Một số giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại VIETCOMBANK

B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM ***** NGUYN PHÚ TNG MT S GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU QUN TR RI RO TệN DNG TI VIETCOMBANK LUN VN THC S KINH T Tp.H Chí Minh - Nm 2010 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM ***** NGUYN PHÚ TNG MT S GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU QUN TR RI RO TệN DNG TI VIETCOMBANK Chuyên ngành: Kinh t tài chính-Ngân hàng Mã s : 60.31.12 LUN VN THC S KINH T Ngi hng dn khoa hc: PGS.TS. TRN HUY HOÀNG Tp.H Chí Minh - Nm 2010 MC LC Trang ph bìa Li cam đoan Mc lc Danh mc ch vit tt Danh mc bng, biu Danh mc hình v, đ th PHN M U 1 1. Tính cp thit ca đ tài 1 2. Mc tiêu nghiên cu ca đ tài 1 3. i tng và phm vi nghiên cu 2 4. Phng pháp nghiên cu 2 5. im mi ca đ tài 2 6. Kt cu ca đ tài 2 CHNG 1 : TNG QUAN V HOT NG TệN DNG VÀ RI RO TệN DNG 1.1 Tín dng ngân hàng 4 1.1.1 Khái nim v tín dng ngân hàng 4 1.1.2 Phân loi tín dng 4 1.2 Ri ro tín dng ngân hàng 6 1.2.1 Khái nim ri ro tín dng 6 1.2.2 Phân loi ri ro tín dng ngân hàng 7 1.2.3 Nguyên nhân phát sinh ri ro tín dng ngân hàng 9 1.2.3.1 Nguyên nhân phát sinh t phía khách hàng vay vn 9 1.2.3.2 Nguyên nhân t phía ngân hàng 9 1.2.3.3 Nguyên nhân khách quan và nguyên nhân khác 10 1.2.4 nh hng ca ri ro tín dng đn hot đng ca ngân hàng 11 1.2.4.1 nh hng đn hot đng kinh doanh ca ngân hàng 11 1.2.4.2 nh hng đn nn kinh t xã hi 11 1.3 Qun tr ri ro tín dng ngân hàng 12 1.3.1 Khái nim qun tr ri ro 12 1.3.2 o lng ri ro tín dng 12 1.3.2.1 Mô hình đnh tính (Mô hình cht lng 6C) 13 1.3.2.2 Mô hình lng hoá ri ro tín dng 13 1.3.3 Quy trình qun tr ri ro tín dng theo u ban Basel 18 1.3.3.1 Nhn din và phân loi ri ro 18 1.3.3.2 Tính toán các mc đ ri ro và mc đ chu đng tn tht 18 1.3.3.3 Áp dng các chính sách, công c phòng chng thích hp vi tng loi ri ro và tài tr ri ro 21 1.3.3.4 Theo dõi, đánh giá và điu chnh phng pháp phòng chng 22 1.3.3.5 Kinh nghim Qun tr RRTD ca mt s nc 23 KÊT LUN CHNG 1 26 CHNG 2 : THC TRNG HOT NG TệN DNG VÀ CÔNG TÁC QUN TR RI RO TệN DNG TI VIETCOMBANK 2.1 Gii thiu v VIETCOMBANK 27 2.1.1 Quá trình hình thành và phát trin ca VIETCOMBANK 27 2.1.2 Tình hình hot đng kinh doanh ca VIETCOMBANK giai đon 2007-2009 và đn 30/9/2010 29 2.1.2.1 Th phn và kh nng cnh tranh 29 2.1.2.2 Tình hình hot đng kinh doanh giai đon 2007-2009 và 30/9/2010 31 2.2 Phân tích ri ro tính dng ti VIETCOMBANK 42 2.2.1 Thc trng hot đng tín dng ca VIETCOMBANK giai đon 2007-2009 và 30/9/2010 42 2.2.1.1 C cu d n 43 2.2.1.2 Phân loi n và trích lp d phòng ri ro 46 2.2.2. Nguyên nhân dn đn ri ro tín dng ti VIETCOMBANK 48 2.2.2.1. Nguyên nhân t phía khách hàng vay 48 2.2.2.2. Nguyên nhân t phía ngân hàng 50 2.2.2.3 Nguyên nhân khách quan và nguyên nhân khác 51 2.3 Mô hình qun tr ri ro tín dng ti VCB 54 2.3.1 Hot đng qun tr ri ro tín dng ti VCB 54 2.3.2 Quy trình qun tr RRTD ti VIETCOMBANK 56 2.3.2.1. Gii hn kim soát ri ro tín dng 56 2.3.2.2. Hi đng tín dng c s 57 2.3.2.3. Quy đnh gii hn tín dng đi vi tng khách hàng 57 2.3.2.4. Phân loi n, trích lp và s dng d phòng ri ro tín dng 57 2.3.2.5. Quy trình phê duyt tín dng 57 KÊT LUN CHNG 2 59 CHNG 3 : MT S GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU QUN TR RI RO TệN DNG CA VIETCOMBANK 3.1 Nhóm gii pháp v c ch chính sách 61 