GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM.PDF

B GIÁO D O I H C KINH T TP.HCM -oOo - LÊ TH NG C TÚ GI I PHÁP NÂNG CAO HI U QU QU N TR R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TMCP CƠNG VI T NAM LU TP.H CHÍ MINH B GIÁO D O I H C KINH T TP.HCM -oOo - LÊ TH NG C TÚ GI I PHÁP H N CH R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TMCP VI T NAM LU CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ S : 60340201 NG D TP.H CHÍ MINH NH LAM L c hi n Nh ng thông tin n i dung u d a nghiên c u th c t , thơng tin, s li u trích d n có ngu n g y Tác gi tài: Lê Th Ng c Tú M CL C Trang ph bìa L M cl c Danh m c ch vi t t t Danh m c b ng bi u Danh m c hình v L im tv u M c tiêu nghiên c u ng ph m vi nghiên c u u c th c ti n c a lu K t c u c a lu NG QUAN V HO NG TÍN D NG VÀ R I RO TÍN D NG 1.1 Ho ng tín d ng 1.1.1 Khái ni m v tín d ng ngân hàng 1.1.2 B n ch t c a tín d ng : 1.1.3 Phân lo i tín d ng 1.2 R i ro tín d ng ngân hàng 1.2.1 Khái ni m r i ro tín d ng 1.2.2 Phân lo i r i ro tín d ng ngân hàng 1.2.3 ng c a r i ro tín d ng 1.3 Qu n tr r i ro tín d ng 1.3.1 Khái ni m qu n tr r i ro: 1.3.2 Quy trình qu n tr r i ro tín d ng: ng r i ro tín d ng nh tính - Mơ hình 6C 10 ng hoá r i ro tín d ng 11 nh m c r i ro tín d ng 14 1.3.4 Quy trình qu n tr r i ro tín d ng theo y ban Basel 15 1.3.4.1 Nh n di n phân lo i r i ro 16 ng r i ro 16 1.3.4.3 Áp d ng sách, cơng c phịng ch ng thích h p v i t ng lo i r i ro tài tr r i ro 21 u ch ng 22 1.4 Kinh nghi m qu n tr r i ro tín d ng t i m t s c 24 1.4.1 Kinh nghi m c a Trung Qu c 24 1.4.2 Kinh nghi m c a M Châu Âu x lý n x u 25 2: TH C TR NG V HO T NG TÍN D NG VÀ R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TMCP CÔNG T 2.1 Gi i thi u chung v ho T VI T NAM 27 ng kinh doanh c a Ngân hàng TMCP Công Vi t Nam 27 2.2 Th c tr ng v ho ng tín d ng r i ro tín d ng c a ngân hàng TMCP t Nam 33 2.2.1 Ho ng tín d ng t i t Nam 33 c at i t Nam có m t s nét sau 35 2.2.1.2.Ch ng tín d ng c a t i Nam th i gian qua có m t s 2.2.2 Công tác qu n tr r i ro tín d ng t i t 38 t Nam 43 2.2.2.1 H th ng x p h ng tín d ng n i b t i ngân hàng TMCP Công t Nam 44 i ro tín d ng Vi t Nam 44 2.3 Phân tích nguyên nhân d n r i ro tín d ng t i t i ngân hàng TMCP t Nam th i gian qua 46 2.3.1 Nhóm nguyên nhân khách quan 47 2.3.1.1 Nguyên nhân thu ng kinh doanh 47 2.3.1.2 Nguyên nhân thu c v ng pháp lý 49 2.3.2 Nhóm nguyên nhân ch quan 51 2.3.2.1 Nguyên nhân t phía ngân hàng t Nam 51 2.3.2.2 Nguyên nhân t phía khách hàng vay 57 : GI I PHÁP H N CH R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG T NAM 59 3.1 ng chi Vi t Nam c t ng th c a t n 2012-2015 59 3.1.1M c tiêu chung 59 3.1.2 M c tiêu v ho ng tín d ng 61 3.2 Gi i pháp h n ch r i ro tín d ng t t