Nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng đầu tư & phát triển Việt Nam

B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP. HCM NGUYN TH NGC DUYÊN NÂNG CAO HIU QU QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG U T & PHÁT TRIN VIT NAM Chuyên ngành: Ngân hàng Mã s: 60.34.05 LUN VN THC S KINH T  NGI HNG DN KHOA HC : TS. TRNG TH HNG TP. H Chí Minh – Nm 2009 DANH MC CÁC CH VIT TT BIDV Ngân hàng đu t & phát trin Vit Nam CBCNV Cán b công nhân viên CBTD Cán b tín dng CIC Trung tâm Thông tin Tín dng CNTT Công ngh thông tin DNNN Doanh nghip nhà nc DNTN Doanh nghip t nhân DPRR D phòng ri ro T&PT u t và phát trin HSC Hi s chính HTXHTDNB H thng xp hng tín dng ni b ISO H thng qun lý cht lng KH K hoch KHNN K hoch nhà nc KTNB Kim tra ni b NHNN Ngân hàng nhà nc NHTM Ngân hàng thng mi NQD Ngoài quc doanh NQH N quá hn ODA Vn cho vay y thác Q Quyt đnh QHKH Quan h khách hàng QLRR Qun lý ri ro QLRRTN Qun lý ri ro tác nghip QTTD Qun tr tín dng PAKD Phng án kinh doanh PNTR Quy ch quan h thng mi bình thng vnh vin vi Vit Nam SIBS H thng ngân hàng tích hp core-banking RRTD Ri ro tín dng TA2 D án h tr k thut ( Technical Assistance Project ) TCTD T chc tín dng TNHH Trách nhim hu hn TTLT Thông t liên tch TDN Tng d n TSB Tài sn đm bo TTS Tng tài sn WTO T chc thng mi th gii DANH MC CÁC S  S đ Tên s đ Trang S đ 1 Mô hình t chc hot đng ca BIDV 27 S đ 2 Mô hình qun lý thông tin phân h tín dng trên SIBS 58 S đ 3 S đ hot đng h thng khon vay trên SIBS 60 DANH MC CÁC BIU  Biu đ Tên biu đ Trang Biu đ 2.1 So sánh tc đ tng trng tín dng giai đon 2004 – 2008 và 1999 – 2003 28 Biu đ 2.2 Tc đ tng trng thu nhp t hot đng tín dng 31 DANH MC CÁC BNG Bng Tên bng Trang Bng 2.1 Quy mô và tc đ tng trng tín dng 28 Bng 2.2 So sánh tc đ tng trng tín dng ca BIDV và toàn ngành Ngân hàng Vit Nam giai đon 2004 - 2008 29 Bng 2.3 Tc đ tng trng tín dng 1999 - 2003 30 Bng 2.4 Tc đ tng trng thu nhp t hot đng tín dng 30 Bng 2.5 D n tín dng theo thi gian cho vay ca BIDV 32 Bng 2.6 D n tín dng theo loi hình cho vay ca BIDV 32 Bng 2.7 D n tín dng có tài sn đm bo ca BIDV 33 Bng 2.8 D n tín dng theo c cu ngành ngh ca BIDV 34 Bng 2.9 D n quá hn theo đánh giá ca Kim toán quc t và BIDV 36 Bng 2.10 Phân loi n theo quyt đnh 493 ca NHNN 37 Bng 2.11 Thc trng tài sn bo đm ti BIDV 56 Bng 2.12 Trích lp Qu d phòng ri ro 2004 - 2008 62 Bng 3.1 K hoch kinh doanh tín dng 2009 - 2012 67 MUÏC LUÏC Trang LI CAM OAN DANH MC CÁC CH VIT TT DANH MC CÁC BNG, BIU  LI M U 1 CHNG 1 TNG QUAN V RI RO TÍN DNG & QUN TR RI RO TÍN DNG 4 1.1 Ri ro tín dng 4 1.1.1 Khái nim 4 1.1.2 Phân loi ri ro tín dng 4 1.1.3 Các nguyên nhân gây ra ri ro tín dng 6 1.1.4 Các du hiu nhn bit ri ro tín dng 8 1.1.5 nh hng ca ri ro tín dng đn hot đng ngân hàng 12 1.1.6 Các ch s đánh giá ri ro tín dng 13 1.2 Qun tr ri ro tín dng 14 1.2.1 nh ngha 14 1.2.2 Nhn thc tm quan trng ca qun tr ri ro tín dng 15 