MỘT số BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ rủi RO tín DỤNG tại NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ hồ CHÍ MINH CHI NHÁNH hải PHÒNG

Hệ thống các ngân hàng thương mại luôn đóng vai trò là “huyết mạch”của nền kinh tế, là hệ thống bôi trơn của toàn bộ nền kinh tế, có chức năng thuhút và tập trung các nguồn vốn nhỏ lẻ, k

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan số liệu nêu trong luận văn này được thu thập từ nguồnthực tế, được công bố trên các báo cáo của các cơ quan nhà nước; được đăngtải trên các tạp chí, báo chí, các website hợp pháp Những thông tin và nộidung nêu trong đề tài đều dựa trên nghiên cứu thực tế và hoàn toàn đúng vớinguồn trích dẫn

Hải Phòng, ngày 24 tháng 04 năm 2015 Tác giả luận văn

Nguyễn Hoài Phương

LỜI CẢM ƠN

Trong thời gian nghiên cứu và thực hiện luận văn này, tôi đã nhận được

sự giúp đỡ nhiệt tình của các cơ quan, các tổ chức và các cá nhân Tôi xin bày

tỏ lời cảm ơn sâu sắc nhất tới tất cả các tập thể, cá nhân đã tạo điều kiện giúp

đỡ tôi trong suốt quá trình thực hiện nghiên cứu luận văn này

Trước hết tôi xin trân trọng cảm ơn Ban giám hiệu trường Đại học HảiPhòng, Phòng Đào tạo và Khoa Sau đại học của nhà trường cùng các thầy cô,những người đã trang bị kiến thức cho tôi trong suốt quá trình học tập

Với lòng biết ơn chân thành và sâu sắc nhất, tôi xin trân trọng cảm ơn

cô giáo Tiến sĩ Bùi Thị Minh Tiệp, người đã trực tiếp chỉ bảo, hướng dẫnkhoa học và giúp đỡ tôi trong suốt quá trình nghiên cứu, hoàn thành luận vănnày

Tôi xin trân trọng gửi lời cảm ơn đến các đồng chí lãnh đạo Ngân hàngthương mại cổ phần phát triển Thành phố Hồ Chí Minh đã giúp đỡ tôi thuthập thông tin, số liệu trong suốt quá trình thực hiện nghiên cứu luận văn

Xin chân thành cảm ơn tất cả các bạn bè, đồng nghiệp đã động viên,giúp đỡ nhiệt tình và đóng góp nhiều ý kiến quý báu để tôi hoàn thành luậnvăn này

Do thời gian nghiên cứu có hạn, luận văn của tôi chắc hẳn không thểtránh khỏi những sơ suất, thiếu sót, tôi rất mong nhận được sự đóng góp củacác thầy cô giáo cùng toàn thể bạn đọc

Xin trân trọng cảm ơn!

Hải Phòng, ngày 24 tháng 04 năm 2015 Tác giả luận văn

Nguyễn Hoài Phương

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CẢM ƠN ii

MỤC LỤC iii

DANH MỤC CÁC CHỮ TẮT VÀ KÍ HIỆU v

DANH MỤC CÁC BẢNG vi

DANH MỤC CÁC HÌNH vii

PHẦN MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 4

1.1 Khái quát về hoạt động của ngân hàng thương mại 4

1.1.1 Khái niệm, vai trò và vị trí của ngân hàng thương mại trong nền kinh tế quốc dân 4

1.1.2 Các nghiệp vụ chủ yếu của ngân hàng thương mại 5

1.2 Tín dụng ngân hàng và vai trò của tín dụng ngân hàng đối với phát triển kinh tế xã hội 6

1.2.1 Khái niệm, bản chất của tín dụng ngân hàng 6

1.2.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với phát triển kinh tế xã hội 8

1.3 Rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại 10

1.3.1 Khái niệm và đặc điểm về rủi ro tín dụng 10

1.3.2 Phân loại rủi ro tín dụng 12

1.3.3 Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng 13

1.3.4 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 17

1.3.5 Sự cần thiết phải phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng 21

1.4 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 23

1.4.1 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng 23

1.4.2 Hoạt động xử lý rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 26

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG VÀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI

RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ

CHÍ MINH CHI NHÁNH HẢI PHÒNG (HDBANK HẢI PHÒNG) 31

2.1 Khái quát về HDBank Hải Phòng 31

2.1.1 Quá trình hình thành phát triển của HDBank Hải Phòng 31

2.1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy, chức năng nhiệm vụ các phòng ban 33

2.1.3 Lĩnh vực kinh doanh và phương thức hoạt động của ngân hàng 35

2.1.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của HDBank Hải Phòng 37

2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng tại HDBank Hải Phòng 46

2.2.1 Quy định nhận dạng rủi ro tín dụng tại HDBank 46

2.2.2 Tình hình dư nợ và thực trạng nợ quá hạn của HDBank Hải Phòng 47

2.2.3 Phân tích tình hình nợ gia hạn của HDBank Hải Phòng 55

2.3 Đánh giá mức độ rủi ro tín dụng tại HDBank Hải Phòng 56

2.3.1 Kết quả đạt được 56

2.3.2 Những mặt tồn tại và nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại HDBank Hải Phòng 57

CHƯƠNG 3: MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH CHI NHÁNH HẢI PHÒNG 64

3.1 Định hướng hoạt động tín dụng và mục tiêu phát triển của HDBank Hải Phòng 64

3.1.1 Định hướng chung của ngành ngân hàng 64

3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng và mục tiêu phát triển của HDBank Hải Phòng 67

3.2 Một số biện pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại HDBank Hải Phòng 70

3.2.1 Biện pháp mang tính ngắn hạn 70

3.2.2 Biện pháp mang tính chiến lược 89

PHẦN KẾT LUẬN 93

TÀI LIỆU THAM KHẢO 94

Hồ Chí Minh Chi nhánh Hải Phòng

DANH MỤC CÁC BẢNG

Số hiệu Tên bảng Trang

2.1 Kết quả huy động vốn của HDBank Hải Phòng 382.2 Tốc độ tăng vốn huy động của HDBank Hải Phòng 39

2.4 Tốc độ tăng trưởng tín dụng của HDBank Hải Phòng 422.5 Tốc độ tăng trưởng vốn và tín dụng của HDBank Hải

Phòng

44

2.7 Tình hình nợ quá hạn của HDBank Hải Phòng theo

thời hạn và thành phần kinh tế (so với tổng dư nợ)

48

2.8 Tốc độ tăng nợ quá hạn của HDBank Hải Phòng theo

thời hạn và thành phần kinh tế

49

2.9 Tình hình nợ quá hạn của HDBank Hải Phòng theo

khả năng thu hồi

2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức của HDBank Hải Phòng 332.2 Tăng trưởng vốn và tín dụng của HDBank Hải Phòng 442.3 Biến động nợ quá hạn của HDBank Hải Phòng 55

PHẦN MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Nền kinh tế Việt Nam đang trên con đường bước vào thiên niên kỷ mới,con đường đổi mới và hội nhập vào nền kinh tế thế giới Sự hội nhập đó đãkhép lại một thời kỳ kinh tế tự cung tự cấp, phát triển chậm chạp và lạc hậu.Nhìn lại những năm qua, tốc độ đầu tư trong nền kinh tế nước ta có sự tăngtrưởng mạnh mẽ thúc đẩy kinh tế phát triển cũng như cải thiện khá lớn đờisống xã hội Trong sự phát triển đó có sự đóng góp đáng kể của hệ thống tàichính – tiền tệ đặc biệt là hệ thống ngân hàng trong đó phần lớn là các ngânhàng thương mại

Hệ thống các ngân hàng thương mại luôn đóng vai trò là “huyết mạch”của nền kinh tế, là hệ thống bôi trơn của toàn bộ nền kinh tế, có chức năng thuhút và tập trung các nguồn vốn nhỏ lẻ, không kì hạn thành nguồn vốn lớn có

kì hạn để đáp ứng nhu cầu đầu tư và phát triển của nền kinh tế Việt Nam.Trong bối cảnh thị trường tài chính hiện nay, mặc dù các ngân hàng đang giatăng nguồn thu từ dịch vụ là nguồn thu phi rủi ro thì hoạt động tín dụng vẫn làlĩnh vực kinh doanh đem lại nguồn thu lớn nhất cho các ngân hàng

Những năm gần đây, tình hình tăng nóng tín dụng chứa đựng nhiềunguy cơ rủi ro cao trong hoạt động của các ngân hàng Rủi ro tín dụng luôntồn tại và nợ xấu là một thực tế hiển nhiên ở bất cứ ngân hàng nào, kể cả cácngân hàng hàng đầu trên thế giới bởi có những rủi ro nằm ngoài tầm kiểmsoát của con người Tuy nhiên, sự khác biệt cơ bản của các ngân hàng có nănglực quản trị rủi ro tín dụng là khả năng quản trị nợ xấu ở một tỷ lệ có thể chấpnhận được nhờ xây dựng mô hình quản trị rủi ro hiệu quả, phù hợp với môitrường kinh doanh và năng lực hoạt động của ngân hàng mình