Nam 61 3.2.1 Xây d ng hoàn thi n sách tín d ng 63 3.2.2 Các gi i pháp nâng cao hi u qu th c thi sách tín d ng 65 3.2.2.1 Quy trình cho vay 65 3.2.2.2 Qu n tr r i ro tín d ng 68 3.2.3 V o phát tri n ngu n nhân l c 71 3.2.4 Nâng c p h th ng công ngh thông tin 72 c tài c a ngân hàng 73 3.3 Ki n ngh iv i 3.3.1 Hoàn thi 73 ng pháp lý 73 3.3.2 Nâng cao hi u qu công tác tra, giám sát ngân hàng 74 3.3.3 Nâng cao ch 3.3.4 Xây d ng m t th ng thông tin tính minh b ch c a th ng 74 ng mua bán n 75 K t lu n 77 Tài li u tham kh o 78 Ph l c 80 DANH M C CÁC CH BCTC: Báo cáo tài CBTD: Cán b tín d ng DA: D án DN: VI T T T Doanh nghi p : H ng : H ng qu n tr : H ng tín d ng KH: Khách hàng KTKSNB: Ki m tra ki m soát n i b NH: Ngân hàng NHNN: NHTM: c Ngân hàng i PA: RRTD: R i ro tín d ng TCTD: T ch c tín d ng : VIETINBANK: Tài s n b m t Nam DANH M C B NG BI U Trang B ng 1.1: B ng x p h ng tín nhi m khách hàng c 12 B ng 2.1: M t s ch tiêu tài c b B ng 2.2: T ng tài s n d n 2009-2011 c a Vietinbank 27 n cho vay c n 2008- Quý III/2012 34 B ng 2.3: C c u d n tín d ng c a Vietinbank giai n 2009 -2011 theo k h n 35 B ng 2.4: D n cho vay theo thành ph n kinh t t n 2009 2011 36 B ng 2.5: D n cho vay theo ngành kinh t n 2009 2011 37 B ng 2.6: S li u v tình hình ki m sốt n q h n c a Ngân hàng Vietinbank 39 B ng 2.7: Tình hình n h n t B ng 2.8: T l trích l p r i ro tín d n 2008 - Quý III/2012 40 nh c a NHNN Vi t Nam 41 DANH M C HÌNH V Trang Hình 2.1: T ng quan t ng tài s n c a Vietinbank v i m t s 2010, 2011 28 Hình 2.2: T ng tài s n d n cho vay c a Vietinbank Hình 2.3: T n 2006 -2011 29 ng c a t ng tài s n t ng d n n 2007-2011 30 Hình 2.4: Ngu n v Hình 2.5: T ng c ng quan v v n 2008-2011 31 u l c a Vietinbank v i m t s ngân hàng khác 2011 31 Hình 2.6: H s an toàn v n (CAR) c n 2009-2011 32 Hình 2.7: Các ch s ROE ROA c n 2009-2011 33 Hinh 2.8: T ng quan gi a thu nh p t lãi kho n thu nh p t t ng thu nh p c Hình 2.9: ng v i n 2008-Quý III/2012 34 So sánh n x u gi a Vietinbank m t s Hình 2.10: T ng c a t ng d n n x u t 38 n quý III/2012 41 Hình 2.11: Qu d phịng r i ro cho vay khách hàng (không bao g m x lý r i ro n 2009-2011 42 Hình 2.12: C c u t tr ng n x u c a m t s ngành 53 Hình 2.13: C c u d n cho vay theo ngành kinh t c Hình 3.1: V 53 u l l i nhu n sau thu theo k ho ch c a Vietinbank 2012, 2013 60 69 ho ng c p tín d ng, V h mb os i thông tin c c l p b ph n ch c t ch c khoa th c hi n chun mơn hóa nâng cao tính khách quan, khơng làm m m b t ki m sốt thơng tin c a b ph n qu n lý r i ro tín d ng ng r i ro: quy trình qu n tr r i ro tín d m c quan tr ng, nh d ng l i m ng r i ro m qu n tr r i ro hi nh n di n r i ro mà nhà qu n tr ph i Không ch cm r i ro mà ngân hàng g p ph i Hi n t i, Vietinbank ch m i áp d ng r i