quá l n v k t qu x p h ng, các thông tin cung c p còn gi n đ n, ch a đ a ra đ c các đánh giá c th v m c đ tín nhi m, kh n ng thanh toán n và kh n ng tri n v ng c a khách hàng. Các ph ng pháp và mô hình XHTN phù h p tiêu chu n qu c t ch a đ c s d ng ph bi n Vi t Nam.
2.3.2 Nhóm nguyên nhân ch quan:
2.3.2.1 Nguyên nhân t phía ngân hàng Ngân hàng TMCP Công Th ng Vi t Nam. Nam.
Các nguyên nhân d n đ n RRTD t i Vietinbank trong th i gian qua là do còn t n t i nh ng m t h n ch trong chính sách tín d ng và nh ng h n ch trong vi c th c hi n chính sách tín d ng. C th nh sau:
Nh ng h n ch trong chính sách tín d ng:
M t dù n l c trong công tác qu n tr r i ro tín d ng theo thông l qu c t , tuy nhiên, xét v hi u qu , Vietinbank ch m i b c đ u đ t đ c m c mô ph ng ch v n ch a th c s đ t đ c theo đúng th c ch t các thông l qu c t yêu c u. C th : - Ch a có cam k t m nh m và rõ ràng t ban lưnh đ o c p cao nh t. Th hi n ch : Qu n lý r i ro ch a ph i là n i dung c t lõi trong đ i tho i gi a các CEO và các b ph n kinh doanh, c ng nh ch a th t s nh n m nh đ n qu n lý r i ro khi ti p xúc v i nhân viên. M c tiêu t ng tr ng tín d ng và l i nhu n v n đ c đ t lên hàng đ u. C c u nhân s cho b ph n qu n lý r i ro ch a phù h p. c bi t là các chi nhánh, ch c n ng c a b ph n qu n lý r i ro không đ c xem tr ng, mà ch mang tính hình th c, đ c đ t ra cho có theo yêu c u c a mô hình ho t đ ng.
- Ch a có quan đi m nh t quán v nh ng kh n ng l a ch n gi a r i ro và thu nh p trong ph m vi danh m c đ u t t ban lưnh đ o c p cao. Chính sách r i ro ch a đ c xác đnh m t cách rõ ràng trong chính sách tín d ng, ch a th hi n rõ
đ c lo i r i ro nào đ c mong mu n và lo i r i ro nào c n tránh. M t t p h p rõ ràng các kh n ng l a ch n gi a r i ro và l i nhu n đ c phân tích k đ ra quy t đ nh. i u này là h t s c quan tr ng, b i vì, m t chi n l c r i ro chung đ c truy n đ t đ n t ng chi nhánh s k t h p v i chi n l c c a t ng chi nhánh, do v y s rõ ràng trong chính sách giúp đ nh h ng t t cho ng i đ ng đ u chi nhánh trong vi c đ a ra quy t đnh l a ch n gi a r i ro và l i nhu n, tránh nh ng v n đ làm cho các chi n l c t c p d i đ a lên l i d n đ n tình tr ng r i ro không nh mong mu n.