Ngân hàng TMCP phát triển Thành phố Hồ Chí Minh (HDBank) là mộttrong những ngân hàng bậc trung trong khối Ngân hàng thương mại cổ phần ở

nước ta Đến nay hoạt động kinh doanh của HDBank đang phát triển vượt bậc

ở tất cả các mặt hoạt động, tuy nhiên cũng giống như các ngân hàng thươngmại Việt Nam khác, tín dụng vẫn là hoạt động đem lại nguồn thu chính choHDBank

Với tầm quan trọng của hoạt động tín dụng và mối tương quan của hoạtđộng này với các hoạt động kinh doanh khác tại Ngân hàng TMCP phát triểnThành phố Hồ Chí Minh Chi nhánh Hải Phòng (HDBank Hải Phòng), việcnghiên cứu đo lường và đưa ra các giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tíndụng là việc hết sức cần thiết và có ý nghĩa thiết thực cho công cuộc xây dựngphát triển bền vững của HDBank Hải Phòng

Nhận thức được tầm quan trọng của vấn đề trên, tôi đã chọn đề tài

“Một số biện pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP phát triển Thành phố Hồ Chí Minh Chi nhánh Hải Phòng”

làm đề tài cho luận văn thạc sỹ chuyên ngành Quản trị kinh doanh

2 Mục tiêu nghiên cứu

- Hệ thống hóa cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng tại các ngânhàng thương mại

- Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro

và các phương pháp quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP phát triểnThành phố Hồ Chí Minh Chi nhánh Hải Phòng

- Trên cơ sở lý luận và phân tích thực trạng rủi ro tín dụng, từ đó đưa ramột số biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại Ngânhàng TMCP phát triển Thành phố Hồ Chí Minh Chi nhánh Hải Phòng

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu của đề tài: Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín

dụng, phân tích tình trạng hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP phát triểnThành phố Hồ Chí Minh Chi nhánh Hải Phòng và phân tích nguyên nhân dẫnđến rủi ro tín dụng, các biện pháp nhằm quản lý rủi ro

Phạm vi nội dung nghiên cứu: Nghiên cứu về hoạt động quản trị rủi ro

tín dụng tại Ngân hàng TMCP phát triển Thành phố Hồ Chí Minh Chi nhánhHải Phòng trong giai đoạn 2011 – 2014 Từ đó đưa ra các biện pháp nâng caohiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại đơn vị nghiên cứu

Phạm vi số liệu được sử dụng phân tích: Số liệu mang tính thời điểm

cập nhật đến ngày 31/12/2014 và số liệu mang tính thời kỳ được cập nhậttrong 4 năm từ năm 2011 – 2014

Phạm vi không gian nghiên cứu tại Ngân hàng TMCP phát triển Thành

phố Hồ Chí Minh Chi nhánh Hải Phòng

4 Phương pháp nghiên cứu

Sử dụng tổng hợp các phương pháp nghiên cứu: nghiên cứu thực địa,phương pháp thống kê, so sánh, phân tích … đi từ cơ sở lý thuyết đến thực tếnhằm giải quyết và làm rõ mục đích nghiên cứu của luận văn

5 Kết cấu của luận văn

Ngoài phần mục lục, mở đầu, kết luận và tài liệu tham khảo, nội dungcủa luận văn gồm 3 chương như sau:

Chương 1: Tổng quan về tín dụng ngân hàng và quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng

Chương 2: Thực trạng tín dụng và công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP phát triển Thành phố Hồ Chí Minh Chi nhánh Hải Phòng (HDBank Hải Phòng)

Chương 3: Một số biện pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tại Ngân hàng TMCP phát triển Thành phố Hồ Chí Minh Chi nhánh Hải Phòng

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG

VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG

1.1 Khái quát về hoạt động của ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm, vai trò và vị trí của ngân hàng thương mại trong nền kinh tế quốc dân

Ngân hàng thương mại (NHTM) được hiểu theo nhiều cách khác nhau

ở các nước trên thế giới Ở một số nước thì khái niệm này dùng để chỉ một số

tổ chức tài chính tiền tệ mà hoạt động kinh doanh chủ yếu của nó là nhận tiềngửi từ các cá nhân hay tổ chức kinh tế rồi lại để cho các cá nhân hay tổ chứcnày vay lại

Theo Luật các Tổ chức tín dụng của Việt Nam: Ngân hàng là loại hình

tổ chức tín dụng có thể được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng theoquy định của Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 Theo tính chất và mục tiêuhoạt động, các loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngânhàng chính sách, ngân hàng hợp tác xã

Trước năm 1986, Việt Nam chỉ có một ngân hàng duy nhất là Ngânhàng Nhà nước, vừa thực hiện chức năng phát hành tiền, quản lý về tín dụng,vừa cho vay tín dụng trực tiếp đối với các tổ chức kinh tế

Từ tháng 7 năm 1986, Việt Nam bắt đầu thực hiện đổi mới ngân hàng,Ngân hàng Nhà nước Việt Nam coi đổi mới là một khâu đột phá trong cuộcđổi mới kinh tế với nội dung cơ bản là tách Ngân hàng Nhà nước thành 2 loại:Ngân hàng Nhà nước thực hiện phát hành tiền và quản lý Nhà nước về tiền tệ;

và các tổ chức tín dụng thực hiện các hoạt động ngân hàng, thực hiện hạchtoán độc lập Thời kỳ từ năm 1978 đến năm 1990 có 4 ngân hàng thuộc thànhphần kinh tế nhà nước là ngân hàng công thương, ngân hàng nông nghiệp vàphát triển nông thôn, ngân hàng ngoại thương và ngân hàng đầu tư và pháttriển

Từ giữa năm 1990, khi Nhà nước ban hành pháp lệnh về Ngân hàngNhà nước Việt Nam số 37-LCT/HĐNN8 ngày 23/05/1990 và pháp lệnh vềngân hàng, hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính số 38-LCT/HĐNN8 ngày23/05/1990 thì hệ thống ngân hàng thương mại, ngân hàng liên doanh vớinước ngoài, các chi nhánh ngân hàng nước ngoài thành lập và số lượng tăngđáng kể.

Tháng 6 năm 2010 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa ViệtNam khóa XII, kỳ họp thứ 7 thông qua Luật các tổ chức tín dụng thì Ngânhàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt độngngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật các tổchức tín dụng năm 2010 như nhận tiền gửi, cấp tín dụng, cung cấp các dịch vụthanh toán nhằm mục tiêu lợi nhuận

1.1.2 Các nghiệp vụ chủ yếu của ngân hàng thương mại

1.1.2.1 Huy động vốn

Tiền gửi của khách hàng (gồm cá nhân và tổ chức) là nguồn vốn quantrọng nhất của ngân hàng thương mại, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồntiền của ngân hàng [5, tr.25]

Để huy động được nhiều tiền có chất lượng ổn định, các ngân hàngphải đưa ra được nhiều sản phẩm dịch vụ phục vụ được mọi đối tượng và đadạng hóa các hình thức huy động vốn như tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳhạn của các dân cư, doanh nghiệp, tổ chức xã hội, cơ quan

Ngoài ra khi cần thêm vốn, ngân hàng có thể huy động vốn bằng cáchphát hành các chứng chỉ tiền gửi, các trái phiếu ngân hàng hoặc vay vốn củaNgân hàng Nhà nước và các tổ chức tín dụng khác

1.1.2.2 Tín dụng và đầu tư

Hoạt động quan trọng của NHTM là tìm cách sử dụng nguồn vốn củamình để thu lợi nhuận Việc sử dụng vốn là quá trình biến tài sản nợ thành tàisản có khác nhau trong đó cho vay và đầu tư là tài sản quan trọng nhất [5,

tr.45] Do vậy quản lý tài sản là nhiệm vụ quan trọng của NHTM để tránh rủi

ro, đảm bảo an toàn vốn

1.1.2.3 Các hoạt động khác [5, tr.18]

Ngoài các nghiệp vụ cơ bản trên, ngân hàng thương mại còn tiến hànhcác hoạt động dịch vụ để đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng và tăng lợinhuận cho ngân hàng như:

- Dịch vụ thanh toán và chuyển tiền

- Dịch vụ môi giới và đại lý, ủy thác mua bán chứng khoán

- Dịch vụ bảo quản và quản lý tài sản, chứng từ có giá

- Dịch vụ trung gian mua bán trên thị trường ngoại hối

Trong quá trình thực hiện các nghiệp vụ của mình, ngân hàng phải đốidiện với rất nhiều rủi ro như rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro nguồn vốn,rủi ro hối đoái

1.2 Tín dụng ngân hàng và vai trò của tín dụng ngân hàng đối với

phát triển kinh tế xã hội

1.2.1 Khái niệm, bản chất của tín dụng ngân hàng [2, tr.19]

Theo quan niệm cổ điển, tín dụng được coi là một quan hệ vay mượnlẫn nhau giữa người cho vay và người đi vay với điều kiện có hoàn trả cả vốnlẫn lãi sau một thời gian nhất định Hay nói một cách khác, tín dụng là mộtphạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế mà trong đó mỗi cá nhân hay

tổ chức nhường quyền sử dụng (chuyển nhượng) một khối lượng giá trị hoặchiện vật cho một cá nhân hay tổ chức khác với những ràng buộc nhất định vềthời gian hoàn trả (gốc và lãi), lãi suất, cách thức cho vay mượn và thu hồi