ro tín d ng c a t ng kho n vay riêng l hay nói cách khác t ng m t khía c nh c a r i ro tín d ng r i ro giao d p p h ng ch ng r i ro tín d danh m n tr r i ro danh m c c n có nhìn l i nhu n r i ro tồn danh m c ch khơng ph i t ng kho n tín d ng riêng l Bên c n kinh t Vi t Nam h i nh p kinh t qu c t ngày sâu r ng, b t bu c ph i áp d ng chu n m c qu c t vào ho ng kinh doanh, mà c Vietinbank nh t thi t ph i t th vi c áp d ng hi ng r i c basel II Vì v y, t ng th danh m c cho vay cho ngân hàng thi t l p v n kinh t d phịng r i ro tín d ng m t cách h Thành l p b ph n x lý t ng h p thông tin n i b nghiên c u, phân tích d báo kinh t - Vi c qu n tr danh m c v n vay r i ro hi u qu qu n tr toàn di kho n vay ph tình hình ho cung c p chi ti t v ch c c p nh t m t cách liên t ng c a danh m c v ch s v ho th i nh nh khu v i h th ng thông tin ng kho n vay, thông tin v ng k p th i cho vi c rà sốt ng th có th ng Do v y, yêu c i ph i thi t l p theo nh s a k p t c n có m t b ph n x lý t ng h p thông tin n i b nghiên c u, phân tích nh ng di n bi n 70 t th ng bên ngoài, d báo kinh t ph n có ch ng h p t t c thông tin t cán b tín d ng, t t t c chi nhánh cung c s phân tích nh ng di n bi n c a t t ng khu v c ho m), ng ( khu v c ho ph m c th (s gia nh p th ng hay co l i), t ng s n ng c a nh ng s n ph m m i th hi n s c c nh tranh c a bên vay) K t h p v i vi c thu th p, phân tích liên t c k p th i nh ng bi n ng t th ng bên ngồi ( nh nh n bi t, nh có nh ng i th ng mà có th làm x ng danh m c kho n vay th m chí v i m i kho n vay, bên vay t u ch nh phù h p - B ph n ho ng hi u qu cịn có v trí r t quan tr ng vi c h tr thơng tin cho cán b tín d ng vi c th hi n nh ng thông tin v th nh h s bình quân ngành, hay nh thù ho c t ng c c th c c x lý, cung c p Nâng cao vai trò c a cơng tác ki m sốt n i b : - Ho ng ki m tra ki m soát c ki m tra nh im iv n ng yêu c u nhi m v Nghi p v n h i nh p cm r p v tín d ng phong phú v i lo i hình cho vay m i ph c t vay tài tr xu t nh p kh u, chi t kh ts c i cho u, bao toán, d án l n ng công tác ki m tra ki m sốt n i b có th c nh báo k p th i nh ng sai sót vi c th c hi n sách, quy trình tín d ng giúp tránh nh ng t n th t r i ro x y trình ho H tr cl ng kinh doanh ngân hàng o cơng tác qu n lý Vì v y, ho ng th c s có hi u qu , h t ch v sau: + B ho l ng cán b ki m tra ki m so ng c a NH ngày m r ng n thi t ph b ph n b nm ts m phù h p v i quy mô 71 + Nâng cao ch cán b ki m tra ki m soát n i b thông qua xây d ng tiêu chu n cán b ki chuyên môn nghi p v v ng vàng, kinh nghi m công tác nghi p v t 3- lên, bi t ngo i ng , tin h c , có tinh th n trách nhi c ngh nghi p th ng th + Vi c l a ch n cán b ph i H i s quy l ch s công tác cán b i nh ng sai trái nh thông qua xem xét trình, ng h ng gi l i nh ng i