- Công tác qu n lý r i ro danh m c ch a th c s hi u qu : M c dù đư có s đa d ng hoá trong danh m c tín d ng, xác đnh th tr ng m c tiêu. Tuy nhiên, trong quá trình th c hi n, c n có s nghiên c u, c p nh t k p th i nh ng bi n đ ng trong n n kinh t đ có s đi u ch nh t tr ng cho vay gi a các ngành kinh t , gi a các kho n m c trong danh m c tín d ng cho phù h p. i u này Vietinbank th c hi n ch a th c s t t, th hi n c th : Theo công b c a Th ng đ c Nguy n V n Bình, phân tích c c u n x u theo các nhóm t ch c tín d ng và theo ngành kinh t thì tính đ n tháng 6/2012, n x u t p trung ch y u vào 6 ngành chính đó là: Công nghi p ch bi n, ch t o chi m 4,33% d n c a ngành và 22,5% t ng n x u c a toàn h th ng. K đ n là kinh doanh b t đ ng s n và ho t đ ng d ch v v i 7,83% ngành và 19,25% toàn h th ng; t ng t , bán buôn, bán l , s a ch a ô tô xe máy và xe có đ ng c là 4,16% và 18,52%; v n t i, kho bãi là 11,61% và 11%. Cu i cùng, n x u c a xây d ng chi m 4,81% d n ngành và 9,5% t ng d n x u c a toàn h th ng. Trong khi đó, t tr ng cho vay c a các ngành này chi m đ n 61% t ng d n vay c a Vietinbank trong n m 2011. c bi t là l nh v c xây d ng và t v n kinh doanh b t đ ng s n, l nh v c này đư g p nhi u khó kh n t nh ng n m tr c đó, và đ n hi n t i càng khó kh n h n. Trong khi đó, t tr ng cho vay ngành xây d ng và kinh doanh b t đ ng s n c a Vietinbank l i có xu h ng t ng qua các n m (chi m t tr ng 11.66% t ng d n n m 2010 và t ng lên g n 14% t ng d n n m 2011).
Hình 2.12:ăc ăc u t tr ng n x u c a m t s ngành (đ năv : %)
Ngu n: Ngân hàng nhà n c
Ngu n: báo cáo th ng niên Vietinbank n m 2011
- Hi n t i, Vietinbank ch m i áp d ng các ph ng pháp đo l ng r i ro tín d ng c a t ng kho n vay riêng l hay nói cách khác là t p trung đo l ng m t khía c nh c a r i ro tín d ng là r i ro giao d ch nh ph ng pháp chuyên gia, ph ng pháp cho đi m, ph ng pháp x p h ng ch ch a có m t ph ng pháp hay mô hình đo l ng r i ro tín d ng d i góc đ danh m c cho vay. Trong khi đó, qu n tr r i ro danh m c c n có cái nhìn l i nhu n và r i ro góc đ toàn danh m c ch không ph i t ng kho n tín d ng riêng l . Có th trong danh m c có nh ng kho n cho vay r i ro cao nh ng c ng có nh ng kho n cho vay r i ro th p. i u quan tr ng đây là m c sinh l i c a danh m c có đ bù đ p r i ro và đ t đ c m c l i nhu n mong
29% 12% 11% 3% 6% 39%
Hìnhă2.13:ăc ăc uăd ăn ăchoăvayătheoăngƠnhăkinhăt ăc aă Vietinbankăn mă2011 C à à à à à B à à à à à à à tô, xe máy X à à Ho t đ ng kinh doanh b t đ ng s n V à à à àà khác
mu n hay không. Chính vì th r t c n m t mô hình đo l ng r i ro c a t ng th
danh m c cho vay.
- Các d li u n i b và h th ng thông tin c a ngân hàng hi n t i không đ đ qu n lý và theo dõi ch t l ng danh m c kho n vay. Nguyên nhân là do các b ph n trong mô hình qu n lý r i ro tín d ng ho t đ ng ch a th c s hi u qu , đúng ch c n ng. Các thông tin t n i b ch a đ c c p nh t th ng xuyên và x lý hi u qu . Ch a t n d ng đ c l i th v quy mô đ thu th p thông tin, h tr cho công tác qu n lý tín d ng. C th là ch a có s t ng h p, phân tích thông tin t ng ngành cho vay trong toàn h th ng đ có đ c nh ng d li u quan tr ng h tr cho công tác th m đ nh khách hàng cho vay, nh ch s bình quân ngành, hay nh ng đ c thù ho t đ ng ngành mà hi n nay nh ng thông tin này v n ch a đ c t ng c c th ng kê nhà n c x lý, cung c p.
