Ngân hàng thương mại là một trong những trung gian tài chính có vai trò quan trọng trong việc cung ứng vốn cho nền kinh tế, và trong giai đoạn phát triển của đất nước. Hệ thống Ngân hàng có hoạt động tốt thì mới điều hòa được nguồn vốn cho nền kinh tế, nguồn vốn được đầu tư vào đúng nơi đúng chỗ. Do có vai trò quan trọng nên từ sự thành công hay thất bại trong hoạt động kinh doanh của hệ thống Ngân hàng có thể đánh giá được sự phát triển lành mạnh của nền kinh tế. Khi nền kinh tế càng phát triển, nền kinh tế thị trường đã dần định hình rõ ở nước ta, thì cũng như các doanh nghiệp trong nền kinh tế, các Ngân hàng thương mại phải đối mặt với rất nhiều rủi ro như: Rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro thị trường...vv. Trong đó, rủi ro tín dụng gây ra tổn thất lớn nhất cho các Ngân hàng, và Ngân hàng nào quản lý tốt đựợc rủi ro thì Ngân hàng đó mới hoạt động kinh doanh có hiệu quả. Trong thời gian gần đây, hoạt động quản lý rủi ro tại các Ngân hàng thương mại ở nước ta đã bắt đầu được chú trọng, do yêu cầu của sự hội nhập nền kinh tế quốc tế. Là một ngân hàng thương mại cổ phẩn điển hình trong hệ thống các Ngân hàng thương mại cổ phần của nước ta tỏng những năm gần đây, ngân hàng thương mại cổ phần Sài gòn – Hà Nội, đã chủ động tiến hành công tác quản lý rủi ro tín dụng trong nhiều năm nay, tuy nhiên hiệu quả thu được chưa được như mong muốn. Nhận thức được tầm quan trọng của hoạt động quản lý rủi ro tín dụng trong các ngân hàng thương mại cổ phần, với những hiểu biết và kinh nghiệm làm việc tại ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Hà Nội, tôi nhận thấy việc nghiên cứu về RRTD và quản lý RRTD tại thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Hà Nội là công việc có ý nghĩa thực tiễn cao, do đó tôi đã chọn đề tài: “ Một số giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại NHTMCP Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Hà Nội” làm luận văn tốt nghiệp của mình, với sự hướng dẫn và giúp đỡ tận tình của GS.TS Lê Doãn Khải. Trong quá trình thực hiện đề tài, tôi đã cố gắng diễn đạt tốt nhất những nội dung cơ bản nhất, sâu sắc nhất dựa trên sự tập trung nghiên cứu tìm hiểu về rủi ro tín dụng và hệ thống quản lý rủi ro tín dụng về mặt lý luận cũng như thực tiễn tại thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Hà Nội, và đưa ra những giải pháp cần thiết, hiệu quả nhất. Song nội dung đề tài chắc chắn không tránh khỏi những sai sót, kính mong nhận được sự đóng góp bổ sung của quý thầy cô và các bạn.
LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu , kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN LÊ TUẤN ANH MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG CHỮ VIẾT TẮT NHNN NHTM TCTD RRTD SHB Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại Tổ chức tín dụng Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội DANH MỤC CÁC BẢNG LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Ngân hàng thương mại trung gian tài có vai trị quan trọng việc cung ứng vốn cho kinh tế, giai đoạn phát triển đất nước Hệ thống Ngân hàng có hoạt động tốt điều hịa nguồn vốn cho kinh tế, nguồn vốn đầu tư vào nơi chỗ Do có vai trị quan trọng nên từ thành cơng hay thất bại hoạt động kinh doanh hệ thống Ngân hàng đánh giá phát triển lành mạnh kinh tế Khi kinh tế phát triển, kinh tế thị trường dần định hình rõ nước ta, doanh nghiệp kinh tế, Ngân hàng thương mại phải đối mặt với nhiều rủi ro như: Rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro thị trường vv Trong đó, rủi ro tín dụng gây tổn thất lớn cho Ngân hàng, Ngân hàng quản lý tốt đựợc rủi ro Ngân hàng hoạt động kinh doanh có hiệu Trong thời gian gần đây, hoạt động quản lý rủi ro Ngân hàng thương mại nước ta bắt đầu trọng, yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế Là ngân hàng thương mại cổ phẩn điển hình hệ thống Ngân hàng thương mại cổ phần nước ta tỏng năm gần đây, ngân hàng thương mại cổ phần Sài gòn – Hà Nội, chủ động tiến hành cơng tác quản lý rủi ro tín dụng nhiều năm nay, nhiên hiệu thu chưa mong muốn Nhận thức