gi i thi u kinh nghi m sang làm công tác ki m tra ki m soát n i b H n ch - p t n th t r i ro x y ra: Th c hi n nghiêm túc vi c phân lo i n trích l p d phịng: pháp phân lo i n b c n t i, Vietinbank nên k t h p v i h th ng x p h ng n i ti n hành phân lo i n m áp d ng m t mơ hình d a vào h th ng d li u n i b th t tín d ng, t - : N x u t n t i t i b t k ch x lý n có v m quy t nhanh, d t gian, giúp cho ho tl i khách quan X lý n có v th c hi n b i b ph n chuyên c c có th t p trung th i gian, công s c gi i m kho n n có v , n h n kéo dài th i ng NH hi u qu o phát tri n ngu n nhân l c: Y ut i quan tr ng nh t m n b t k m t ho c Trong tín d ng, y u t nhi u l i quy n ch ng i l i quan tr ng tín d ng, ch p ng d ch v hi u qu tín d ng c a NH Cho nên, c n thi t ph i chu n tác tín d ng Xây d làm cơng qu n tr r i ro tín d ng có kinh nghi m, có ki n th c, kh c nh b t n p d phòng rui ro thích h p X lý n có v 3.2.3 V nh kh xu t tín d ng Bên ng chun mơn nghi p v v ch t c n ph i tr ng, b i t t c ho c cán b v u ph m u i th c hi n, 72 v y c n ph i nâng cao ý th c trách nhi m, quán tri b i v i t ng cán c bi t cán b công tác tín d ng Hi o phát tri n ngu n nhân l c riêng Tri ng ngân hàng th ng xuyên t ch c ok c v ngh nghi p chuyên môn l c ngh nghi p, nhiên c i m i cơng tác c ngồi, t ch c bu i h i th o qu c t c n công tác qu n tr t C d ti p c phát tri n o t o, phát tri n ngu n nhân l c ch n m v ng v n c chu n m c c c qu n tr , chuyên gia ph trách ph i có t m hi u bi t sâu r ng, có ki n th c chuyên môn, ki n th c xã h i, kh y bén bên c có th nghiên c i gi i v ngo i ng i tài li u c v n d ng vào công tác qu n tr t i ngân hàng Bên c n ph phát huy h h p lý, t u ki c c a mình, b ng ph t ph i cơng minh, nâng cao vai trị trách nhi m c u khai, minh b ch, l a ch n nh tình tr ng ch ng b t cán b ph i công c làm vi c ph m ch t t t, tránh ng c p C n có sách h bi o c ngồi, t c u ki ng thu n l i cho chuyên gia nghiên c u khoa h c ng d ng 3.2.4 Nâng c p h th ng công ngh thơng tin: ng tồn c u hóa ngày m nh m , vi c v n hành ngân hàng ho t ng theo tiêu chu n qu c t CNTT Do v y, vi i ngân hàng ph i i m i hi i hóa p, ng d ng h th ng công ngh thông tin hi n i qu n tr ngân hàng nói chung qu n tr r i ro tín d ng c a ngân hàng nói riêng y u t s i v i Ngân hàng Ngân hàng c n tr ng phát tri n công ngh thông tin theo chu n m c qu c t v i ngu n v n h tr ul it l ng: 73 - Hi i hóa h th ng giao d ch ngân hàng Tích c c xúc ti n t phát tri n d ch v ngân hàng d a n n t ng CNTT; - Nâng c p m ng di n r ng h t ng CNTT v i gi i pháp k thu t c truy n thông phù h p v phát tri n c a h th ng ngân hàng Vi t Nam chu n m c, thông l qu c t - ng h th ng an toàn, tri n khai nâng c p gi i pháp an ninh, b o m t thông tin, d li u, b m an toàn tài s n ho ng