN CHNG 2 51 CHNG 3: GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP VIT NAM THNH VNG 52 3.1. nh hng, chính sách ca VPBank đn nm 2015 52 3.2. Gii pháp nâng cao hiu qu qun tr ri ro tín dng ti VPBank 53 3.2.1. Xây dng và hoàn thin chính sách tín dng 53 3.2.2. Nhóm gii pháp nâng cao hiu qu thc thi quy trình tín dng, quy trình qun tr ri ro tín dng ti VPBank 55 3.2.2.1. Quy trình cho vay 55 3.2.2.2. Công tác qun tr ri ro tín dng 58 3.2.2.3. Ơo to ngun nhân lc 61 3.3. Kin ngh đi vi Chính ph và Ngân hàng Nhà nc 63 3.3.1. Kin ngh đi vi Chính ph 63 3.3.2. Kin ngh đi vi Ngân hàng Nhà nc 63 3.3.2.1. Hoàn thin khung pháp lý 63 3.3.2.2. Nâng cao hot đng thanh tra, kim soát, giám sát ngân hàng 64 3.3.2.3. Hoàn thin h thng thông tin tín dng trong hot đng ngân hàng 65 3.3.2.4. Hoàn thin quy đnh v xp hng khách hàng ca ngơn hƠng thng mi 66 KT LUN CHNG 3 67 KT LUN 68 DANH MC TÀI LIU THAM KHO 69 PH LC CÁCH THC XP HNG TÍN DNG DÀNH CHO KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TI VPBANK 70 DANH MC CÁC KÝ HIU, CH VIT TT AO : Cán b phc v khách hàng ti Chi nhánh CA : Cán b h tr tín dng ti Chi nhánh CBQL : Cán b qun lý CIC : Trung tâm thông tin tín dng CNTT : Công ngh thông tin CO : Cán b x lý tín dng ti CPC CPC :Trung tâm xét duyt tín dng tp trung CSO : Cán b h tr tín dng ti CPC FO : Cán b thc đa NHNN : Ngơn hƠng NhƠ nc NHTM : Ngơn hƠng thng mi RRTD : Ri ro tín dng T24 : H thng phn mm ngân hàng T24 TCTD : T chc tín dng VPBANK : Ngơn hƠng Thng mi c phn Vit Nam Thnh Vng DANH MC CÁC BNG, BIU Trang Bng 1.1: Mô hình xp hng ca công ty Moody’s vƠ Standard & Poor’s 11 Bng 1.2: Mô hình cho đim tín dng tiêu dùng 14 Bng 2.1: Các ch tiêu c bn ca VPBank giai đon 2010 ậ 2012 30 Bng 2.2: Cht lng n ca VPBank giai đon 2010 ậ 2012 32 Bng 2.3: K hn cho vay khách hàng ca VPBank giai đon 2010 ậ 2012 33 Bng 2.4: i tng cho vay ca VPBank giai đon 2010 ậ 2012 34 Bng 2.5: Ngành ngh cho vay ca VPBank giai đon 2010 ậ 2012 35 Biu đ 2.1: Các ch tiêu c bn ca VPBank giai đon 2010 ậ 2012 30 Biu đ 2.2: Cht lng n ca VPBank giai đon 2010 ậ 2012 33 Biu đ 2.3: K hn cho vay khách hàng ca VPBank giai đon 2010 ậ 2012 33 - 1 - M U 1. S cn thit caăđ tài Nhìn vào kt qu hot đng kinh doanh ca các ngân hàng ti Vit Nam cho thy li nhun t hot đng tín dng chim t trng ch yu trong thu nhp ca các ngân hàng. Tuy nhiên, hot đng này luôn tim n ri ro cao, đc bit là  các nc có nn kinh t mi ni nh Vit Nam bi h thng thông tin thiu minh bch và không đy đ, trình đ qun tr ri ro còn nhiu hn ch ầ Hin nay, t l n quá hn ca các ngơn hƠng thng mi Vit Nam đang ri vào mc báo đng. Theo Ngơn hƠng NhƠ nc thì n xu toàn h thng ngân hàng Vit Nam đn cui nm 2012 lƠ hn 8,5%. Xut hin ngày càng nhiu v án tham ô, li dng chc v, quyn hn đ trc li bt chính trong các khon vay. Cho vay theo mi quan h, cho vay theo n chia, không thc hin theo đúng quy trình, quy đnh ngƠy cƠng đc phát hin nhiu ti các ngân hàng. Nguyên nhân gây ra n quá hn ch yu là t nguyên nhân ch quan nh ngơn hàng cho vay vi cht lng tín dng quá thp, trong khi đó nguyên nhơn khách quan thì ít. Mc dù đư có nhiu bin pháp hn ch ri ro tín dng, tuy nhiên vn đ n xu ca các ngơn hƠng thng mi vn còn nhiu điu cn phi bàn thêm. Xut phát t thc tin trên, tác gi đư nghiên cu đ tƠi ắNơng cao hiu qu qun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP Vit Nam Thnh Vng”. Vi đ tài này, tác gi s đa ra vƠ phơn tích công tác qun tr ri ro tín dng đang áp dng thc t ti Ngân hàng TMCP Vit Nam Thnh Vng (VPBank). T đó nhn din đc các u đim cng nh nhng mt hn ch, cn b sung đ đ ra các gii pháp nhm nâng cao hiu qu công tác qun tr ri ro tín dng ti VPBank. 