GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM.PDF

1 BăGIÁOăDCăVĨăĨOăTO TRNGăIăHCăKINHăTăTP.HCM NGUYNăHUăDNG GIIăPHỄPăNỂNGăCAOăHIUăQUă QUNăTRăRIăROăTÍNăDNGăTIă NGÂN HÀNG THNGăMIăCăPHNă PHNGăNAM Chuyên ngành : Tài chính - Ngân hàng Mưăsă:ăă60.340.201 LUNăVNăTHCăSăKINHăT NGIăHNGăDNăKHOAăHC: PGS. TS.ăTRNăHUYăHOĨNG TP.ăHăChíăMinhăậ Nmă2012 2 LIăCAMăOAN Tôi xinăcamăđoanălunăvnănàyălàăcôngătrìnhănghiênăcuăcaăriêngătôi,ăchaă côngăbătiăbtăcăniănào.ăMiăthôngătin,ădăliuăsădngătrongălunăvnănàyălàă nhngăthôngătinăxácăthcăvàăhoànătoànăđúngăviăngunătríchădn. Tôi xinăchuămiătráchănhimăvăliăcamăđoanăcaămình. Tp. H Chí Minh, ngày 10 tháng 9 nm 2012 Tácăgiălunăvn NguynăHuăDng 3 MCăLC   Trangăphăbìa Liăcamăđoan Mcălc DanhămcăcácăkỦăhiu,ăchăvitătt Danhămcăcácăsăđ,ăphngătrình Danhămcăcácăbngăbiu,ăbiuăđ PHNăMăU 1 CHNGă1:ăCăSăLụăLUNăVăHIUăQUăQUNăTRăRIăROăTÍNă DNGăTIăNGỂNăHẨNGăTHNGăMI 14 1.1 RIăROăTÍNăDNGăTRONGăHOTăNGăCAăNGỂNăHẨNGă THNGăMI 14 1.1.1 Kháiănim 14 1.1.2 Phânăloiăriăroătínădng 14 1.1.3 Cnăcăxácăđnhămcăđăriăroătínădng 16 1.1.3.1 Phân loi n 17 1.1.3.2 N quá hn và n xu 17 1.1.4 Nguyênănhânădnăđnăriăroătínădng 18 1.1.4.1 Nguyên nhân khách quan 18 1.1.4.2 Nguyên nhân t phía khách hàng 18 1.1.4.3 Nguyên nhân t phía ngân hàng 18 1.1.5 Huăquăcaăriăroătínădng 19 1.1.5.1 i vi ngân hàng 19 1.1.5.2 i vi nn kinh t 19 4 1.2 HIUăQUăQUNăTRăRIăROăTÍNăDNGăTRONGăHOTăNGă CAăNGỂNăHẨNGăTHNGăMI 20 1.2.1 Qunătrăriăroătínădng 20 1.2.1.1 nh ngha 20 1.2.1.2 Nhim v ca công tác qun tr ri ro tín dng 20 1.2.1.3 S cn thit ca công tác qun tr ri ro tín dng 21 1.2.2 Hiuăquăqunătrăriăroătínădng 21 1.2.2.1 Khái nim 21 1.2.2.2 Ý ngha nâng cao hiu qu qun tr RRTD 22 1.2.2.3 Các nhân t nh hng đn hiu qu qun tr RRTD 23 1.2.2.4 Mt s tiêu chí đánh giá hiu qu qun tr RRTD 26 1.2.3 oălngăriăroătínădng 28 1.2.3.1 Mô hình đnh tính v RRTD - Mô hình cht lng 6C 28 1.2.3.2 Các mô hình lng hóa ri ro tín dng 29 1.3 HIPăCăBASELăVăQUNăTRăRIăROăTÍNăDNG 34 1.3.1 SălcăcácăhipăcăBaselăvăqunătrăriăroătínădng 34 1.3.2 NguyênătcăBaselăvăqunătrăRRTD 38 1.4 KINHăNGHIMăQUNăTRăRIăROăTÍNăDNGăVẨăBẨIăHCă KINHăNGHIMăRỎTăRAăCHOăCỄCăNHTMăVITăNAM 40 1.4.1 Kinhănghimăqunătrăriăroătínădngătiămtăsăncătrênăthăgii 