c a ngân hàng Xây d ng ng truy n d li u, liên k t v i m ng thông tin qu c t ; - H th ng CNTT ph c c d ng m t cách hi u qu h tr vi c qu tín nâng cao cơng tác qu n tr r i ro tín d ng Song song bên c m t cơng ngh c n ph i có k ho ki n th i v n hành khai thác hi u qu làm ch h th ng k thu t m i; K t h p gi a th c ti n ng d ng k thu t m i v i nghiên c u, xây d ng t pháp lý, quy trình nghi p v cho phù h p v thu t hi u ki n k i c tài c a ngân hàng c c nh tranh th c tài ho xem y u t then ch ng, Vietinbank c n xây d ng k ho ch ng m t cách b n v Vietinbank v u ph c c v i nh ng thách th c trình h i nh p 3.3 Ki n ngh iv 3.3.1 Hoàn thi ng pháp lý Hoàn thi n h th ng pháp lu ti n hành rà soát b h p v i nh ng cam k t qu c t b ns i, b không tuân th ng ngân n quy ph m pháp lu t cho phù c ngân hàng cm nh v phân lo i n trích l p d phịng r r i ro toàn h th ng ngân hà hàng Xây d ng l sách v ti n t ho x lý n c a khách NHTM áp d ng kiên quy t x lý NHTM ng d n NHTM áp d ng tính d 74 phòng r t kh u dòng ti n cho m theo dõi song song v ích qu n tr n i b l c áp d n nay; v lâu dài, nên t kh u dòng ti n theo thông l qu c t H th n pháp lu t ph i có tính th ng nh t cao, tránh hi chéo, c nh rõ ràng, d hi u, tránh gây nh m l chu n m ng ch ng c tính tốn, phân tích r i ro phù h p v i tiêu chu n qu c t Ph i h p v i B ngành có liên quan c i cách, hồn thi n h th ng k toán Vi t Nam theo chu n m c qu c t , áp d ng th ng nh t nguyên t c k tốn, th ng nh t trình bày BCTC theo chu n m c qu c t , xây d tính tốn có tính quy chu n khoa h c 3.3.2 Nâng cao hi u qu công tác tra, giám sát ngân hàng công tác thi t hi u qu c h t ph i xây d ng hoàn n pháp lu t v tra, giám sát mà c th c: ngân hàng, ch ng khoán, b o hi m Trong b i c nh h i nh p kinh t qu c t giám sát NHNN yêu c qu c t , ph nâng cao hi u qu công tác tra, t NHNN c n ph i mơ hình theo tiêu chu n i m i toàn di n h th ng giám sát, toàn di n v t ch th c th c hi ho ng giám sát th c s nh báo an toàn cho h th ng ngân hàng Xây d ng h th ng CNTT h tr cho ho su t t ho ng tra, giám sát xuyên ng tra, giám sát k p th i, nhanh ng hi u qu phòng ng a r i ro h th ng nói chung r i ro tín d ng nói riêng 3.3.3 Nâng cao ch ng thơng tin tính minh b ch c a th Cơng khai, minh b ch thông tin y u t tiên quy t ho nh tranh lành m nh ho NHTM không tuân th ng tra, ng tài Vì v y, NHNN c n u c u NHTM ph i minh b ch thông tin công b cách chi ti t c th t ng v ng ph i có bi n pháp ch nh k m t x ph i v i NN th ng kê, phân tích 75 tình hình ho th i ng ngân hàng công b công khai th nh k tu ng nhanh chóng, k p t cách chi ti t ho c th c hi n m t cách hi u qu , c n thi t ph i có s h th ng công ngh thông tin hi t t c NHTM c p nh t thông tin v ng m t trung tâm d li u hi i v i nh ng thơng tin xác, k p th tích