tầm quan trọng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần, với hiểu biết kinh nghiệm làm việc ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Hà Nội, nhận thấy việc nghiên cứu RRTD quản lý RRTD thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Hà Nội cơng việc có ý nghĩa thực tiễn cao, chọn đề tài: “ Một số giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng NHTMCP Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Hà Nội” làm luận văn tốt nghiệp mình, với hướng dẫn giúp đỡ tận tình GS.TS Lê Dỗn Khải Trong q trình thực đề tài, cố gắng diễn đạt tốt nội dung nhất, sâu sắc dựa tập trung nghiên cứu tìm hiểu rủi ro tín dụng hệ thống quản lý rủi ro tín dụng mặt lý luận thực tiễn thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Hà Nội, đưa giải pháp cần thiết, hiệu Song nội dung đề tài chắn khơng tránh khỏi sai sót, kính mong nhận đóng góp bổ sung q thầy bạn Mục đích nghiên cứu đề tài - Nghiên cứu vấn đề lý luận tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Nêu biện pháp áp dụng chủ yếu hoạt động quản lý RRTD ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Hà Nội, đánh giá hiệu biện pháp thơng qua phân tích thực trạng RRTD ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Hà Nội - Đề xuất số ý kiến nhằm nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Hà Nội Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Các vấn đề lý luận chung tín dụng quản lý rủi ro tín dụng, hiệu quản lý rủi ro tín dụng thực tế cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Hà Nội - Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu thực tiễn hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Hà Nội giai đoạn từ 2008 đến 2010 Phương pháp nghiên cứu: - Thu thập số liệu: Bao gồm báo cáo tài liệu khác ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Hà Nội, thông tin internet, báo chí - Phương pháp thống kê, diễn dich, qui nạp - Phương pháp phân tích, so sánh đánh giá số liệu, tính tốn tiêu phân tích tài chính, từ đưa nhận xét tình hình hoạt động tín dụng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Sài Gịn – Hà Nội, chi nhánh Hà Nội Kết cấu luận văn: Sau phần mở đầu chuyên đề chia làm chương Chương I: Tổng quan tín dụng ngân hàng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Chương II: Thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Sàn Gòn – Hà Nội, chi nhánh Hà Nội Chương III: Một số giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Hà Nội CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Tín dụng ngân hàng ý nghĩa hoạt động tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm NHTM Ngân hàng thương mại trung gian tài có chức dẫn vốn từ nơi có khả cung ứng vốn đến nơi có nhu cầu vốn nhằm tạo điều kiện cho đầu tư, phát triển kinh tế Đây định chế tài tài có vai trị quan trọng lưu chuyển vốn thị trường tài NHTM có chức sau: - Chức trung gian tài chính: Chức trung gian tài xem chức quan trọng ngân hàng thương mại Khi thực chức trung gian tài chính, NHTM đóng vai trị cầu nối người thừa vốn người có nhu cầu vốn Với chức này, NHTM vừa đóng vai trị người vay, vừa đóng vai trị người cho vay hưởng lợi nhuận khoản chênh lệch lãi suất nhận gửi lãi suất cho vay góp phần tạo lợi ích cho tất bên tham gia: người gửi tiền người vay - Chức trung gian toán: Ở NHTM đóng vai trị thủ quỹ cho doanh nghiệp cá nhân, thực toán theo yêu cầu khách hàng trích tiền từ tài khoản tiền gửi họ để toán tiền hàng hóa, dịch vụ nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu bán hàng khoản thu khác theo lệnh họ Cùng với phát triển mình, NHTM ngày cung cấp cho khách hàng nhiều sản phẩm toán hơn, bao gồm toán nước toán quốc tế, cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện toán tiện lợi séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ tốn, thẻ tín dụng, thư tín dụng L/C, chuyền tiền quốc tế trực tiếp (TT)… Do chủ thể kinh tế tiết kiệm nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo tốn an tồn Chức thúc đẩy lưu thơng hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ tốn, tốc độ lưu chuyển