Đối tượng của sự chuyển nhượng bao gồm:

- Hình thái hiện vật – hàng hóa là việc kéo dài thời gian thanh toántrong quan hệ mua bán

- Hình thức giá trị là việc ứng trước hay đầu tư trực tiếp bằng tiền (chovay bằng tiền)

Những điều kiện mà hai bên thường thỏa thuận là:

- Khối lượng hàng hóa hay tiền tệ được chuyển nhượng

- Thời hạn sử dụng của người vay

- Thu nhập mà người cho vay được hưởng

- Những điều kiện ràng buộc nghĩa vụ hoàn trả của người đi vay

Những điều kiện trên mà một trong hai bên không chấp nhận thì khôngthể hình thành quan hệ tín dụng Như vậy tín dụng thể hiện các đặc trưng cơbản:

- Sự chuyển nhượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng

- Sau một thời gian thu hồi về một lượng giá trị lớn hơn giá trị ban đầuthu hồi đúng thời hạn cả gốc và lãi

- Về chuyển nhượng được thực hiện trên cơ sở sự tin tưởng của ngườichuyển nhượng với người sử dụng

Ngoài ra, trong quan hệ tín dụng còn có những đặc trưng khác cần đềcập như khả năng rủi ro, tính bảo đảm, quy luật cung cầu, cạnh tranh, giá trị

và quy luật lưu thông tiền tệ

Trong lịch sử, quan hệ tín dụng có một quá trình hình thành và pháttriển lâu dài Trong chế độ công xã nguyên thủy lực lượng sản xuất còn thấpkém nên xã hội chưa có sản phẩm dư thừa để dự trữ, chưa có cơ sở để nàysinh mầm mống của chế độ tư hữu Trong xã hội này chưa có quan hệ traođổi, mua ban và vay mượn

Cùng với sự phát triển của xã hội loài người lực lượng sản xuất ngàycàng phát triển, phân công lao động được hình thành Lúc này con người sảnxuất sản phẩm không chỉ đủ tiêu dùng mà còn có một phần tích lũy để dự trữ.Trong xã hội bắt đầu xuất hiện mầm mống của chế độ tư hữu về tư liệu laođộng và của cải làm ra Xã hội có sự phân chia giàu nghèo và các giai cấphình thành Chế độ tư hữu về tư liệu sản xuất cùng với sự phân công lao động

xã hội là cơ sở cho sản xuất hàng hóa ra đời Và những quan hệ vay mượnđầu tiên chính là nguồn gốc sâu xa của quan hệ tín dụng Như vậy có thểkhẳng định tín dụng là một phạm trù kinh tế, ra đời, tồn tại và phát triển cùng

với sự ra đời, tồn tại và phát triển của nền sản xuất và lưu thông hàng hóa, và

nó ra đời là một yếu tố khách quan của sự phát triển kinh tế xã hội

1.2.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với phát triển kinh tế xã hội

Thứ nhất, tín dụng ngân hàng thúc đẩy sự ra đời và phát triển của các

doanh nghiệp, không chỉ là các doanh nghiệp thuộc các thành phần kinh tếkhác Tín dụng thúc đẩy sự ra đời của các thành phần kinh tế theo mục tiêuphát triển kinh tế của đất nước

Tín dụng ngân hàng tham gia vào toàn bộ quá trình sản xuất, lưu thônghàng hóa, ngay cả những hoạt động dịch vụ, phi sản xuất cũng không thể tách

ly sự hỗ trợ của tín dụng ngân hàng [2, tr.30]

Với các ngành sản xuất, chế biến, khai thác để đảm bảo sản xuất ổnđịnh cần thiết phải có vốn để dự trữ nguyên, nhiên vật liệu, thành phẩm, bùđắp các chi phí sản xuất Đồng thời để không ngừng nâng cao năng suất laođộng, chất lượng sản phẩm, tìm kiếm lợi thế trong cạnh tranh các doanhnghiệp buộc phải thường xuyên cải tiến máy móc thiết bị, đổi mới công nghệđặc biệt trong thời đại khoa học kỹ thuật phát triển như vũ bão như hiện nay.Tất cả những công việc đó sẽ không thể thực hiện được nếu như thiếu sự hỗtrợ của ngân hàng thông qua hoạt động tín dụng

Trong lĩnh vực lưu thông, để đảm bảo đưa được hàng hóa từ người sảnxuất đến người tiêu dùng, các doanh nghiệp cần có vốn để dự trữ khối lượnghàng hóa cần thiết, trang trả các chi phí lưu thông, thuế quan Hơn nữa, để

mở rộng sản xuất kinh doanh các doanh nghiệp cần phải dự trữ khối lượnghàng hóa lớn về chủng loại phong phú, nhưng thông thường doanh nghiệpkhông có nhiều vốn lưu động Vì vậy, để tồn tại và phát triển, các doanhnghiệp cần đến sự hỗ trợ của tín dụng ngân hàng Với các doanh nghiệp dịch

vụ như vận tải, khách sạn, du lịch khi bước vào hoạt động đòi hỏi vốn rấtlớn nên hầu hết các doanh nghiệp đều cần đến tín dụng ngân hàng và xem nó

như là một trong những nguồn vốn có thể huy động cho mục đích kinh doanhcủa doanh nghiệp

Nói chung, một trong những nguồn vốn quan trọng để bổ sung vốn lưuđộng và vốn cố định cho các chủ doanh nghiệp là vốn tín dụng ngân hàng vìnếu chỉ dựa vào vốn tự có quá ít ỏi, không đủ sức cạnh tranh và phát triểntrong nền kinh tế thị trường Tín dụng ngân hàng sẽ là nguồn vốn tài trợ quantrọng cho các dự án kinh doanh của các doanh nghiệp

Thứ hai, tín dụng ngân hàng là đòn bẩy kinh tế để thực hiện tái sản

xuất mở rộng, ứng dụng công nghệ kỹ thuật tiên tiến hiện đại, nâng cao năngsuất và hiệu quả kinh tế, tạo ra nhiều sản phẩm hàng hóa tiêu dùng nội địa vàxuất khẩu

Thứ ba, tín dụng ngân hàng là công cụ tài trợ cho các dự án, tạo công

ăn việc làm, tăng thu nhập, thực hiện mục tiêu xóa đói giảm nghèo và cácchương trình, dự án mang tính xã hội khác

Muốn nâng dần thu nhập bình quân đầu người giải quyết việc làmkhông chỉ dựa vào quỹ ngân sách nhà nước hoặc trong chờ vào các khoảnviện trợ Tín dụng ngân hàng thực sự giữ vai trò trong việc đầu tư cho các dự

án có ý nghĩa kinh tế xã hội để giải quyết những vấn đề như vậy

Thứ tư, tín dụng ngân hàng thúc đẩy quá trình tích tụ tập trung vốn sản

xuất mở rộng quá trình phân công lao động xã hội và hợp tác kinh tế trongnước và quốc tế Các doanh nghiệp, các công ty làm ăn có hiệu quả và uy tínđược ngân hàng tập trung đầu tư vốn tạo đà mở rộng quy mô sản xuất và thịtrường tiêu thụ Tín dụng ngân hàng sẽ thúc đẩy nhanh chóng quá trình tậptrung và tích lũy vốn, tạo cho các doanh nghiệp đủ điều kiện hợp tác liêndoanh các tập đoàn kinh tế nước ngoài, đưa nước ta hội nhập với nền kinh tếthế giới

Thứ năm, thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng, Nhà nước có thể

kiểm soát các hoạt động sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế để đề ra cácbiện pháp chính sách quản lý kinh tế và pháp lý phù hợp Nhà nước có thể

điều chỉnh cơ cấu kinh tế và hoạt động của các thành phần kinh tế thông quacác chính sách ưu đãi về lãi suất và các điều kiện cho vay các doanh nghiệpđầu tư sản xuất theo mục tiêu định hướng kinh tế của Nhà nước

Phát huy vai trò của tín dụng ngân hàng để đạt được mục tiêu phát triển

là một nhiệm vụ đầy khó khăn và đã là mục tiêu lớn trong hoạt động kinhdoanh của các ngân hàng thương mại nói chung và của chi nhánh ngân hàngnói riêng

1.3 Rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại

1.3.1 Khái niệm và đặc điểm về rủi ro tín dụng

Có nhiều quan điểm khác nhau về rủi ro, đối với ngân hàng thương mạirủi ro là một biến cố không mong đợi gây thiệt hại cho hoạt động kinh doanhcủa ngân hàng

Rủi ro tín dụng là những rủi ro do khách hàng vay không thực hiệnđúng các điều khoản của Hợp đồng tín dụng với biểu hiện cụ thể là kháchhàng chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ hoặc không trả nợ khi đến hạn cáckhoản gốc và lãi vay, gây ra những tổn thất về tài chính và khó khăn tronghoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại [2 tr.36]