nh n th ng kê, phân nh báo cho toàn h th ng ngân hàng nh t ng m thi u r i ro ng th i, NHNN c n nâng cao vai trị, c ho tin tín d ng (CIC): th i gian qua, ho ph n quan tr ng vi c h tr ho ng c a trung tâm thơng ng c t ng tín d ng c a Ngân hàng Vi t Nam Tuy nhiên, hi n nh ng thông tin trung tâm tín d ng cung c p ch bao g m nh n v doanh nghi , l ch s vay v n th ho y v n h n ch so v i kh cc góp ph n nâng cao vai trò h tr ngân hàng ng tín d ng, NHNN nên có chi d ng hi c phát tri n trung tâm thơng tin tín ng hóa d ch v V i l i th có nh ng thơng tin v doanh nghi p ngân hàng báo cáo, trung tâm thông tin tín d ng có th phát tri n thành m t t ch c x p h ng tín nhi m doanh nghi p vay v c p thêm k t qu x p h ng doanh nghi p ch s cung ng th i, t ng h cho ngân hàng vi c cung c p nh ng thông n 3.3.4 Xây d ng m t th ng mua bán n ng r i ro ch m c quy trình qu n tr r i ro tín d ng cho vay c c quan tr ngân hàng nh n th y m r i ro c a danh m c r i ro cho vay c a m t cách tr c quan Nó n n t ngân hàng quy nh ki m soát r ch nh danh m c cho vay thông qua vi c mua bán n ng r i ro tín d nh giá th u ng d ng mơ hình ng c a t ng kho n vay 76 c a toàn danh m c m t bi n pháp s m t th Vì v y, nh t thi t ph i hình thành ng mua bán n M ho -NHNN v ng mua bán n c a t ch c tín d v n sôi n i T i m t s m c có th ng ng tài phát tri n, th ng mua bán n c a t ch c tín d ng phát tri n r t m nh m th m h n ch c a th ng tài Vi t Nam, làm cho ngân hàng khó có th làm cho danh m c cho vay c a linh ho u ch c danh m c cho vay c a s l c xây d vi c khó c l i làm m ng phát tri n th ng ng r i ro th c hi u này, NHNN c n có nh ng n l sách rõ ràng, t n hóa th t K T LU T th c tr ng ho ng tín d ng c t Nam th i gian v a qua, gi i pháp nâng cao ch lý nh ng t n t i ng không t ng qu n tr r i ro tín d ng t p trung x n ch ng tín d ng, giúp nâng cao kh a r i ro tín d ng c a Vietinbank, hồn thi n r i ro tín d ng c a Vietinbank công tác qu n tr n hi n theo tiêu chu n qu c t ; i n sách tín d ng, chu n hóa quy trình tín d ng, quy trình qu n tr r i ro tín d ng theo tiêu chu n qu c t giám sát nghiêm ng t vi c tuân th quy trình tín d ng, quy trình qu n tr r i ro tín d ut xuyên su t, quan tr ng nh t Bên c t s ki n ngh i v i NHNN Chính ph nh m h tr ngân hàng công tác Qu n tr r i ro tín d ng c a i 77 K T LU N V i m c tiêu nghiên c u tiên c nh ng k t qu sau: c nh ng lý lu n chung v ho ng tín d ng, qu n tr r i ro tín d ng, quy trình qu n tr r i ro tín d ng theo chu n m c qu c t (c a ban Basel) D a tên nh ng lý lu ch n, tài nh, quy trình qu n tr r i ro tín d i Vi t Nam ng th n h th ng m t h n ng t i Ngân ng c a Hi c i Vi t Nam nghiên c u th c tr ng ho ng tín d ng cơng tác qu n tr r i ro tín d ng c ng m t h n ch cơng tác qu n tr r i ro tín d ng c gi i pháp