- V công tác phân lo i n : Hi n nay Vietinbank ch m i phân lo i n theo đi u 6 c a Quy t đ nh 493/2005/Q -NHNN, là phân lo i n d a vào s ngày quá h n và s l n c c u l i th i h n tr n c a khách hàng ch ch a ti n hành phân lo i n d a vào h th ng x p h ng tín d ng n i b . i u này làm cho vi c xác đnh v kh n ng hoàn tr n vay c a khách hàng ch a đ c chính xác, d n đ n vi c trích l p ngu n d phòng không t ng ng v i r i ro mà th c t ngân hàng có th gánh ch u.
- Trích l p d phòng r i ro: Hi n nay, Vietinbank v n ch a s d ng mô hình d a trên h th ng d li u n i b đ xác đ nh kh n ng t n th t tín d ng, vi c trích l p d phòng hi n nay c a Vietinbank c ng ch d a theo quy đ nh t i đi u 6 Quy t đnh 493/2005/Q -NHNN, t l trích l p d phòng r i ro m c 0%, 5%, 20%, 50%, 100% t ng ng v i các nhóm n t 1 đ n 5 và t l d phòng chung 0,75% t ng d n . Vi c phân lo i n ch d a vào s ngày quá h n và s l n đi u ch nh k h n n ch a ph n ánh h t r i ro c a kho n vay, b i vì t n th t c tính c a t ng kho n vay là khác nhau, th m chí các kho n vay trong cùng m t nhóm n c ng có t n th t c tính không gi ng nhau. Do v y, vi c trích l p d phòng theo ph ng pháp trên c a Vietinbank không t ng ng v i r i ro th c t mà ngân hàng có th gánh ch u.
- Ch a quan tâm đ n s h tr c a các chuyên gia trong công tác qu n lý, qu n tr .
- V đào t o ngu n nhân l c: ch a xác đ nh nh ng nhu c u đào t o chính, h ng t i ch t l ng tín d ng t t h n. Các l p đào t o cán b th ng ch y u là t p hu n v ph ng th c th c hi n, tri n khai các s n ph m h n là đào t o v k n ng th m đnh chuyên sâu, phân tích tài chính, nh n bi t khách hàng.
H n ch trong th c hi n chính sách:
- Ch aătuơnăth quy trình cho vay:
+ Th m đnh h s vay: Ch t l ng th m đ nh tín d ng nhìn chung không cao, t trình có n i dung s sài, ch a có nh ng đánh giá chung v môi tr ng kinh doanh (phân tích PESTEL), phân tích ngành, phân đo n th tr ng, khách hàng/ngành kinh doanh, m c tiêu/ các s n ph m đ h n ch r i ro, ch a tính toán đ y đ các ch tiêu tài chính đ phân tích; c n c th m đ nh là các BCTC ch a đ c ki m toán, ch a có xác nh n c a c quan thu , thi u c s xác đ nh giá tr VCSH tham gia vào PA,DA. nh k h n n ch a phù h p. nh giá tài s n không đúng theo quy đ nh, đnh giá cao h n giá tr th c c a tài s n đ m b o, nh n tài s n đ m b o ngoài khu v c đa bàn cho vay.
c bi t là trong công tác th m đnh, giám sát th c hi n đ i v i nh ng d án có quy mô l n, nh ng d án này có tính đ c thù ngành cao, v t kh i kh n ng th m đ nh c a cán b ngân hàng, nh ng ngân hàng không nh đ n các chuyên gia th m đnh, t v n đ đ a ra nh ng quy t đ nh tín d ng đúng đ n.
Do áp l c gi i quy t các kho n vay m i nên trong quá trình th m đnh xét duy t h s , các thông tin trong h s tín d ng ch a đ c cán b liên h đ y đ t i vi c rà soát danh m c và quy trình qu n lý danh m c. Vi c th m đ nh xác đnh ngu n tr n thi u c n c /c n c ch a đ tính pháp lý, không coi tr ng và nghe khách hàng cam k t, h a tr chung chung và ch đ i s t nguy n tr c a khách hàng nên k t qu thu r t h i n r t th p.