40 1.4.2 BàiăhcăkinhănghimărútăraăchoăcácăNHTMăVităNam 42 KTăLUNăCHNGăI 44 CHNGă2:ăTHCăTRNGăHIUăQUăQUNăTRăRIăROăTÍNăDNGă TIăNGỂNăHẨNGăTHNGăMIăCăPHNăPHNGăNAM 45 2.1 GIIăTHIUăKHỄIăQUỄTăVăNHTMCPăPHNGăNAM 45 2.1.1 Quáătrìnhăhìnhăthànhăvàăphátătrin 45 2.1.2 Ktăquăhotăđngăkinhădoanhăgiaiăđonătă2007ă-2011 46 5 2.2 THCăTRNGăHOTăNGăTÍNăDNG,ăRIăROăTÍNăDNGăVẨă HIUăQUăQUNăTRăRIăROăTÍNăDNGăTIăNHTMCP PHNGă NAM 48 2.2.1 Thcătrngăhotăđngătínădng,ăRRTDăgiaiăđonătă2007ă- 2011 48 2.2.1.1 Tình hình hot đng tín dng 48 2.2.1.2 Tình hình n quá hn và n xu 52 2.2.1.3 Tình hình phân loi n, trích lp và s dng d phòng đ x lý RRTD 54 2.2.1.4 ánh giá chung v hot đng tín dng, RRTD 55 2.2.2 ThcătrngăvăhiuăquăhotăđngăqunătrăRRTDătiăNHTMCPă PhngăNam 55 2.2.2.1 C cu t chc và quy ch Hi đng tín dng 55 2.2.2.2 Quy trình tín dng ca NHTMCP Phng Nam 56 2.2.2.3 Công tác phòng nga và cnh báo v các khon n có vn đ 62 2.2.2.4 X lý n quá hn và n xu 63 2.2.2.5 Tình hình vn dng hip c Basel trong qun tr RRTD ti NHTMCP Phng Nam 63 2.2.2.6 ánh giá hiu qu qun tr RRTD ti NHTMCP Phng Nam 65 2.3 NGUYÊN NHÂN DNăN RIăRO TÍN DNGăTI NHTMCP PHNGăNAM TRONG THI GIAN QUA 66 2.3.1 Nguyên nhân khách quan 66 2.3.1.1 Nguyên nhân t môi trng pháp lý 66 2.3.1.2 Nguyên nhân t môi trng kinh t 68 2.3.2 Nguyênănhânătăphíaăkháchăhàng 68 2.3.3 Nguyênănhânătăphíaăngânăhàng 69 2.4 NHNGăUăIMăVẨăTNăTIăCAăHOTăNGăQUNăTRă RIăROăTÍNăDNGăTIăNHTMCPăPHNGăNAM 71 2.4.1 Vămôiătrngăqunătrăriăroătínădng 71 2.4.2 Văvicănhnădng,ăcnhăbáo,ăphânătích,ăđoălngăRRTD 74 6 2.5 KHOăSỄTăTHCăTăCỄCăNGUYểNăNHỂNăDNăNăRRTD,ă CỄCăNHỂNăTăNHăHNGăNăHIUăQUăQUNăTRăRRTDăVẨă CỄCăGIIăPHỄPăNỂNGăCAOăHIUăQUăQUNăTRăRRTDăTIă NHTMCPăPHNGăNAM 74 KTăLUNăCHNGă2 75 CHNGă3:ăGIIăPHỄPăNỂNGăCAOăHIUăQUăQUNăTRăRIăROăTÍNă DNGăTIăNGỂNăHẨNGăTHNGăMIăCăPHNăPHNGăNAM 76 3.1 NHăHNGăVẨăMCăTIểUăHOTăNGăKINHăDOANHăCAă NHTMCPăPHNGăNAMăNăNMă2020 76 3.1.1 nhăhngătăChínhăphăvàăNgânăhàngăNhàănc 76 3.1.2 nhăhng,ămcătiêuăhotăđngăkinhădoanhăcaăNHTMCPăPhngă Namăđnănmă2020 77 3.1.2.1 nh hng 77 3.1.2.2 Mc tiêu 78 3.2 GIIăPHỄPăNỂNGăCAOăHIUăQUăQUNăTRăRIăROăTÍNă DNGăTIăNHTMCPăPHNGăNAM 79 3.2.1 NhómăgiiăphápăvăxâyădngăvàăhoànăthinămôiătrngăqunătrăRRTD 79 3.2.1.1 Xây dng mô hình cp tín dng