giúp nâng cao kh thi n y ng a r i ro tín d ng c a Vietinbank, hoàn n tr r i ro tín d ng c a Vietinbank theo tiêu chu n qu c t ng vi c góp ph n th c hi n m c tiêu c a VietinBank xây d ng Ngân hàng Vietinbank tr thành t hàng hi n v i, hi u qu ch l c c a n n kinh t , x p h ng tiên ti n khu ng toàn di n nhu c u v s n ph m, d ch v ngân hàng, tài chính, h tr t t nh t cho khách hàng n b n v ng c qu c t ; Qu n lý có hi u qu phát tri n 78 TÀI LI U THAM KH O TI NG VI T ng niên c i: BIDV, Agribank, Vietcombank, ACB, STB, EIB, MBB 2010, 2011 Báo cáo tài h p nh t a Ngân hàng TMCP t Nam B n cáo b ch c a ngân Bùi Di ng r i ro danh m c cho vay t i t p chí cơng ngh ngân hàng, tháng 08/2010 n, ch nh v tín d ng hi n hành c a Ngân hàng TMCP C t Nam D án Qu phát tri n Doanh nghi p v a nh (2008), t o Qu n lý r i ro tín d ng H Di u (2002), Qu n tr ngân hàng, nhà xu t b n Th ng kê Lê Th Hi (2009), Giáo trình x p h ng tín nhi m, Khoa tín d i h c Ngân Hàng Ngân hàng toán qu c t - BIS, Basel II- s th ng nh t qu c t v ng tiêu chu n v n B n d ch c a Khúc Quang Huy, 2008 Nhà xu t b 10 c, Quy 11 Nguy Nh ng n th -NHNN ngày 22/04/2005 n rút t vi t h i c qu n tr r i ro c a NHTM Vi t Nam www.sbv.gov.vn 12 Nguy n H c tr ng n x u c a T ch c tín d ng Vi t Nam hi 13 Nguy Th i báo ngân hàng, Ngày 12/07/2012 n (2005), Qu n tr r i ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xu t b n Th ng kê 79 14 Ng BASEL II - yêu c u qu n lý r i ro Hi Basel m i v c ki m soát r i ro NHTM T p chí Ngân hàng, ngày 28/03/2009 TI NG ANH 15 Bank for International Settlements History of the Basel Committee and its Membership T i http://www.bis.org/bcbs/history.htm 16 Basel Committee on Banking Supervision ( 2009 Revisions to the Basel II market risk framework 17 18 Chaiman Ben S Bernanke (2006) Banking At the Stonier Gradute School of Banking, Washington, D.C June12,2006.Http://www.federalreserve.gov/newsevents/speech/Bernanke20 060612a.htm 80 Ph l c B ng mô t t ng quát r i ro t ng nhóm khách hàng theo h th ng x p h ng n i b c a Vietinbank Lo i m AAA: lo i t m tín d ng t t nh t cho khách hàng có ch ng tín d ng t t nh t 90 100 AA: lo 80 90 A: lo i t t 73 80 BBB: lo i 70 73 BB: lo i trung bình 63 70 B: lo i trung bình 60 63 CCC: lo trung bình 56 60 i m khách hàng c x p h ng khách hàng cao nh t Kh n kho n vay c a khách hàng cx ph c bi t t t cx ph c tr n không nhi u so v i khách hàng c x p h ng cao nh t Kh kho n n c c x p h ng r t t t c x p h ng có th có nhi u kh ng tiêu c c c a y ut u ki n kinh t cx ph nhiên, kh n v t t K i m t v i nhi u r i ro ti m n ho c ng t u ki n kinh doanh, tài kinh t b t l i, ng có kh n s suy gi m kh n c a khách hàng Khá i m t v i nhi u r i ro ti m n ho c ng t u ki n kinh doanh, tài kinh t b t l i, ng có kh ns