Căn cứ vào Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 quyđịnh về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng vàThông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của Ngân hàng Nhà nước quyđịnh về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro

và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tíndụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài thì “Rủi ro tín dụng trong hoạt độngngân hàng của tổ chức tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt độngngân hàng của tổ chức do khách hàng không thực hiện hoặc không có khảnăng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết„

Trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụngảnh hưởng rất lớn đến mọi hoạt động của Ngân hàng Nếu món vay của Ngânhàng bị thất thoát, dân chúng sẽ thiếu lòng tin và tìm cách rút tiền khỏi ngân

hàng, từ đó ảnh hưởng đến khả năng thanh toán của Ngân hàng thương mại.Khi rủi ro tín dụng phát sinh, Ngân hàng thương mại không thực hiện được kếhoạch đầu tư cũng như kế hoạch thanh toán các khoản tiền gửi đến hạn Rủi

ro tín dụng lớn sẽ dẫn đến khó khăn trong việc huy động vốn và phát triển cácsản phẩm dịch vụ, khó mở rộng quan hệ với các bạn hàng và các ngân hàngkhác, buộc ngân hàng phải thu hẹp hoạt động, tất cả thể hiện ở lợi nhuậngiảm, ngân hàng phải sử dụng vốn tự có để bù đắp sự giảm sút đó, uy tín củangân hàng giảm sút dẫn đến tình trạng khó khăn, phá sản

Để chủ động phòng ngừa rủi ro tín dụng có hiệu quả, nhận biết các đặc

điểm của rủi ro tín dụng rất cần thiết và hữu ích Rủi ro tín dụng có những đặc điểm cơ bản sau:

- Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp: Rủi ro tín dụng xảy ra sau khi

ngân hàng giải ngân vốn vay và trong quá trình sử dụng vốn vay của kháchhàng Do tình trạng thông tin bất cân xứng nên thông thường ngân hàng ở vàothế bị động, ngân hàng thường biết thông tin sau hoặc biết thông tin khôngchính xác về những khó khăn, thất bại của khách hàng và do đó thường cónhững ứng phó chậm trễ

- Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng và phức tạp: đặc điểm này biểu

hiện ở sự đa dạng, phức tạp của nguyên nhân, hình thức, hậu quả của rủi ro tíndụng do đặc trưng ngân hàng là ngân hàng trung gian tài chính kinh doanhtiền tệ Do đó khi phòng ngừa và xử lý rủi ro tín dụng phải chú ý đến mọi dấuhiệu rủi ro, xuất phát từ nguyên nhân bản chất và hậu quả do rủi ro tín dụngđem lại để có biện pháp phòng ngừa phù hợp

- Rủi ro tín dụng có tính tất yếu: Rủi ro tín dụng luôn tồn tại và gắn

liền với hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại Chấp nhận rủi ro là tấtyếu trong hoạt động ngân hàng Các ngân hàng cần phải đánh giá các cơ hộikinh doanh dựa trên mối quan hệ rủi ro – lợi ích nhằm tìm ra những cơ hội đạtđược những lợi ích xứng đáng với mức rủi ro chấp nhận Ngân hàng sẽ hoạtđộng tốt nếu mức rủi ro mà ngân hàng gánh chịu là hợp lý và kiểm soát được,

nằm trong phạm vi khả năng các nguồn lực tài chính và năng lực tín dụng củangân hàng [2 tr.40]

1.3.2 Phân loại rủi ro tín dụng [2, tr.55]

1.3.2.1 Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro

- Rủi ro giao dịch: là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên

nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt chovay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch bao gồm rủi ro lựa chọn, rủi rođảm bảo và rủi ro nghiệp vụ:

+ Rủi ro lựa chọn: là rủi ro có liên quan đến đánh giá và phân tích tín

dụng khi ngân hàng lựa chọn những phương án vay vốn có hiệu quả để raquyết định cho vay

+ Rủi ro đảm bảo: phát sinh từ các tiêu chuẩn bảo đảm như các điều

khoản trong hợp đồng cho vay, các loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo,hình thức đảm bảo và mức cho vay trên giá trị của tài sản đảm bảo

+ Rủi ro nghiệp vụ: là rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay

và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và

kỹ thuật xử lý các khoản vay có vấn đề

- Rủi ro danh mục: là rủi ro mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn

chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, được phân thành rủi ronội tại và rủi ro tập trung

+ Rủi ro nội tại: xuất phát từ các yếu tố, đặc điểm riêng bên trong của

mỗi chủ thể đi vay hoặc ngành, lĩnh vực kinh tế Nó xuất phát từ đặc điểmhoạt động hoặc đặc điểm sử dụng vốn vay của khách hàng vay

+ Rủi ro tập trung: là trường hợp ngân hàng tập trung cho vay quá

nhiều đối với một số khách hàng, cho vay quá nhiều khách hàng hoạt độngtrong cùng một ngành, lĩnh vực kinh tế hoặc trong cùng một vùng địa lý nhấtđịnh

1.3.2.2 Căn cứ theo tính khách quan, chủ quan của nguyên nhân gây

ra rủi ro

- Rủi ro khách quan là rủi ro do các nguyên nhân khách quan như

thiên tai, địch họa, người vay bị chết, mất tích và các biến động ngoài dự kiếnkhác làm thất thoát vốn vay trong khi người vay đã thực hiện nghiêm túc chế

độ chính sách

- Rủi ro chủ quan do nguyên nhân thuộc về chủ quan của người vay và

người cho vay vì vô tình hay cố ý làm thất thoát vốn vay hay vì những lý dochủ quan khác

1.3.2.3 Căn cứ vào khả năng trả nợ của khách hàng

- Rủi ro không hoàn trả nợ đúng hạn: Khi thiết lập mối quan hệ tín

dụng, ngân hàng và khách hàng phải quy ước về khoản thời gian hoàn trả nợvay Tuy nhiên, đến thời hạn quy ước nhưng ngân hàng vẫn chưa thu hồiđược vốn vay

- Rủi ro do không có khả năng trả nợ: Là rủi ro xảy ra trong trường

hợp doanh nghiệp đi vay mất khả năng chi trả, ngân hàng phải thanh lý tài sảnđảm bảo của doanh nghiệp để thu nợ

- Rủi ro tín dụng không giới hạn ở hoạt động cho vay: Bao gồm các

hoạt động khác mang tính chất tín dụng của ngân hàng như bảo lãnh, cam kết,chấp thuận tài trợ thương mại, cho vay thị trường liên ngân hàng, tín dụngthuê mua, đồng tài trợ

1.3.3 Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng

1.3.3.1 Phân loại nợ

Căn cứ vào Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 quyđịnh về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng vàThông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của Ngân hàng Nhà nước quyđịnh về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro

và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tíndụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài thì quy định các nhóm nợ như sau:

- Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:

+ Nợ trong hạn và được đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợgốc và lãi đúng hạn;

+ Nợ quá hạn dưới 10 ngày và được đánh giá là có khả năng thu hồiđầy đủ nợ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ nợ gốc và lãi còn lại đúngthời hạn;

- Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm:

+ Nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày;

+ Nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu

- Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:

+ Nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày;

+ Nợ gia hạn nợ lần đầu

- Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm:

+ Nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày;

+ Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thờihạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

+ Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai

- Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm:

+ Nợ quá hạn trên 360 ngày;

+ Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theothời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

+ Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợđược cơ cấu;

+ Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạnhoặc đã quá hạn

1.3.3.2 Các chỉ tiêu đo lường [5, tr.79]

 Tỷ lệ nợ quá hạn:

Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi

đã quá hạn Một cách tiếp cận khác, nợ quá hạn là những khoản tín dụngkhông hoàn trả đúng hạn, không được phép và không đủ điều kiện để đượcgia hạn nợ

Tỷ lệ nợ quá hạn <5% được coi là bình thường

 Tỷ lệ nợ xấu:

TdTrong đó:

Hr = Td x 100% (1.3)

∑TSCTrong đó:

- Nhóm dư nợ của các khoản tín dụng có chất lượng xấu: là nhữngkhoản cho vay có mức độ rủi ro lớn nhưng có thể mang lại thu nhập cao chongân hàng Đây là khoản vay chiếm tỷ trọng thấp trong tổng dư nợ cho vaycủa ngân hàng

- Nhóm dư nợ của các khoản tín dụng có chất lượng tốt: là nhữngkhoản cho vay có mức độ rủi ro thấp nhưng có thể mang lại thu nhập khôngcao cho ngân hàng Đây cũng là những khoản tín dụng chiếm tỷ trọng thấptrong tổng dư nợ cho vay ngân hàng

- Nhóm dư nợ của các khoản tín dụng có chất lượng trung bình: lànhững khoản cho vay có mức độ rủi ro có thể chấp nhận được và thu nhậpmang lại cho ngân hàng là vừa phải Đây là khoản tín dụng chiếm tỷ trọng ápđảo trong tổng dư nợ cho vay của ngân hàng

 Chỉ tiêu hệ số thu nợ:

Hệ số thu nợ cao cho thấy công tác thu nợ đang tiến triển tốt, rủi ro tín dụng thấp Chỉ tiêu này còn biểu hiện khả năng thu hồi nợ của ngân hàng từ việc cho khách hàng vay