1.2.3 Các vn đ chung v qun tr ri ro tín dng 15 1.2.4 Mt s mô hình qun tr ri ro tín dng 19 Kt lun chng 1 24 CHNG 2 THC TRNG TÍN DNG & QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG U T & PHÁT TRIN VIT NAM 25 2.1 Khái quát v Ngân hàng đu t & phát trin Vit Nam 25 2.1.1 Quy mô hot đng 25 2.1.2 Mô hình t chc, qun lý hot đng, điu hành 26 2.2 Phân tích thc trng hot đng tín dng ti Ngân hàng đu t & phát trin Vit Nam 28 2.2.1 Thc trng tng trng tín dng t 2004 đn 2008 28 2.2.2 C cu tín dng t 2004 đn 2008 31 2.3 Cht lng hot đng tín dng ti Ngân hàng đu t & phát trin Vit Nam 36 2.3.1 D n quá hn theo đánh giá ca Kim toán quc t và BIDV 36 2.3.2 Phân loi n theo quyt đnh 493 38 2.4 Thc trng qun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng đu t & phát trin Vit Nam 39 2.4.1 Áp dng h thng xp hng tín dng ni b 39 2.4.2 Quy trình cp tín dng đc áp dng ti BIDV 41 2.4.3 C ch thm quyn phán quyt tín dng 44 2.4.4 Thc trng tài sn bo đm và qun lý tài sn bo đm 48 2.4.5 Công tác kim tra kim toán ni b 49 2.4.6 Qun lý phân h tín dng trên h thng SIBS 50 2.4.7 Công tác trích lp d phòng ri ro và x lý n xu 54 2.5 ánh giá v qun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng đu t & phát trin Vit Nam 55 2.5.1 Nhng vic đã làm đc trong công tác qun tr ri ro tín dng 55 2.5.2 Nhng hn ch còn tn ti trong công tác qun tr ri ro tín dng 58 Kt lun chng 2 64 CHNG 3 GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG U T & PHÁT TRIN VIT NAM 65 3.1 nh hng phát trin hot đng tín dng giai đon 2009 – 2012 65 3.2 Gii pháp nâng cao hiu qu qun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng đu t & phát trin Vit Nam 67 3.2.1 Nhóm gii pháp liên quan đn chính sách tín dng 67 3.2.2 Nhóm gii pháp liên quan đn quy trình nghip v 75 3.2.3 Ci tin chc nng, sn phm và khai thác hiu qu d liu trên h thng SIBS 78 3.2.4 Xây dng h thng qun tr thông tin tín dng 79 3.2.5 Xây dng mô hình kim soát, qun tr ri ro trong quá trình tác nghip tín dng 80 3.3 Mt s kin ngh đi vi các c quan hu quan 84 3.3.1 Kin ngh vi Ngõn hng nh nc 84 3.3.2 Kin ngh vi Chớnh Ph v cỏc c quan hu quan khỏc 86 Kt lun chng 3 87 KT LUN 88 TAỉI LIEU THAM KHAO PHUẽ LUẽC 01 PHUẽ LUẽC 02 PHUẽ LUẽC 03 PHUẽ LUẽC 04 PHUẽ LUẽC 05 PHUẽ LUẽC 06 LI M U 1. LÝ DO CHN  TÀI Vic Vit Nam gia nhp T chc thng mi th gii (WTO) đã m ra nhng c hi phát trin mi cho th trng tài chính ca Vit Nam nói chung và ca ngành ngân hàng nói riêng. Tuy nhiên, bên cnh đó cng đt ra nhiu thách thc và ri ro đi vi các ngân hàng thng mi ca Vit Nam. T ngày 01/04/2007 theo nh l trình cam kt các ngân hàng nc ngoài đc phép hot đng bình đng ti Vit Nam, đây thc s là mt thách thc đi vi các NHTM Vit Nam vì điu này s to ra mt môi trng kinh doanh cnh tranh gay gt trên nhiu mt nh công ngh, c cu t chc, b máy hot đng, h thng qun tr ri ro, … Hot đng kinh doanh tín dng cng không nm ngoài quy lut này, bên cnh đó vi đc thù là mt hot đng kinh doanh