suy gi m kh n c a khách hàng Khách hàng có nhi t kh tr n Tuy nhiên, hi n th i khách hàng v n có kh kho u ki n kinh doanh, tài kinh t nhi u kh n kh c thi n chí tr n c a khách hàng Khách hàng x p h ng hi n th suy gi m kh n , kh n c a khách hàng ph thu thu n l i Nhó m n 1 2 3 81 CC: lo i y u 53 56 C: lo i 44 53 D: lo i r t 20 44 Vi c ch c u ki n kinh doanh, tài kinh t ng h p có y u t b t l i x y ra, khách hàng nhi u kh cn Khách hàng x p h ng hi n th suy gi m nhi u kh n Khách hàng x p h ng h p c hi n th t c phá s n ho c có c tr n c a khách hàng v c trì Khách hàng x p h ng h m t kh n , t n th cs x y ra; không x p h ng D cho khách hàng mà vi c m t kh n m i ch d ki n m tín d ng x p h ng khách hàng doanh nghi c th c hi n c sau: c 1: Thu th p thông tin nh ngành kinh t ho ng c a khách hàng c 3: Ch c 4: Ch m ch s tài c 5: Ch B m quy mơ ho m ch s phi tài c 6: T ng h ng khách hàng m x p h ng doanh nghi p c 7: Trình phê t k t qu ch hàng m tín d ng x p h ng khách 82 Ph l c B ng s tóm t t phân lu ng công vi c luân chuy n h ng h ngh c p tín d ng khách hàng - C p tín d m b o b ng ti n g i t i i v ng h p: (i) thu c th m quy n c a phòng giao d ch; (ii) Khách hàng c a PKH, thu c th m quy n c a Chi nhánh; (iii) Khách hàng c a phòng Kinh doanh d ch v Tr s t th m quy n c a Phòng giao d ch, thu c th m quy n c a chi nhánh ( ng h p có b b ng ti n g i t i NHCT t i c (*) PQLRR sốt k t qu th nh c a Phòng giao d ch - Thu c th m quy n c a Chi nhánh/ Khách hàng c a Phòng kinh doanh d ch v Tr s (khơng bao g ng h p có b m b ng ti n g i t i NHCT) Phân lu ng th PGG/PGD Th nh xu t quy t nh tín d ng PKH/ PGD th xu t c p tín d ng ng nh, quy nh tín d ng C p có th m quy n quy t nh PQLRR (*) Th xu t quy nh C p có th m quy n quy nh 83 - C p tín d i v i t th m quy n c a chi nhánh: ( ng h p cáo b m b ng ti n g i t i khơng có c (**)) - C p GHTD nhóm KHLQ t th m quy n chi nhánh: c (***) PKH/PGD th m xu t c p tín d ng PKH t i TSC (***) tái th xu t c p tín d ng PQLRR TSC tái th xu t quy nh tín d ng PQLRR (**) Th nh xu t quy t nh tín d ng C p có th m quy n t ng ý c p tín d ng, trình Tr s xem xét quy nh C p có th m quy n t i TSC quy nh Ngu n: Vietinbank ... khách hàng c a ngân hàng l n áp d ng cho khách hàng c a ngân hàng nh 26 K T LU N - cm ts v Lý lu sau: n v tín d ng r i ro tín d ng ngân hàng: khái quát v tín d ng, r i ro tín d ng ngân hàng, ... i ro tín d ng ng tín d ng t Vi t Nam 3: Gi i pháp h n ch r i ro tín d ng t i Vi t Nam 4 NG QUAN V HO NG TÍN D NG VÀ R I RO TÍN D NG 1.1 Ho ng tín d ng 1.1.1 Khái ni m v tín d ng ngân hàng1 Tín. .. tr r i ro kinh doanh ngân hàng c a Nguy n (2005) 6 - Cho thuê tài 1.2 R i ro tín d ng ngân hàng 1.2.1 Khái ni m r i ro tín d ng i ro tín d ng ho x y t n th t ho ng ngân hàng c a t ch c tín d