Trong đó:

Ht : Hệ số thu nợ

Dst : Doanh số thu nợ

Dsv : Doanh số cho vay

1.3.4 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng

Kinh doanh ngân hàng là kinh doanh rủi ro hay nói cách khác hoạtđộng ngân hàng luôn phải đối diện với rủi ro Vì vậy, nhận diện nhữngnguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng giúp ngân hàng có biện pháp phòng ngừahiệu quả, giảm thiệt hại Có 3 nhóm nguyên nhân cơ bản sau đây:

1.3.4.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng [5, tr.86]

- Chính sách tín dụng không hợp lý, quá nhấn mạnh vào mục tiêu lợinhuận dẫn đến cho vay đầu tư quá liều lĩnh, tập trung nguồn vốn cho vay quánhiều vào một doanh nghiệp hoặc một ngành kinh tế nào đó Chính sách tíndụng của ngân hàng có ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng, đó là cóchính sách tín dụng đúng đắn sẽ đưa ra được các hình thức cho vay phù hợpvới nhu cầu, thu hút được khách hàng, đồng thời cũng khuyến khích kháchhàng trả nợ đúng hạn

- Do am hiểu thị trường, thiếu thông tin hoặc phân tích thông tin khôngđầy đủ dẫn đến cho vay và đầu tư không hợp lý Thực chất thẩm định tín dụng

là xử lý thông tin để đưa ra những nhận xét, đánh giá về dự án đầu tư, nóicách khác thông tin chính là nguyên liệu cho quá trình tác nghiệp của cán bộthẩm định, do đó số lượng cũng như chất lượng và tính kịp thời của thông tin

có tác động rất lớn đến chất lượng thẩm định và quyết định đầu tư của ngânhàng

Ngân hàng coi hồ sơ dự án của chủ đầu tư gửi đến là nguồn thông tin

cơ bản nhất cho việc thẩm định Nếu thông tin trong hồ sơ dự án thiếu hoặckhông rõ ràng, cán bộ tín dụng có thể yêu cầu chủ đầu tư cung cấp thêm hoặcgiải trình về thông tin đó Tuy nhiên dự án lập ra phần nào mang tính chủquan của dự án hoặc không nhìn nhận thấu đáo mọi khía cạnh hoặc cố ý làmcho kế hoạch rất khả thi trước ngân hàng, do vậy hồ sơ dự án không phải lànguồn thông tin duy nhất để ngân hàng xem xét Ngân hàng cần chủ động,

tích cực tìm kiếm, khai thác một cách tốt nhất những nguồn thông tin có thểđược từ Ngân hàng Nhà nước, viện nghiên cứu, báo chí Tuy vậy thông tinphải chú ý sàng lọc, lựa chọn những thông tin đáng tin cậy làm cơ sở chophân tích

Nếu thông tin không chính xác thì phân tích thông tin không có ý nghĩacho dù là có sử dụng phương pháp hiện đại đến mức nào Đánh giá trong điềukiện thông tin không đầy đủ có thể dẫn đến những sai lầm như trường hợpthông tin không chính xác, như vậy cần phải thu thập đầy đủ thông tin Trongmôi trường kinh doanh năng động và tính cạnh tranh cao độ hiện nay, sựchậm trễ trong việc thu thập các thông tin cần thiết sẽ ảnh hưởng đến chấtlượng thẩm định, quyết định đầu tư, mất cơ hội tài trợ cho một dự án tốt

Vai trò của thông tin rõ ràng là quan trọng, song để có thể thu thập, xử

lý lưu trữ thông tin một cách có hiệu quả, phải kể đến nhân tố thiết bị, kỹthuật, công nghệ thông tin được ứng dụng vào ngành ngân hàng làm tăng khảnăng thu thập, xử lý, lưu trữ thông tin đầy đủ, nhanh chóng, như vậy cácthông tin để thẩm định, quyết định đầu tư dự án sẽ được cung cấp đầy đủ, kịpthời

- Do ngân hàng đôi khi quá chú trọng về lợi nhuận, đặt nặng nhữngkhoản tín dụng có lợi nhuận cao hơn những khoản tín dụng lành mạnh, dongân hàng chịu áp lực cạnh tranh với các ngân hàng về tăng trưởng quy môtín dụng, ngân hàng mong muốn có tỷ trọng, thị phần cho vay cao hơn cácngân hàng khác

- Cán bộ tín dụng không tuân thủ chính sách tín dụng, không chấp hànhđúng quy trình cho vay Cán bộ tín dụng yếu kém về trình độ nghiệp vụ; cán

bộ tín dụng vi phạm đạo đức kinh doanh

Việc chấp hành các quy chế tín dụng của cán bộ làm công tác ngânhàng nói chung và tín dụng nói riêng là nguyên nhân để các chỉ tiêu định tínhđánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng có thực hiện được hay không Nhữngtrường hợp rủi ro trong tín dụng có nguyên nhân quan trọng là việc chấp hành

không nghiêm chỉnh thể lệ tín dụng và quy trình nghiệp vụ của cán bộ ngânhàng thể hiện trong việc thẩm định và lập hồ sơ vay vốn Có trường hợp cán

bộ lập hồ sơ giả khai tăng tài sản thế chấp để rút vốn ngân hàng và vay ké làkết quả của hai nguyên nhân sâu xa sau đây: một là, việc xác định giá trị tàisản thế chấp do cán bộ ngân hàng thực hiện mang tính chủ quan; hai là, việclập hồ sơ cho vay và hồ sơ tài sản thế chấp không được tách độc lập với chứcnăng tín dụng

- Định giá tài sản không chính xác; không thực hiện đầy đủ các thủ tụcpháp lý cần thiết; hoặc không đảm bảo các nguyên tắc của tài sản đảm bảo là

dễ định giá, dễ chuyển nhượng quyền sở hữu, dễ tiêu thụ

1.3.4.2 Nguyên nhân do khách hàng

- Do khách hàng vay vốn thiếu năng lực pháp lý có thể xác định qua

các nội dung sau: thứ nhất, trụ sở hoạt động của doanh nghiệp và cơ quan

đăng ký kinh doanh nơi doanh nghiệp thực hiện các thủ tục đăng ký kinh

doanh để thành lập chưa hợp pháp; thứ hai, thời hạn của Quyết định thành lập, Giấy phép kinh doanh, Giấy phép hành nghề không còn hiệu lực; thứ ba,

biên bản góp vốn của các thành viên sáng lập, góp vốn đã đủ vốn pháp địnhtheo quy định hay chưa, hình thức góp bằng tiền hay tài sản, nếu bằng tài sản

mà pháp luật quy định phải đăng ký quyền sở hữu đã chuyển quyền sở hữu

hay chưa; thứ tư, doanh nghiệp thành lập có đáp ứng đầy đủ các điều kiện

kinh doanh do pháp luật quy định hay chưa

- Sử dụng vốn vay sai mục đích, kém hiệu quả là những trường hợpkhách hàng vay vốn không hợp pháp, không phù hợp với ngành nghề đã đăng

ký kinh doanh, hoặc khách hàng kinh doanh các mặt hàng mà Nhà nước cấmnhập khẩu trong từng thời kỳ Đây là yếu tố thuộc về chủ quan của kháchhàng, rất khó để ngân hàng kiểm soát từ đầu vì đây là ý định của khách hàng

- Do kinh doanh thua lỗ liên tục, hàng hóa không tiêu thụ được, quản lývốn không hợp lý dẫn đến thiếu thanh khoản, thể hiện phương án kinh doanhkhông hợp lý: sự bất hợp lý này là do việc nghiên cứu thị trường, dự đoánmức tiêu thụ không chính xác dẫn đến hàng hóa ứ động, nguồn vốn khôngluân chuyển được thành tiền để thanh khoản.

- Chủ doanh nghiệp vay vốn thiếu năng lực điều hành, tham ô, lừa đảo,

do mất đoàn kết trong nội bộ ban điều hành, hội đồng quản trị Một trongnhững yếu tố quan trọng để làm nên sự thành công của doanh nghiệp là nănglực quản trị của doanh nghiệp đó Thế nhưng phần lớn các doanh nghiệp ởViệt Nam đều trưởng thành và phát triển từ kinh nghiệm thực mà không đượcđào tạo bài bản nên thiếu kỹ năng cần thiết để xử lý khi có những tình huốngbất ngờ phát sinh

1.3.4.3 Nguyên nhân khác

- Do thiên tai, dịch bệnh, hỏa hoạn đây là những nguyên nhân gây rủi

ro bất khả kháng cho doanh nghiệp nó đem lại thiệt hại về kinh tế và e ngại vềtâm lý cho các tổ chức kinh doanh và cá nhân Những thiệt hại này khiến chocác doanh nghiệp vốn đã làm ăn không hiệu quả càng gặp khó khăn nghiêmtrọng hơn trong việc trả nợ gốc và lãi Do vậy tỷ lệ nợ quá hạn của ngân hàngtăng lên làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng

- Tình hình an ninh trong nước, trong khu vực bất ổn, môi trường kinhdoanh có ảnh hưởng gián tiếp đến chất lượng tín dụng ngân hàng, nếu môitrường kinh doanh ổn định và phát triển sẽ tạo điều kiện cho doanh nghiệp, cánhân, hộ gia đình làm ăn có hiệu quả, như vậy các khoản vay được hoàn trảđúng thời hạn, rủi ro tín dụng được hạn chế

- Do khủng hoảng hoặc suy thoái kinh tế, lạm phát, mất thăng bằng cáncân thanh toán quốc tế, tỷ giá hối đoái biến động bất thường

- Môi trường pháp lý không thuận lợi, lỏng lẻo trong quản lý vĩ mô Môi trường pháp lý chưa đầy đủ và thiếu đồng bộ nên đã gây ra nhữngkhó khăn vướng mắc cho quá trình thẩm định khách hàng, những khiếm

khuyết trong tính hợp lý và hiệu lực của các văn bản pháp lý đều có tác độngxấu đến chất lượng thẩm định Ví dụ sự mâu thuẫn chồng chéo của các vănbản dưới luật về các lĩnh vực, sự thay đổi liên tục những văn bản về quy chếquản lý tài chính, tính không hiệu lực của pháp lệnh kế toán thống kê làmthay đổi tính khả thi của dự án theo thời gian cũng như khó khăn cho ngânhàng trong việc đánh giá, dự báo rủi ro tín dụng, hạn chế trong thu thập nhữngthông tin chính xác về hiệu quả của dự án.

1.3.5 Sự cần thiết phải phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng

1.3.5.1 Đối với bản thân ngân hàng

Khi rủi ro tín dụng xảy ra, ngân hàng không thu được vốn tín dụng đãcấp và lãi cho vay, nhưng ngân hàng phải trả vốn và lãi cho khoản tiền huyđộng khi đến hạn, điều này sẽ làm cho ngân hàng mất cân đối trong việc thuchi, vòng quay vốn tín dụng giảm làm cho ngân hàng kinh doanh không hiệuquả, chi phí của ngân hàng tăng lên so với dự kiến

Nếu một khoản vay nào đó bị mất khả năng thu hồi thì ngân hàng phải

sử dụng các nguồn vốn của mình để trả cho người gửi tiền, đến một chừngmực nào đó, ngân hàng không có đủ nguồn vốn để trả cho người gửi tiền thìngân hàng sẽ rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán, có thể dẫn đến nguy

cơ gặp rủi ro thanh khoản Và kết quả là làm thu hẹp quy mô kinh doanh,năng lực tài chính giảm sút, uy tín, sức cạnh tranh giảm không những trongthị trường nội địa mà còn lan rộng ra các nước, kết quả kinh doanh của ngânhàng ngày càng xấu có thể dẫn ngân hàng đến thua lỗ hoặc đưa đến bờ vựcphá sản nếu không có biện pháp xử lý, khắc phục kịp thời

1.3.5.2 Đối với nền kinh tế

Bắt nguồn từ bản chất và chức năng của ngân hàng là một tổ chức trunggian tài chính chuyên huy động vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế để cho các tổchức, các doanh nghiệp và các cá nhân có nhu cầu vay lại Do đó, thực chấtquyền sở hữu những khoản vay là quyền sở hữu của người đã gửi tiền vào

ngân hàng Bởi vậy, khi rủi ro tín dụng xảy ra thì không những ngân hàngchịu thiệt mà quyền lợi của người gửi tiền cũng bị ảnh hưởng

Khi một ngân hàng gặp phải rủi ro tín dụng hay bị phá sản thì ngườigửi tiền ở các ngân hàng khác hoang mang lo sợ và kéo nhau ồ ạt đến rút tiền

ở các ngân hàng khác, làm cho toàn bộ hệ thống ngân hàng gặp phải khókhăn

Ngân hàng phá sản sẽ ảnh hưởng đến tình hình sản xuất kinh doanh củadoanh nghiệp, không có tiền trả lương dẫn đến đời sống công nhân gặp khókhăn Hơn nữa, sự hoảng loạn của các ngân hàng ảnh hưởng rất lớn đến toàn

bộ nền kinh tế Nó làm cho nền kinh tế bị suy thoái, giá cả tăng, sức muagiảm, thất nghiệp tăng, xã hội mất ổn định

1.3.5.3 Đối với khách hàng

Nếu rủi ro xảy ra đối với chính khách hàng, các khoản nợ của họ sẽ trởthành các khoản nợ khó đòi, gây khó khăn và ảnh hưởng đến quan hệ của họvới ngân hàng Khi đó khách hàng cần vốn họ buộc phải quan hệ với các ngânhàng khác và phải chịu một khoảng thời gian tìm hiểu gây trì hoãn cho quátrình sản xuất kinh doanh

Tóm lại, rủi ro tín dụng của một ngân hàng xảy ra ở mức độ khác nhau,nhẹ nhất là ngân hàng bị giảm lợi nhuận khi không thu hồi được lãi vay, nặngnhất khi ngân hàng không thu đủ vốn lãi, hoặc bị mất cả vốn lẫn lãi, dẫn đếnngân hàng bị thua lỗ Nếu tình trạng này kéo dài không khắc phục được, ngânhàng sẽ bị phá sản, gây hậu quả nghiêm trọng cho nền kinh tế nói chung và hệthống ngân hàng nói riêng Chính vì vậy đòi hỏi các nhà quản trị ngân hàngphải hết sức thận trọng và có những biện pháp thích hợp để ngăn ngừa và hạnchế rủi ro tín dụng

1.4 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng

1.4.1 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng

Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình ngân hàng hoạch định, tổ chức triểnkhai thực hiện và giám sát kiểm tra toàn bộ hoạt động cấp tín dụng nhằm tối

đa hóa lợi nhuận với mức rủi ro có thể chấp nhận

Mục tiêu của quản trị rủi ro tín dụng là để tối đa hóa lợi nhuận trên cơ

sở giữ mức độ rủi ro tín dụng hoặc tổn thất tín dụng ở mức ngân hàng có thểchấp nhận, được kiểm soát và trong phạm vi nguồn lực tài chính của ngânhàng

* Một số công cụ cần thiết trong quản trị rủi ro tín dụng

- Chính sách phân bổ tín dụng [2, tr.61]

Phân bổ theo khu vực địa lý: thực hiện phân chia phạm vi cấp tín dụng

theo khu vực địa lý, chủ trương ưu tiên mở rộng hoạt động tín dụng tại nhữngnơi có điều kiện mở rộng tín dụng và chất lượng tín dụng bảo đảm, giới hạnmột mức tối đa ở những khu vực có chất lượng tín dụng thấp

Phân bổ theo kỳ hạn cho vay và loại tiền cho vay: việc cấp tín dụng

phải bảo đảm sự phù hợp giữa cơ cấu kỳ hạn và loại tiền cho vay Chẳng hạn,

như việc quy định tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để chovay trung và dài hạn

Phân bổ theo loại hình sản phẩm cho vay, đối tượng khách hàng, mặt hàng và lĩnh vực đầu tư: đa dạng hóa các sản phẩm cho vay theo nguyên

tắc hạn chế tối đa rủi ro, đa dạng hóa các đối tượng khách hàng nhằm giảmthiểu rủi ro có thể xảy ra, đa dạng lĩnh vực cho vay theo nguyên tắc phù hợpvới xu hướng phát triển kinh tế và chính sách vĩ mô của Nhà nước

- Lãi suất [2, tr.65]

Lãi suất là giá cả sử dụng vốn, gắn liền với hoạt động tín dụng ngânhàng, đồng thời gắn liền với mọi hoạt động kinh tế có liên quan Lãi suất làmột trong những công cụ quan trọng của chính sách tiền tệ quốc gia do Ngânhàng Nhà nước điều hành Nó có tác động rất lớn đối với việc thu hẹp hay mởrộng tín dụng, kích thích hay cản trở đầu tư, tạo thuận lợi hay khó khăn chohoạt động ngân hàng Vì vậy, một chính sách lãi suất đúng đắn sẽ có tác dụngthúc đẩy sản xuất, lưu thông hàng hóa, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và ngượclại

Trong thời gian qua, tình hình biến động theo chiều hướng tăng của lãisuất cho vay đã làm ảnh hưởng không nhỏ đến chất lượng tín dụng của cácngân hàng thương mại Thật vậy, lãi suất vay vốn trong thời gian qua luôn ởmức cao, đã tạo áp lực lớn về tiền lãi vay của các doanh nghiệp trong giaiđoạn nền kinh tế còn nhiều khó khăn và phức tạp như hiện nay Mặt khác, doảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu, điều kiện kinh doanh củacác doanh nghiệp gặp nhiều trở ngại, giá cả vật tư hàng hóa tăng cao cùng với

sự tăng cao của chi phí lãi vay đã làm cho hiệu quả hoạt động sản xuất kinhdoanh của các doanh nghiệp bị giảm sút mạnh, dẫn đến tình trạng doanhnghiệp không có khả năng đóng lãi vay và trả nợ gốc khi đến hạn, và nợ quáhạn phát sinh Vì vậy, các ngân hàng cần phải xem chính sách lãi suất là mộtcông cụ cần thiết trong quản trị rủi ro tín dụng để có những giải pháp canthiệp kịp thời nhằm hạn chế tối đa rủi ro tín dụng xảy ra