3.1.1 i vi VCB 61 3.1.1.1 Hoàn thin quy trình tín dng 61 3.1.1.2. Xây dng chính sách tín dng hiu qu 62 3.1.1.3. Hoàn thin h thng chm đim và xp hng tín dng 62 3.1.1.4. Hoàn thin phn mm phân loi n và trích lp DPRR t đng 65 3.1.1.5. Cng c hoàn thin h thng thông tin tín dng 65 3.1.1.6. Cp nht b sung thng xuyên Cm nang tín dng 66 3.1.1.7. Ch đ đƣi ng đi vi cán b khách hàng 67 3.1.1.8. Tng cng kim tra, giám sát tín dng 67 3.1.1.9. Mt s gii pháp liên quan đn đm bo khon vay 69 3.1.1.10. Phân loi các nhóm khon vay cn tng cng qun lỦ 70 3.1.1.11. Xây dng quy trình nhn bit sm ri ro/cnh báo ri ro 70 3.1.1.12. Tuân th vic phân loi n, trích lp và s dng d phòng RRTD theo chun mc quc t 70 3.1.1.13. Thit lp mi quan h vi khách hàng 71 3.1.2 i vi Ngân hàng Nhà nc 72 3.1.2.1. Hoàn thin và nâng cp h thng thông tin tín dng 72 3.1.2.2. Hp lỦ hóa phân loi n khách hàng theo Quyt đnh 493 và Quyt đnh 18 73 3.1.2.3. Xây dng quy đnh v qun tr ri ro tín dng 73 3.1.2.4. Trin khai các công c bo him tín dng 74 3.2 Các gii pháp hn ch, bù đp tn tht khi ri ro xy ra 74 3.2.1. Công tác x lỦ n xu, n có vn đ 74 3.2.2. S dng các công c bo him tin vay 75 3.2.3. T vn khách hàng và cung cp công c phòng nga ri ro tín dng 76 3.2.3.1. T vn khách hàng 76 3.2.3.2. Nghip v bao thanh toán 76 KÊT LUN CHNG 3 77 KT LUN 78 TÀI LIU THAM KHO PH LC Ph lc 1: Các mc lch s và thành tu. Ph lc 2: Tình hình góp vn, đu t dài hn ca Vietcombank tính đn 31/12/2009. Ph lc 3: Tng hp kinh nghim v các trng hp thng xy ra n xu. Ph lc 4: Báo cáo tài chính ca VCB nm 2009, 30/9/2010. DANH MC CH VIT TT - ATM: Automated Teller Machine-Máy rút tin t đng. - CAR: H s an toàn vn. - CBKH: Cán b khách hàng. - CIC: Trung tâm thông tin tín dng Ngân hàng nhà nc. - DN: Doanh nghip. - DNNN: Doanh nghip Nhà nc. - DPRR: D phòng ri ro - GHTD: Gii hn tín dng - GTCG: Giy t có giá. - HTD: Hi đng tín dng - HSC: Hi s chính. - IPO :Initial Public Offering-Phát hành c phiu ra công chúng ln đu. - FDI: Doanh nghip có vn đu t trc tip nc ngoài. - KH: Khách hàng. - LN : Li nhun. - NH: Ngân hàng - NHNN: Ngân hàng Nhà nc. - NHTM: Ngân hàng thng mi. - NHTMCP: Ngân hàng thng mi c phn. - NK: Nhp khu. - QLRRTD HSC: B phn qun lý ri ro tín dng Hi s chính - QTRR: Qun tr ri ro. - QTRRTD: Qun tr ri ro tín dng. - P.TG: Phó tng giám đc. - RRTD: Ri ro tín dng. - SMEs: Doanh nghip va và nh. - TCTD: T chc tín dng. - TD: Tín dng. - TNDN: Thu nhp doanh nghip. - VCB: Vietcombank hay Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam. - VCBS: Công ty TNHH chng khoán Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam. - XK: Xut khu. - XLRR: X lý ri ro. - XNK: Xut nhp khu. DANH MC BNG, BIU STT Tên bng Trang Bng 2.1 Mt s ch tiêu tài chính giai đon 2007-2009 và thi đim 30/9/2010. 28 Bng 2.2 Mt s ch tiêu chính ca các Ngân hàng nm 2009 30 Bng 2.3 Th phn ca VCB trong h thng các NHTM theo mt s ch tiêu chính 31 Bng 2.4 Tình hình huy đng vn giai đon 2007-2009 và đn 30/9/2010 32 Bng 2.5 Hot đng thanh toán quc t giai đon 2007-2009 và thi đim 30/9/2010 35 Bng 2.6 S lng th đã phát hành ca VCB (tích lu) 36 Bng 2.7 Doanh s s dng th do VCB phát hành 36 Bng 2.8 Tình hình thanh toán th quc t ca VCB 37 Bng 2.9 Kt qu kinh doanh ngoi t 2007-2009 và đn 30/9/2010 38 Bng 2.10 Tc đ tng trng d n tín dng 42 Bng 2.11 C cu d n theo đi tng nm 2009 và đn 30/9/2010 43 Bng 2.12 C cu d n theo ngành 44 Bng 2.13 C cu d n theo k hn 46 Bng 2.14 Phân loi n ti thi đim 31/12/2009 và 30/9/2010 47 Bng 2.15 Phân cp thm quyn trong phê duyt gii hn tín dng 56 DANH MC HÌNH V,  TH STT Tên hình v Trang Hình v 1.1 Phân loi ri ro tín dng 8 Hình v 2.1 C cu vn huy đng nm 2007-2009 và đn 30/9/2010 33 Hình v 2.2 Tc đ tng trng d n tín dng 42 Hình v 2.3 C cu d n theo khu vc đa lý nm 2009 45 Hình v 2.4 C cu d n theo khu vc đa lý đn 30/9/2010 45 Hình v 2.5 Mô hình qun tr RRTD ti VCB 55 [...]