2. Mc tiêu caăđ tài - Làm sáng t mt s vn đ c bn v c s lý lun trong qun tr RRTD ti NHTM. - Nghiên cu, kho sát thc trng qun tr RRTD ti VPBank, t đó tìm ra các nguyên nhân dn đn RRTD trong thi gian qua, nhng mt đt đc, cng nh nhng mt cha đc ca công tác qun tr ri ro tín dng. - 2 - - Trên c s nhng nguyên nhơn đó, đ xut các gii pháp toàn din phù hp vi tình hình hot đng ca VPBank trong qun tr RRTD. 3.ăiătng và phm vi nghiên cu - i tng: H thng lý lun v qun tr RRTD, h thng pháp lut, h thng các chun mc đánh giá, giám sát v qun tr tín dng. - Phm vi: Trng tâm nghiên cu là các nguyên nhân dn đn RRTD ti NH TMCP Vit Nam Thnh Vng trong giai đon 2010 ậ 2012, t đó đ xut các vn đ v công tác qun tr RRTD ti Ngân hàng TMCP Vit Nam Thnh Vng. 4.ăPhngăphápănghiênăcu S dng tng hp các phng pháp nghiên cu khoa hc kt hp vi các phng pháp thng kê, so sánh, phân tích,ầ đi t c s lý thuyt đn thc tin nhm gii quyt và làm sáng t mc tiêu nghiên cu ca lun vn. 5. Kt cu ca lunăvn Ngoài phn m đu và phn kt lun, lun vn đc chia lƠm 03 chng, c th nh sau: Chng 1: C s lý lun v hiu qu qun tr ri ro tín dng trong hot đng ca ngơn hƠng thng mi Chng 2: Thc trng v hiu qu qun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP Vit Nam Thnh Vng Chng 3: Gii pháp nâng cao hiu qu qun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP Vit Nam Thnh Vng 6.ăim ni bt ca lunăvn Lun vn đa ra các gii pháp qun tr RRTD hiu qu phù hp vi tình hình thc t trong hot đng tín dng ti VPBank trong giai đon hin nay. [...]... N TR R I RO TÍN D NG TRONG HO NG C I 1.1 R i ro tín d ng ngân hàng 1.1.1 Khái ni m r i ro tín d ng R i ro trong kinh doanh ngân hàng là nh ng bi n c x y ra s d i mà khi n s t n th t v tài s n c a ngân hàng, gi m sút l i nhu n th c t so v i d ki n ho c ph i b ra thêm m t kho nghi p v tài chính nh có th cm t nh R i ro tín d ng: là lo i r i ro phát sinh trong quá trình c p tín d ng c a ngân hàng, bi u... i là r i ro m t kh n ch ng ho Có th th y r ng r i ro tín d ng có 2 c - Khách hàng tr n - Khách hàng không tr ho c r i ro sai h n, ng tín d ng c a ngân hàng : n c n cho ngân hàng 1.1.2 Phân lo i r i ro tín d ng ngân hàng N vào nguyên nhân phát sinh r i ro, r i ro tín d c phân chia - 4- trung (Ngu n: Tr n Huy Hoàng (ch biên) (2011), Qu n tr ngân hàng, NXB Lao ng Xã h i, TP.HCM) trên, r i ro tín d c chia... ng qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng TMCP Vi t Nam Th c nh t i VPBank ng n hi th c các m t c i pháp nâng cao công tác qu n tr r i ro tín d ng - 28 - TH C TR NG V HI U QU QU N TR R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TMCP VI T NAM TH NG 2.1 Gi i thi u chung v Ngân hàng TMCP Vi t Nam Th ng 2.1.1 Quá trình hình thành và phát tri n 2.1.1.1 Vài nét t ng quan Ngân hàng TMCP Vi t Nam Th ng (Ngân hàng TMCP Các... 9- - m tin c ng Vi t Nam - H n ch nm ct ng t n th t do r i ro tín d iv in n kinh t : + R i ro tín d ng khi n ngân hàng b thua l và b phá s n, s ng