mi, hoàn thin b máy cp tín dng và qun tr RRTD 79 3.2.1.2 Xây dng chính sách tín dng hiu qu 83 3.2.1.3 Hoàn thin quy trình tín dng 85 3.2.1.4 Cng c, hoàn thin h thng công ngh thông tin và d liu khách hàng 86 3.2.1.5 Nâng cao cht lng ngun nhân lc và chính sách đãi ng thích hp 87 3.2.1.6 Xây dng l trình vn dng nguyên tc Basel vào công tác qun tr RRTD 88 3.2.2 Nhómăgiiăphápăphòngăngaăvàăhnăchăriăroătínădng 88 7 3.2.2.1 Nâng cao cht lng công tác phân tích và thm đnh tín dng 88 3.2.2.2 Xác đnh gii hn tín dng cho tng khách hàng trong tng thi k . 89 3.2.2.3 Kim tra và giám sát cht ch quá trình gii ngân, s dng vn và chú trng công tác phòng nga, cnh báo khon n có vn đ 90 3.2.2.4 Nâng cao vai trò kim tra, kim soát ni b và quy đnh báo cáo thng kê 91 3.2.2.5 S dng công c chng khoán phái sinh đ phòng nga, hn ch RRTD 92 3.2.3 Nhómăgiiăphápăhnăchăthităhi,ăbùăđpătnăthtăkhiăRRTDăxyăra . 93 3.2.3.1 S dng các công c bo him và bo đm tin vay chc chn trong quá trình cp tín dng 93 3.2.3.2 Thc hin nghiêm túc quy đnh v phân loi n, trích lp và s dng d phòng đ x lý RRTD 93 3.2.3.3 Tng cng hiu qu công tác x lý n có vn đ, n quá hn và n xu 94 3.3 KINăNGHăIăVIăCHÍNHăPHăVẨăNHNN 95 3.3.1 HoànăthinăhăthngăphápălỦăvàăcăchăchínhăsáchăđiăviăhotăđngătínă dngăngânăhàng 95 3.3.2 Tngăcngăcôngătácăthanhătra,ăgiámăsátăcaăNgânăhàngăNhàăncăđiă viăhotăđngăngânăhàng 98 3.3.3 CngăcăvàăhoànăthinăhăthngăthôngătinătínădngăcaăNHNN 99 3.3.4 TipătcăcăcuăvàăspăxpăliăhăthngăNHTM 99 KTăLUNăCHNGă3 100 KTăLUN 101 Tàiăliuăthamăkho Phălc 8 DANHăMCăCỄCăKụăHIU,ăCHăVITăTT BTG BanăTngăgiámăđc DNNN Doanhănghipănhàănc DNNQD Doanhănghipăngoàiăqucădoanhă DNTNN Doanhănghipăđuătăncăngoài HQT Hiăđngăqunătr HTDă Hiăđngătínădng HMTD Hnămcătínădng NHNN NgânăhàngăNhàăncăVităNam NHTMCP NgânăhàngăThngămiăCăphnă NHTM Ngânăhàngăthngămi NVTD Nhânăviênătínădng P.KTKSNB & PC Phòng KimătraăKimăsoátăniăbăvàăPhápăch P.KTNB PhòngăKimătoánăniăb P.QLCCN PhòngăQunălỦăcácăchiănhánh RRTD Riăroătínădng SGD/CN/PGD Săgiaoădch/Chiănhánh/Phòngăgiaoădch TCTD Tăchcătínădng TSB Tàiăsnăbo đm WTO Tăchcăthngămiăthăgiiă(WorldăTradeă Organization) 9 DANHăMCăCỄCăSă,ăPHNGăTRỊNH Săđ: Săđă1.1:ăPhânăloiăriăroătínădng Săđă1.2:ăMôăhìnhăchtălngă6C