...mm ic mn ib tc tài tài là thông qua vi ng tín d ng c a NHTMCP Ngo c tr ng ho t t Nam, tác gi pháp nh m gi m thi u r i ro và nâng cao hi u qu trong ho hàng này xu t m t s gi i ng tín d ng t i ngân -1- - nâng cao -2- hân -2009 - phân tích Nam có liên quan hàng này -3- -4- ngân hàng Ngân hàng cho khách hàng cho chí cho : - -... nh tín d ng T ch i c p tín d ng n 500 USD n 1.000 USD n 2.500 USD n 3.500 USD n 5.000 USD n 8.000 USD - -18- 1.3.3 Quy trình qu n tr r i ro tín d ng theo y ban Basel: ngân hàng ngân hàng 1.3.3.1 Nh n di n và phân lo i r i ro - - ro 1.3.3.2 Tính toán các m - r i ro và m II cho phép , có hai hai ch ng t n th t: -19- v - hai + Phân tích phi tài chính + Phân tích tài chính: -20- hình doanh sánh trong... ng 6 C) -14- cho vay Tên t ch c x p h ng X p h ng Aaa Aa A Baa Ba B Caa Ca C AAA AA A BBB BB B CCC-CC C DDD-D Tình tr ng Ch ng cao nh t Ch ng cao Ch t ng v Ch ng v a Nhi u y u t Ch Ch Ch Ch Ch Ch Ch ng kém i ro cao ng kém nh t ng cao nh t ng cao ng v ng v a ng v a th i ro cao Trái phi u có l i nhu n cv n -15- ông tin : - Z = 1,2 X1 + 1,4 X2 + 3,3 X3 + 0,6 X4 + 1,0 X5 X1 = H s v X2 = H s X3 = H s l... bón, d , - - Nguyên : s H th ng pháp lý thi - ng b ng xuyên: -11- - : Tha - Nguyên nhân khách quan khác: thiên tai, h a ho n, bi 1.2.4 ng c a r i ro tín d 1.2.4.1 n ho n ho - ng kinh doanh c a ngân hàng , - - ng, ng kinh doanh c a ngân hàng - 1.2.4.2 ng th n n n kinh t xã h i -12- - - cách nghiêm túc i ro -13- 1.3.2.1 nh tính (Mô hình ch - - - - - - ng hoá r i ro tín d ng g là: ng 6 C) -14- cho vay... hình doanh sánh trong khi phân tích EL = PD x EAD x LGD tính EAD: Exposure at Default sau: - - Giúp NH x vay - -21- - 1.3.3.3 Áp d ng các chính sách, công c phòng ch ng thích h p v i t ng lo i r i ro và tài tr r i ro - - - ban Basel, các NHT -22- - u ch - - q - ng: -23- - nhóm KH vay -D 1.3.3.5 Kinh nghi m Qu n tr RRTD c a m t s c: - -24- - - , pháp lý - - anh - gân hàng - -25- dùng các tr , còn , ... s n Z > 2,99 1,81 < Z < 2,99 Z < 1,81 1,81 An toàn -16- STT 1 2 3 4 5 Các h ng m nh ch ng tín d ng Ngh nghi p c i vay - Chuyên gia hay ph trách kinh doanh - Công nhân có kinh nghi m - Sinh viên - Công nhân không có kinh nghi m - Công nhân bán th t nghi p Tr ng thái nhà - Nhà riêng - S ng cùng b i thân X p h ng tín d ng -T t - Trung bình - Không có h -T i Kinh nghi m ngh nghi p - Nhi -T m xu ng Th i . doanh ngân hàng bao gm các loi ri ro sau: ri ro tín dng, ri ro thanh khon, ri ro lãi sut, ri ro hi đoái. Trong đó, ri ro tín dng là loi ri ro ln nht, phc tp nht, là mi quan. ca KH vay. RI RO TÍN DNG Ri ro tp trung Ri ro ni ti Ri ro nghip v Ri ro bo đm Ri ro la chn Ri ro giao dch Ri ro danh mc -9- - Ri ro tp trung là trng. hot đng tín dng và ri ro tín dng. Chng 2: Thc trng hot đng tín dng và công tác qun tr ri ro tín dng ti NHTMCP Ngoi thng Vit Nam. Chng 3: Mt s gii pháp nâng cao hiu