i g i ti n vào ngân hàng, hàng ngàn doanh nghi ng nhu c u v c n kinh t b suy thoái, giá c gi m, th t nghi i lo n tr t t xã h c a hàng lo c mua a, s kéo theo s s c, trong khu v c + a, s phá s n c a m t ngân hàng s d hàng lo t các ngân hàng khác và ng x n s... c nhân viên ngân hàng thông ng v i t ti n c a ngân hàng 1.2 Qu n tr r i ro tín d ng 1.2.1 Khái ni m qu n tr r i ro tín d ng Qu n tr r i ro tín d ng là quá trình ti p c n r i ro tín d ng m t cách khoa h c, toàn di n và có h th ng nh m nh n d ng, ki m soát, phòng ng a và gi m thi u nh ng t n th t, m t mát, nh ng ro tín d ng bao g ng b t l i c a r i ro tín d ng Qu n tr r i c: nh n d ng r i ro, phân tích... trong qu n l r i ro c kinh nghi - 26 - - ng xuyên t ch o và b ng ki n th i ro tín d ng cho cán b th - Nâng c p h th ng công ngh cho vi c phân t - d li nâng cao nh tín d ng u vào nh m ph c v ng r i ro tín d ng y m nh công tác ki m tra, ki m soát n i b trong vi c ki m tra, ki m soát, giám sát ho a r i ro - Qu n lý r i ro tín d ng thông qua giám sát và ki m soát vi c tuân th quy trình tín d ng cán b trong... d ng k t qu x p h ng tín d ng n i b khi th c hi n vi c phân lo i r i ro Các tiêu chí s d chí nh tính phân lo i các kho n vay ph i bao g m các tiêu - 27 - K T LU các khái ni m r i ro tín d ng, qu n tr r i ro tín d ng, hi u qu qu n tr r i ro tín d ng, m t s mô hình qu n tr r i ro tín d ng thông d c s d ng trong qu n tr r i ro tín d ng và nh ng bài h c kinh nghi m v qu n tr r i ro tín d ng c i t i m t... kinh doanh hi u qu - c th nl o, nh n di i ro khách hàng - danh m c tín d nh m t cách h p lý, chính xác m c t n th t tín d ng cho t ng dòng s n ph m ho c hay ngành kinh t - H n ch nh ng t n th t v tài s n ngân hàng do r i ro tín d ng gây ra - Gi c uy tín ngân hàng, s tín nhi m c m b o kh uc a thanh kho c kh nc a ngân hàng 1.2 i v i khách hàng - i v i khách hàng vay ti n: + D dàng ti p c n ngu n v n... tín d c chia thành hai lo i là r i ro giao d ch (Transaction risk) và r i ro danh m c (Portfolio risk) - R i ro giao d ch là m t hình th c c a r i ro tín d ng mà nguyên nhân phát sinh là do nh ng h n ch trong quá trình giao d ch và xét duy khách hàng R i ro giao d ch bao g m r i ro l a ch n, r i ro b m, r i ro nghi p v + R i ro l a ch n là r tích tín d ng, khi ngân hàng l a ch n nh quy m phát sinh t... i ngân hàng khi các t h n Tình hình tài chính c ng x u d có kh - n c c v n l n lãi Tài s n b m (th ch p, c m c , b phát trang trãi n g c và lãi - H s r i ro tín d ng T cho vay H s r i ro tín d ng = x 100% T ng tài s n có H s này cho ta th y t tr ng c a kho n m c tín d ng trong tài s n có, kho n m c tín d ng trong t ng tài s n càng l n thì l i nhu n s l tín d ng th i r i ro t cao - T l d phòng r i ro . QUN TR RI RO TÍN DNG TRONG HOT NG CA NGỂN HÀNG THNG MI 3 1.1. Ri ro tín dng ngân hàng 3 1.1.1. Khái nim ri ro tín dng 3 1.1.2. Phân loi ri ro tín dng ngân hàng 3 1.1.3 đ: - Khách hàng tr n không đúng hn - Khách hàng không tr đc n cho ngân hàng. 1.1.2. Phân loi ri ro tín dng ngân hàng Nu cn c vào nguyên nhân phát sinh ri ro, ri ro tín dng đc. NÂNG CAO HIU QU QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP VIT NAM THNH VNG 52 3.1. nh hng, chính sách ca VPBank đn nm 2015 52 3.2. Gii pháp nâng cao hiu qu qun tr ri ro