Vai trò c a b ph n th m đ nh đ c l p ch a đ c coi tr ng. Do v y, vi c s p x p nhân s t i b ph n này ch a phù h p, cán b không đ trình đ đ th c hi n đúng
ch c n ng, nhi m v , ho c vi c th c hi n c ng ch là hình th c, ch a có giá tr c nh báo, ng n ng a r i ro.
+ Ki m tra, giám sát s d ng v n vay: vi c giám sát kho n vay sau gi i ngân
th ng xuyên, liên t c đ xác đnh nh ng r i ro/ b t th ng s m là ch a đ c th c hi n t t, d n đ n nhi u tr ng h p không phát hi n k p th i khách hàng s d ng v n sai m c đích. Biên b n ki m tra mang tính ch t hình th c, đ i phó. Ch a có s ki m tra, giám sát tình hình ho t đ ng kinh doanh c a khách hàng th ng xuyên đ có th s m phát hi n nh ng d u hi u suy y u trong kinh doanh, t đó có bi n pháp thu h i n k p th i.
+ X lý kho n vay, th c hi n phân lo i n trên ch ng trình: Ch a có s kh p đúng gi a h s gi y và h s máy. i v i các kho n n c c u l i th i h n tr n , theo quy đnh ph i phân lo i t nhóm 2 tr lên nh ng m t s Chi nhánh phân lo i vào nhóm 1 không phù h p v i h s gi y. Cá bi t t i m t s Chi nhánh, Tr ng phòng KH t Ủ c c u l i th i h n tr n g c, lãi trên h th ng Incas không c n c vào h s gi y và không th c hi n chuy n nhóm n có m c đ r i ro t ng ng theo quy đ nh. i v i các kho n n c c u l i th i h n tr n và /ho c đư quá h n, sau khi tr đ y đ , đúng h n theo l ch tr n đư cam k t tr h t s ti n đư quá h n thì các kho n n này ti p t c ph i chuy n nhóm n đư phân lo i h t th i gian th thách theo quy đnh, tuy nhiên nhi u Chi nhánh đư chuy n ngay các kho n n này v nhóm 1. i u này làm cho tình hình d n t i ngân hàng ch a đ c ph n ánh m t cách chính xác, làm ch m tr trong vi c đ ra nh ng bi n pháp x lý k p th i đ i v i nh ng kho n n có v n đ .
Nguyên nhân c a vi c ch a tuân th quy trình cho vay, ngoài r i ro v đ o đ c c a Cán b tín d ng, ph i k đ n nguyên nhân do n ng l c c a cán b tín d ng còn h n ch . V i s ra đ i hàng lo t c a các NH c ph n, d n đ n nhu c u v ngu n nhân l c ngày càng gia t ng, s c nh tranh ngu n nhân l c có ch t l ng gi a các NH ngày càng ngày càng gay g t. m r ng m ng l i ho t đ ng ph c v cho t c đ t ng tr ng nhanh, VIETINBANK c ng đư có chính sách thu hút lao đ ng. Tuy nhiên, vi c tuy n d ng lao đ ng đa ph n là t ngu n cán b m i ra tr ng nên ch a
đ kinh nghi m đ th c hi n vi c th m đ nh cho vay, ch a nh n th c đ c đ y đ v yêu c u và tính ph c t p c a công tác tín d ng trong môi tr ng m i. H ch a đáp ng đ c nh ng đòi h i c a c ch th tr ng, c ng nh kh n ng và trình đ đánh giá đúng hi u qu và m c đ r i ro c a ph ng án, d án còn y u kém. Không nh n bi t đ c nh ng d u hi u r i ro đôi khi xu t hi n ngay t giai đo n ti p xúc khách hàng. Bên c nh đó, do kh i l ng công vi c ngày càng quá t i d n đ n tình