Phngătrình:ă Phngătrìnhă1.1:ăTălănăquáăhn Phngătrìnhă1.2:ăTălănăxu Phngătrìnhă1.3:ăHăsăRRTD Phngătrìnhă1.4:ăTălăxóaăn Phngătrìnhă1.5:ăTălăkhănngăbùăđpăRRTD Phngă trìnhă 1.6:ă Mcă thngă chpă nhnă riă roă trongă Môă hìnhă cuă trúcă kă hnă RRTD Phng trình 1.7:ăMcăthngăchpănhnăriăroăkhiăcóăTSBătrongăMôăhìnhăcuă trúcăkăhnăRRTD Phngătrìnhă1.8:ăHăsăCARătheoăBaselăI Phngătrìnhă1.9:ăTàiăsnăcóăriăroătrongăBaselăI Phngătrìnhă1.10:ăHăsăCARătheoăBaselăII Phngătrìnhă1.11:ăTàiăsnăcóări ro trong Basel II Phngătrìnhă1.12:ăTàiăsnăcóăriăroătrongăphngăphápăSA,ăBaselăII Phngătrìnhă1.13:ăTàiăsnăcóăriăroătrongăphngăphápăIRB,ăBaselăII 10 DANHăMCăCỄC BNGăBIU, BIUă Bngăbiu: Bngă1.1:ăMôăhìnhăxpăhngăcaăcôngătyăMoody‟săvàăStandardă&ăPoor‟s Bngă1.2:ăMôăhìnhăđimăsăZ Bngă1.3:ăHngămcăvàămcăđimăcaămôăhìnhăđimăsătínădngătiêuădùng Bngă1.4:ăMôăhìnhăđimăsătínădngătiêuădùng Bngă1.5: ThcătinăngădngăBaselăIIăămtăsăqucăgiaăChâuăÁ Bngă 2.1:ă Cácă chă tiêuă tàiă chínhă chă yuă caă NHTMCPă Phngă Nam giaiă đonă 2007 ậ 2011 Bngă2.2:ăCăcuătínădngăcaăNHTMCPăPhngăNam giaiăđonă2007ăậ 2011 Bngă2.3:ăDănăchoăvayătheoăthiăhnăcaăNHTMCPăPhngăNam giaiăđonă2007ă ậ 2011 Bngă2.4: ChtălngătínădngăcaăNHTMCPăPhngăNam giaiăđonă2007ăậ 2011 Bngă2.5: TríchălpădăphòngăRRTDăcaăNHTMCPăPhngăNam giaiăđonă2007ăậ 2011 Biuăđ: Biuăđă2.1:ăCácăchătiêuătàiăchínhăcăbnăcaăNHTMCP PhngăNam giaiăđonă 2007 ậ 2011 Biuăđă2.2:ăTcăđătng/gim dănăcaăNHTMCP PhngăNam giaiăđonă2007ăậ 2011 Biuăđă2.3:ăTcăđătng/gim năxu,ănăquáăhn caăNHTMCPăPhngăNam giai đonă2007ăậ 2011 [...]... trình 1.5: ( trang 180) x 100% 1.2.3 1.2.3.1 - (Control) (Character) (Capacity) vay (Cash) (Collateral) (Conditions) 29 vay (Collateral): rol): ngân hàng hay không 1.2.3.2 Mô hình x p h ng c 30 Công ty x p h ng Standard & AAA AA A BBB BB B CCC CC C Tình tr ng Aaa Aa A Baa Ba B Caa Ca C m s Z (Z score Ch Ch Ch Ch Ch Ch Ch Ch ng cao nh t, r i ro th p nh t ng cao ng trên trung bình ng trung bình ng trung bình,... và s 2 N Trên ghiên 3 giai qu 4 13 ác ý ng pháp cô, các c 5 Nam 6 pháp 7 Ngoài Nam 14 I 1.1 1.1.1 RRTD RRTD bao thanh toán RRTD Có RRTD có 1.1.2 k và khách hàng ng RRTD là (Transaction risk) và 2 (Portfolio risk): 15 1 , trang 167) RRTD mà