Xếp hạng tín dụng nội bộ được xem là một công cụ hiệu quả trongcông tác thẩm định, ra quyết định cho vay và giúp ngân hàng có thể đánh giáchính xác mức độ rủi ro của từng khoản vay, phân loại nợ theo thông lệ quốc

tế và cũng là cơ sở để nâng cao chất lượng quản lý tín dụng và trích lập dựphòng phù hợp

* Quy trình quản lý rủi ro tín dụng

Bước 1: Phân hạng danh mục rủi ro tín dụng: rủi ro liên quan đến khảnăng kinh doanh, tài chính của người vay, như vậy xác định danh mục với cácmức rủi ro khác nhau sẽ có rủi ro khác nhau, ngân hàng cần thu thập thông tin

cả trong quá khứ lẫn trong tương lai Ví dụ như: cho vay đối với người tiêudùng thì rủi ro liên quan tới thu nhập của người vay và khả năng kiểm soátthông tin về người vay; cho vay đối với Nhà nước thì độ an toàn khá cao, tuynhiên trong khủng hoảng kinh tế toàn cầu hoặc khu vực thì các khoản vay nàycũng bị ảnh hưởng nhiều

Bước 2: Rà soát, xếp hạng rủi ro: căn cứ vào khái niệm rủi ro tín dụng

và phân loại rủi ro tín dụng để rà soát và xếp hạng rủi ro tín dụng

Bước 3: Danh mục rủi ro tín dụng cần giám sát, nội dung giám sát: rủi

ro là tất yếu của quá trình kinh doanh, dựa vào bước rà soát, xếp hạn rủi ro màngân hàng đưa ra nội dung giám sát đối với từng khoản tín dụng

Bước 4: Lập phương pháp giám sát hợp lý: giám sát kế hoạch trả nợcủa khách hàng, giám sát các điều kiện tài chính và những dự báo về ngườivay xem đã thay đổi

Bước 5: Quá trình kiểm tra, đánh giá: trong ngày nay các ngân hàng sửdụng nhiều các quy trình khác nhau để kiểm tra, đánh giá, tuy nhiên nhữngnguyên lý chung đang được áp dụng là kiểm tra định kỳ 30, 60 hay 90 ngàyđối với các khoản tín dụng nhỏ và vừa; đối với những khoản tín dụng lớn thìphải thường xuyên hơn

Bước 6: Các dấu hiệu cảnh báo về những khoản tín dụng có khả năng

có vấn đề: xác định các khoản vay có vấn đề, xác định tỷ trọng các khoản vay

đó và xác định chiến lược đa dạng hóa biện pháp xử lý

1.4.2 Hoạt động xử lý rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại

* Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng tại một số quốc gia [15, tr.3]

- Quản trị rủi ro tín dụng bằng biện pháp trích lập dự phòng

Trích lập dự phòng là cách thức hữu hiệu để quản trị rủi ro do tổn thấttín dụng Việc trích lập dự phòng phải căn cứ vào thực tế trả nợ vay thay vìcăn cứ vào khả năng trả nợ trong quá khứ của khách hàng Các nước chia sẻkinh nghiệm rằng họ áp dụng các nguyên tắc dự phòng khác nhau dựa theoviệc phân loại nợ vay có khả năng gây tổn thất ở mức độ khác nhau

+ Hồng Kông: xếp loại rủi ro cho khách hàng và trích lập dự phòngtương ứng

+ Hàn Quốc: các nguyên tắc dự phòng phân lập theo loại tín dụng + Singapore: dự phòng tổn thất khoản vay ước tính từ danh mục vayđược áp dụng cho các khoản vay tiêu dùng

+ Thái Lan: phân loại khoản vay được đưa vào luật Các cơ quan giámsát ngân hàng có quyền yêu cầu trích lập dự phòng cho các khoản vay cần chú

ý

+ Columbia: dự phòng cho tín dụng tiêu dùng, thương mại, cầm cố thếchấp và tín dụng nhỏ theo thời hạn khoản vay từ 1-18 tháng

- Quản trị rủi ro tín dụng bằng biện pháp tuân thủ những nguyên tắc tín dụng thận trọng

+ Hồng Kông: giới hạn cho vay các đối tác ở mức 5% giá trị ròngdoanh nghiệp Tổng dư nợ vay cho các đối tác không vượt quá 10% vốn tự cóngân hàng

+ Hàn Quốc: giới hạn cho vay cổ đông ở mức 25% vốn tự có ngânhàng hoặc tỷ lệ mà họ sở hữu Giới hạn cho vay các đối tác liên quan ở mức10% vốn tự có ngân hàng

+ Singapore: ngân hàng không được phép tham gia vào các hoạt độngphi tài chính Cũng không được phép đầu tư hơn 10% vốn vào các công tyhoạt động phi tài chính Mức đầu tư vốn vào một công ty đơn lẻ giới hạn ở2% vốn tự có ngân hàng Tổng vốn đầu tư giới hạn ở 10% vốn tự có ngânhàng

+ Thái Lan: giới hạn đầu tư ở mức 10% vốn khách vay và 20% vốn củangân hàng Giới hạn cho vay cho nhóm khách hàng ở mức 5% vốn ngân hàng,50% giá trị ròng của doanh nghiệp và 25% giá trị nợ

+ Columbia: giới hạn cho vay cho nhóm khách hàng liên quan 10% vốn

tự có Mở rộng tới 25% nếu có tài sản đảm bảo tốt

- Quản trị rủi ro tín dụng bằng biện pháp đặt ra hạn mức cho vay

Phòng ngừa rủi ro do tập trung tín dụng là hoạt động được xem làthường xuyên của ngân hàng các nước trong việc quản lý danh mục tín dụngcủa mình Biện pháp sử dụng là đặt ra các hạn mức cho vay dựa trên vốn tự

có của ngân hàng đối với khách hàng vay riêng lẻ hay nhóm khách hàng vay:

+ Hồng Kông: giới hạn cho vay khách hàng đơn lẻ ở mức 25% vốn tự

có của ngân hàng

+ Hàn Quốc: giới hạn cho vay khách hàng đơn lẻ ở mức 20% vốn tự cócủa ngân hàng và giới hạn cho vay nhóm khách hàng ở mức 25% vốn tự cócủa ngân hàng

+ Singapore: giới hạn cho vay khách hàng đơn lẻ ở mức 25% vốn tự cócủa ngân hàng

+ Thái Lan: giới hạn cho vay khách hàng đơn lẻ ở mức 25% vốn tự cócủa ngân hàng

+ Columbia: giới hạn cho vay ở mức 40% giá trị ròng của khách hàngvay

- Quản trị rủi ro tín dụng bằng biện pháp kiểm tra, giám sát

Kiểm tra và giám sát là các hoạt động thường xuyên được thực hiệntrước khi cho vay, trong khi cho vay và sau khi cho vay:

+ Hồng Kông: sử dụng mô hình CAMEL (vốn, tài sản, quản lý, thunhập, thanh khoản) để đánh giá

+ Hàn Quốc: sử dụng mô hình CAMEL (vốn, tài sản, quản lý, thu nhập,thanh khoản và thử nghiệm chịu đựng cực điểm)

+ Singapore: kiểm tra trong quá trình phát vay, báo cáo hàng tháng vàhàng quý

+ Thái Lan: kiểm tra trong quá trình phát vay và sau khi cho vay Giámsát hệ số đủ vốn dự báo, có hệ thống báo cáo định kỳ

+ Columbia: kiểm tra trong quá trình phát vay, kiểm tra bởi Ủy bangiám sát ngân hàng

- Quản trị rủi ro tín dụng bằng biện pháp quản trị hệ thống thông tin tín dụng

Tổ chức tốt hệ thống thông tin tín dụng sẽ hỗ trợ đắc lực cho công tácthẩm định khách hàng vay, giúp hạn chế phòng ngừa rủi ro ngay từ khâu thẩmđịnh hồ sơ vay:

+ Singapore: Hiệp hội ngân hàng tổ chức và quản lý thông tin tín dụng

từ các thành viên, hỗ trợ thông tin về các khoản tín dụng lớn

+ Thái Lan: Cục thông tin tín dụng được quản lý bởi công ty tư nhân,tất cả các ngân hàng báo cáo thông tin về Cục, sau đó Cục thông tin kết xuấtbáo cáo về khách hàng vay và lịch sử trả nợ vay hàng tháng, không cung cấpthông tin thẩm định tín dụng

+ Columbia: ngân hàng báo cáo các khoản vay cho cơ quan giám sáttheo định kỳ hàng tháng Sau đó thông tin về giá trị khoản vay, lãi suất vay,chất lượng khoản vay và tư cách khách hàng vay sẽ được tập hợp lại

* Từ những kinh nghiệm của các nước trên thế giới có thể rút ra những kinh nghiệm cho Việt Nam như sau [18, tr.8]:

- Ngân hàng cần tuân thủ đúng, đầy đủ các quy định và quy chế chovay Đào tạo và nâng cao năng lực, ý thức trách nhiệm của các nhân viên tíndụng, bảo đảm chính xác từ khâu đầu tiên của quá trình cho vay là một trongnhững biện pháp quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả nhất