chính ca các NHTM Vit Nam c v t trng tài sn có, thu nhp. Vì vy nu kinh doanh tín dng mà xy ra tn tht thì s làm tng chi phí, gim thu nhp hoc k c tht thoát vn ca ngân hàng, trong nhng trng hp mà tn tht xy ra ln thì không nhng lúc đó nh hng đn uy tín kinh doanh và v th ca chính ngân hàng mà còn có th gây nh hng dây chuyn trên toàn h thng ngân hàng. Trong môi trng hot đng cnh tranh gay gt gia các NHTM trong nc và c nc ngoài di sc ép ca tin trình hi nhp, hot đng kinh doanh tín dng rt phc tp và luôn cha đng nhng ri ro tim n. Vì vy, ri ro tín dng cn đc qun lý và kim soát trong gii hn cho phép, gim thiu các tn tht do ri ro tín dng gây ra góp phn nâng cao uy tín và to ra li th cnh tranh ca ngân hàng. Vi nhng nhn đnh trên, đi vi Ngân hàng đu t và phát trin Vit Nam, trên th trng hin nay là mt trong nhng ngân hàng thng mi quc doanh ln ca Vit Nam, đ tr thành mt ngân hàng hot đng kinh doanh có hiu qu, có nng lc tài chính tt và ngày càng ln mnh tin xa hn na trên con đng hi nhp và tr thành mt Tp đoàn tài chính ln không ch  Vit Nam mà còn vn 1 [...]... T ng quan v r i ro tín d ng và Qu n tr r i ro tín d ng - Ch ng 2: Th c tr ng r i ro tín d ng và Qu n tr r i ro tín d ng t i BIDV - Ch ng 3: Các gi i pháp nâng cao kh n ng qu n tr r i ro tín d ng t i BIDV 3 CH NG I T NG QUAN V R I RO TÍN D NG & QU N TR R I RO TÍN D NG 1.1 R I RO TÍN D NG 1.1.1 Khái ni m R i ro tín d ng là r i ro x y ra trong ho t ng tín d ng c a ngân hàng khi khách hàng vay không th... tr ng r i ro trong ho t d n ng tín d ng, tìm hi u các nguyên nhân n r i ro tín d ng và k t qu qu n tr r i ro tín d ng c a Ngân hàng phát tri n Vi t Nam trong giai o n t n m 2004 u t và n nay - Trên c s lý lu n và phân tích th c tr ng r i ro tín d ng, nh ng h n ch còn t n t i trong ho t ng qu n tr tín d ng, t ó cao hi u qu qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng 3 IT - u t và phát tri n Vi t Nam NG VÀ... tr r i ro tín d ng và làm ti n a ra m t s mô hình qu n tr r i ro tín d ng i n hình cho vi c phân tích các ch ng ti p theo c a lu n v n 24 CH NG II TH C TR NG TÍN D NG & QU N TR R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG UT & PHÁT TRI N VI T NAM 2.1 KHÁI QUÁT V NGÂN HÀNG Ngân hàng & PHÁT TRI N VI T NAM T&PT Vi t Nam ti n thân là Ngân hàng Ki n thi t Vi t Nam (tr c thu c B Tài chính) Th t UT c thành l p theo quy t... Trong ch ng 1, lu n v n trình bày khái quát nh ng v n d ng trong ho t ng c a ngân hàng th d ng, các lo i r i ro trong ho t nhân d n NG I c b n v r i ro tín ng m i T nh ng khái ni m v r i ro tín ng tín d ng lu n v n c ng n r i ro tín d ng và d u hi u a ra nh ng nguyên nh n bi t r i ro tín d ng Trên c s nh ng lý lu n v r i ro tín d ng trên, lu n v n t p trung phân tích các lý thuy t v qu n tr r i ro tín. .. a m t ngân hàng và xây d ng các chính sách qu n tr r i ro tín d ng hi u qu cho ho t ro tín d ng c n c coi là ho t 1.2.3 Các v n ng c a ngân