nguyên nhân phát sinh là khách hàng sau: RRTD mà nguyên nhân phát sinh là 16 cho vay quá Các hình th c r i ro tín d ng RRTD 4 không Khi khôn hàn , RRTD RRTD... i ngân hàng: - C tài kho n ti t ki m và phát hành séc - Ch tài kho n ti t ki m - Ch tài kho n phát hành séc - Không có 8 7 5 4 2 6 4 2 10 5 2 0 5 2 2 1 2 0 3 3 4 4 2 4 3 2 0 a khách à trang 175, 176) h 33 T ng s T m c a khách hàng m tr xu ng 29 m 31 m 34 m 37 m 39 m 41 m Quy nh tín d ng T ch i tín d ng n 500 USD n 1.000 USD n 2.500 USD n 3.500 USD n 5.000 USD n 8.000 USD Mô hình c u trúc k h n r i ro. .. th có nguy n Doanh nghi p n m trong vùng nguy hi s n cao Altman m s tín d ng tiêu dùng ông tác các , STT Các h ng m nh ch ng tín d ng 1 Ngh nghi p c i vay: - Chuyên gia hay ph trách kinh doanh m 10 32 2 3 4 5 6 7 8 - Công nhân có kinh nghi m - Sinh viên - Công nhân không có kinh nghi m - Công nhân bán th t nghi p Tr ng thái nhà : - Nhà riêng - S ng cùng b i thân X p h ng tín d ng: -T t - Trung bình -... Adequacy Ratio 35 x 100% ng: ng RWA Basel I 36 Hi c Basel II: Nh m kh c ph c các h n ch c a Basel I, khuy n khích ngân hàng th c hi n n tr r i ro tiên ti sát nh m hoàn thi n các k thu t qu n tr r m các chu n m c giám c c u trúc theo 3 tr c t: 8% 10 x 100% RWA RRTD 11 RWA Basel II (Standardized - tín - ... (Sales/Total Assets) RRTD t ,t Z 31 cao Doanh nghi Doanh nghi Doanh nghi p c ph n hóa, c ph n hóa, ngành i, ngành s n xu t: s n xu t: d ch v và khác: Z = 1,2X1 + = 0,717X1 + = 6,56X1 + 1,4X2 + 3,3X3 + 0,847X2 + 3,107X3 3,26X2 + 6,72X3 + 0,64X4 + 0,999X5 + 0,42X4 + 0,998 X5 1,05X4 Tình tr ng Doanh nghi p n m trong vùng an toàn, Z>2,99 1,81 . Hiăđngăqunătr HTDă Hiăđng tín dng HMTD Hnămc tín dng NHNN Ngân hàng NhàăncăVit Nam NHTMCP Ngân hàng ThngămiăCăphnă NHTM Ngân hàng thngămi NVTD Nhânăviên tín dng P.KTKSNB &. 1.1 RIă RO TÍNă DNGă TRONGă HOTă NGă CAă NGỂNă HẨNGă THNGăMI Trongănnăkinhătăthătrng,ăcungăcp tín dngălàăchcănngăkinhătăcăbnă ca ngân hàng. ăRi ro trong ngân hàng cóăxuăhngătpătrungăchă. Nguyên nhân t phía ngân hàng 18 1.1.5 Huăquăcaări ro tín dng 19 1.1.5.1 i vi ngân hàng 19 1.1.5.2 i vi nn kinh t 19 4 1.2 HIUăQUăQUNăTRăRI RO TÍNăDNGăTRONGăHOTăNGă CAăNGỂNăHẨNGăTHNGăMI