- Ngân hàng cần chú ý đến khả năng trả nợ của khách hàng, phương ánkinh doanh hiệu quả hơn là chú trọng đến tài sản thế chấp

- Ngân hàng cần phải hoàn thiện hệ thống thông tin và các mô hìnhchấm điểm xếp hạng khách hàng hỗ trợ cho công tác phòng ngừa và hạn chếrủi ro

- Ngân hàng cần phải tuân thủ đúng các quy định về phân loại nợ, tríchlập dự phòng rủi ro và các quy định về an toàn hoạt động kinh doanh ngânhàng

- Ngân hàng cũng cần quan tâm đến giai đoạn sau giải ngân, có kếhoạch kiểm tra việc sử dụng vốn của khách hàng theo định kỳ cũng như đánhgiá lại tài sản của khách hàng để hạn chế tối đa rủi ro có thể xảy ra đối vớingân hàng

* Hoạt động xử lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại [18, tr.10]

- Xử lý các nguyên nhân chủ quan về phía Ngân hàng thương mại

+ Tổ chức hợp lý và khoa học quy trình tín dụng theo hướng chặt chẽ

và có hiệu quả, tập trung vào ba giai đoạn: nghiên cứu khách hàng, giám sátkhách hàng vay và thu nợ

+ Thực hiện đa dạng hóa khách hàng và phương thức cho vay nhằmphân tán rủi ro

+ Nâng cao trình độ năng lực đội ngũ cán bộ, nhất là năng lực thẩmđịnh dự án, thẩm định khách hàng

+ Xây dựng chiến lược khách hàng

- Xử lý nợ quá hạn: Khi một khoản cho vay có vấn đề thì không phải

ngân hàng thương mại sẽ mất trắng, Ngân hàng thương mại cần phải tìm cáchthu hồi toàn bộ hoặc một phần khoản vay, có hai sự lựa chọn đối với xử lý nợquá hạn: khai thác hoặc thanh lý Tuy vậy cần nhấn mạnh ở đây ba nguyên tắc

xử lý nợ quá hạn là: chống xóa nợ, hạn chế gia nợ, chống đảo nợ

+ Khai thác là một quá trình làm việc với người vay cho đến khi khoản

nợ được trả một phần hay toàn bộ mà không dựa vào các công cụ pháp lý để

ép buộc thu nợ

+ Thanh lý đối với các khoản nợ có vấn đề, nợ khó đòi được thực hiệnkhi việc tổ chức khai thác tỏ ra không hiệu quả Các công cụ để thực hiệnthanh lý bao gồm: phát mại tài sản thế chấp, kết hợp với cơ quan pháp luật để

ép buộc thu hồi nợ, sử dụng nghiệp vụ mua bán nợ trên thị trường

- Trích lập dự phòng tổn thất: Việc trích lập dự phòng tổn thất được

thực hiện đối với các khoản nợ quá hạn, chia theo 5 nhóm, tỷ lệ trích lập dựphòng khác nhau: Nhóm 1: 0%; Nhóm 2: 5%; Nhóm 3: 20%; Nhóm 4: 50%;Nhóm 5: 100%

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG TÍN DỤNG VÀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP

PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

CHI NHÁNH HẢI PHÒNG (HDBANK HẢI PHÒNG)

2.1 Khái quát về HDBank Hải Phòng

Tên viết tắt : HDBank Hải Phòng

2.1.1 Quá trình hình thành phát triển của HDBank Hải Phòng

Ngân hàng TMCP phát triển Thành phố Hồ Chí Minh (viết tắt làHDBank) được thành lập ngày 04/01/1990 theo quyết định số 47/QĐ-UBngày 11/02/1989 của UBND thành phố Hồ Chí Minh với số vốn điều lệ banđầu là 5 tỷ đồng, là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiêncủa cả nước, đến thời điểm cuối năm 2014, HDBank đã đạt được mức vốnđiều lệ là 8.100 tỷ đồng Trong xu thế hội nhập của ngành tài chính ngânhàng Việt Nam để phát triển và hội nhập kinh tế toàn cầu, HDBank đã thựchiện thành công giai đoạn tái cấu trúc năm 2010 – 2014 nhằm mục tiêu xâydựng HDBank thành một ngân hàng bán lẻ, đa năng, tiếp cận các chuẩn mựcquốc tế trong quản lý; tăng cường năng lực tài chính; phát triển công nghệhiện đại; xây dựng và phát triển nguồn nhân lực vững mạnh, chuyên nghiệp;cung cấp các sản phẩm đa dạng, trọn gói với chất lượng cao đáp ứng thỏamãn yêu cầu của mọi đối tượng khách hàng Song song với việc xây dựng

ngân hàng bán lẻ, HDBank bước đầu xây dựng mô hình ngân hàng đầu tư đểtối đa hóa hiệu quả kinh doanh vốn Mạng lưới hoạt động của ngân hàng ngàymột rộng khắp, tính đến tháng 12/2014 HDBank đã có hơn 200 điểm giaodịch trên toàn quốc, có mặt tại hầu hết các trung tâm kinh tế lớn của cả nướcnhư thành phố Hồ Chí Minh, Hà Nội, Hải Phòng, Đà Nẵng, Nha Trang, BìnhDương, Cần Thơ, Long An, Vũng Tàu, Đồng Nai, Nghệ An

Ngân hàng TMCP phát triển Thành phố Hồ Chí Minh Chi nhánh HảiPhòng (HDBank Hải Phòng) chính thức khai trương và đưa vào hoạt độngngày 14/01/2011 là một đơn vị kinh doanh thuộc hệ thống chi nhánh, phònggiao dịch của Ngân hàng TMCP phát triển Thành phố Hồ Chí Minh Trụ sởcủa chi nhánh hiện nay đặt tại số 116 (tầng 2 và tầng 10) Nguyễn Đức Cảnh,phường Cát Dài, quận Lê Chân, thành phố Hải Phòng Với vai trò là chinhánh của HDBank ở phía Bắc, trong những năm qua, mặc dù tình hình kinh

tế rất khó khăn, hệ thống ngân hàng gần như rơi vào khủng hoảng songHDBank Hải Phòng đã hoàn thành tốt các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh, ổnđịnh tổ chức hệ thống, đóng góp không nhỏ vào sự tăng trưởng và ổn định củaHDBank Dưới đây là một số cột mốc đáng nhớ của HDBank Hải Phòng:

+ 14/01/2011: HDBank Hải Phòng chính thức hoạt động

+ Tháng 6/2011 – tiếp cận nghiệp vụ ngân hàng hiện đại: công tácchuẩn bị nhằm nhanh chóng đáp ứng các chuẩn mực quốc tế trong hoạt độngngân hàng đã được bắt đầu tại HDBank Hải Phòng dưới hình thức của mộtchương trình đào tạo nghiệp vụ ngân hàng toàn diện kéo dài hai năm Thôngqua chương trình đào tạo này, HDBank Hải Phòng nắm bắt một cách hệ thốngcác nguyên tắc vận hành của một ngân hàng hiện đại, các chuẩn mực trongquản lý rủi ro, đặc biệt trong lĩnh vực ngân hàng bán lẻ và nghiên cứu điềuchỉnh trong điều kiện địa bàn Hải Phòng để áp dụng trong thực tiễn hoạt độngngân hàng

+ Năm 2013: HDBank Hải Phòng nhận bằng khen của Tổng giám đốcngân hàng khen thưởng vượt chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng, vượt chỉ tiêu lợinhuận kinh doanh.

+ Tháng 3/2014 – tái cấu trúc: với những bước chuẩn bị từ năm 2012,đến năm 2014, HDBank Hải Phòng đã chính thức tiến hành tiếp nhận sápnhập của chi nhánh ngân hàng Đại Á vào HDBank trên địa bàn thành phố HảiPhòng

+ Tháng 12/2014 HDBank Hải Phòng thành lập phòng giao dịch NgôQuyền

+ Tháng 01/2015 HDBank Hải Phòng nhận bằng khen của Chủ tịchHội đồng quản trị và Tổng giám đốc về hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ huyđộng vốn, cho vay, vượt chỉ tiêu lợi nhuận kinh doanh và doanh số thanh toánquốc tế

2.1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy, chức năng nhiệm vụ các phòng ban

Ngân hàng TMCP phát triển Thành phố Hồ Chí Minh Chi nhánh HảiPhòng là đơn vị trực thuộc hệ thống Ngân hàng TMCP phát triển Thành phố

Hồ Chí Minh, hoạt động trên địa bàn có 1 chi nhánh và 2 phòng giao dịch trựcthuộc với cơ cấu tổ chức và điều hành như sau:

Hình 2.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của HDBank Hải Phòng

Trong đó:

Ban giám đốc gồm:

Giám đốc, 1 Phó giám đốc phụ trách vận hành và 2 phó giám đốc phụ trách kinh

doanh

Phòng hành chính

Phòng quản lý

& hỗ trợ tín dụng

Phòng dịch vụ khách hàng và ngân quỹ

Phòng

quan hệ

khách hàng