hàng Tóm l i, qu n tr r i ng trung tâm c a m i ngân hàng chung v qu n tr r i ro tín d ng 1.2.3.1 Nguyên t c ch p nh n r i ro Vi c xác tr ng ho t nh nguyên t c ch p nh n r i ro tùy thu c vào nhi u y u t và th c ng khác nhau c a m i ngân hàng, m c c a Ngân hàng có... cho ngân hàng 16 ã gây m c 1.2.3.3 nh l Trong nh l ng r i ro tín d ng ng r i ro tín d ng, các y u t nh ch t l th i c a thông tin là r t quan tr ng xác nh m c ng, chi ti t và tính k p r i ro và bi n pháp tr r i ro tín d ng Nh ng thông tin v thành ph n và ch t l d ng giúp cho Ban lãnh ho t l o ngân hàng ánh giá m c ng khác nhau và ánh giá ho t qu n ng c a danh m c tín r i ro g p ph i trong các ng c a ngân. .. ngân hàng ã áp ng c chi n c qu n tr r i ro tín d ng hay ch a R i ro tín d ng có th an toàn v n theo m c c nh l ng thông qua các ch s nh : t l b o r i ro c a các tài s n có c a ngân hàng, xác m nh h n m c tín d ng cho t ng khách hàng vay c th , ch m i m và x p h ng r i ro tín d ng i v i t ng khách hàng, t l n x u, t l trích l p d phòng r i ro tín d ng 1.2.3.4 Thi t l p h th ng ki m soát r i ro tín d... nh trong h p ng tín d ng y ã th a thu n và úng h n gây ra nh ng th t thoát v n, tài s n cho ngân hàng 1.1.2 Phân lo i r i ro tín d ng 1.1.2.1 Phân lo i theo ngu n g c hình thành r i ro * R i ro t phía bên cho vay, g m: r i ro giao d ch và r i ro danh m c - R i ro giao d ch là lo i r i ro phát sinh trong quá trình xem xét quy t nh cho vay và gi i ngân m t kho n vay Các lo i r i ro giao d ch: + R i ro. .. u t và phát tri n Vi t Nam NG VÀ PH M VI NGHIÊN C U C A it hàng a ra nh ng bi n pháp nh m nâng ng nghiên c u: ch t l TÀI ng tín d ng và qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân u t và phát tri n Vi t Nam - Ph m vi nghiên c u: nghiên c u th c t r i ro tín d ng và qu n tr r i ro tín d ng trong th i gian qua t i Ngân hàng 4 PH u t và phát tri n Vi t Nam NG PHÁP NGHIÊN C U Lu n v n ch y u d a trên ph sánh gi a... phòng r i ro tín d ng = T l trích l p d phòng r i ro tín d ng ph n ánh kh n ng bù ng tín d ng c a ngân hàng Theo quy nh c a Quy t ngày 22/4/2005, hàng quý các ngân hàng th p r i ro t ho t nh 493/2005/Q -NHNN ng m i ph i ti n hành phân lo i n và trích l p 2 qu d phòng r i ro là d phòng c th và d phòng chung mb o kh n ng bù ng tín p nh ng t n th t do các kho n n x u gây ra trong ho t d ng c a ngân hàng 1.2 . QUAN V RI RO TÍN DNG & QUN TR RI RO TÍN DNG 1.1. RI RO TÍN DNG 1.1.1. Khái nim Ri ro tín dng là ri ro xy ra trong hot đng tín dng ca ngân hàng khi khách hàng vay không. ro tín dng ti Ngân hàng đu t và phát trin Vit Nam. - Phm vi nghiên cu: nghiên cu thc t ri ro tín dng và qun tr ri ro tín dng trong thi gian qua ti Ngân hàng đu t và phát. RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG U T & PHÁT TRIN VIT NAM 65 3.1 nh hng phát trin hot đng tín dng giai đon 2009 – 2012 65 3.2 Gii pháp nâng cao hiu qu qun tr ri ro tín