vốn, từ góp phần phát triển kinh tế - Chức tạo tiền: Tạo tiền chức quan trọng, phản ánh rõ chất ngân NHTM Với mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận yêu cầu cho tồn phát triển mình, NHTM với nghiệp vụ kinh doanh mang tính đặc thù vơ hình chung thực chức tạo tiền cho kinh tế Chức tạo tiền thực thi sở hai chức khác NHTM chức tín dụng chức tốn Thơng qua chức trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động vay, số tiền cho vay lại khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, tốn dịch vụ số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng coi phận tiền giao dịch, họ sử dụng để mua hàng hóa, tốn dịch vụ… Với chức này, hệ thống NHTM làm tăng tổng phương tiện toán kinh tế, đáp ứng nhu cầu toán, chi trả xã hội Ba chức ngân hàng TM tương ứng thực qua hoạt động đặc thù cụ thể, gọi nghiệp vụ, bao gồm nghiệp vụ nhận tiền gửi, nghiệp vụ tín dụng, nghiệp vụ tốn… 1.1.1.2 Khái niệm tín dụng ngân hàng: Tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị (tài sản) người sở hữu sang người sử dụng khoảng thời gian định, tới hạn người sử dụng phải hoàn trả cho người sở hữu lượng giá trị lớn giá trị ban đầu Tín dụng ngân hàng hiểu giao dịch tài sản (tiền, tài sản thực uy tín) bên cho vay ngân hàng bên vay, ngân hàng chuyển giao tài sản cho bên vay thời gian sử dụng thời hạn định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện gốc lãi cho ngân hàng đến hạn Giao dịch thực qua nghiệp vụ gồm cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác - Cho vay: hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi Hoạt động cho vay chiếm phần lớn tổng tài sản nguồn thu ngân hàng, đồng thời rủi ro hoạt động ngân hàng chủ yếu tập trung vào danh mục khoản vay Nghiệp vụ cho vay phân làm nhiều sản phẩm theo phương thức trả nợ, theo kỳ hạn cấp vốn… - Chiết khấu: việc mua có kỳ hạn mua có bảo lưu quyền truy địi cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác người thụ hưởng trước đến hạn tốn Nghiệp vụ có rủi ro ngân hàng nhận phải thương phiếu giả mạo, người chịu trách nhiệm toán thương phiếu khả toán trước thương phiếu đến hạn - Bảo lãnh: hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng cam kết với bên nhận bảo lãnh việc tổ chức tín dụng thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng không thực thực không đầy đủ nghĩa vụ cam kết; khách hàng phải nhận nợ hồn trả cho tổ chức tín dụng theo thỏa thuận - Cho thuê tài chính: Hoạt động cho vay hoạt động tài trợ chủ yếu ngân hàng cho khách hàng, số trường hợp khách hàng không đủ điều kiện vay vốn, để đáp ứng nhu cầu khách hàng, ngân hàng mua tài sản theo yêu cầu khách hàng thuê lại Đây phương thức vay tài sản thông qua hợp đồng cho thuê, kèm theo lời hứa đơn phương bán cho 92 có phương pháp phức tạp thay kinh nghiệm đánh giá chun mơn quản lý rủi ro Do đó, để quản lý rủi ro tín dụng có hiệu quả, chi nhánh cần trang bị cho mình, thơng qua q trình tuyển dụng, sử dụng, đào tạo, ni dưỡng đội ngũ chun mơn hóa có kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng, cụ thể: Đưa sách tuyển dụng, sử dụng, đãi ngộ đề bát cán thích hợp với yêu cầu trách nhiệm công việc Thường xuyên tổ chức phối hợp với ngân hàng cấp ngân hàng nước mở lớp học tập huấn, đào tạo đào tạo lại để cập nhật kiến thức ngân hàng điều kiện kinh tế thị trường Tổ chức hội thảo kỹ nghe khách hàng để giúp cán tín dụng có kinh nghiệp công cụ quản lý quý báu nhằm tăng khả đánh giá thẩm định sâu sát vay nợ Nâng cao trình độ kỹ thuật cho cán tín dụng nghành sản xuất mà chi nhánh cho vay chủ yếu để nhận xét đánh giá dự án sản xuất kinh doanh khách hàng Nâng cao hiểu biết cán đánh giá rủi ro kiến thức pháp luật để xử lý công việc chặt chẽ, tránh bị khách hàng lợi dụng Ngoài ra, SHB Hà Nội cần có chủ đề nghiên cứu rủi ro phòng ngừa rủi ro làm tham mưu cho lãnh đạo SHB Hà Nội đóng góp cho Hội sở ngân hàng SHB việc ban hành, sửa đổi sách quản lý rủi ro thông tin kinh tế liên quan đến rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng Về chế độ đãi ngộ nhân sự: Đây yếu tố vô quan trọng việc thu hút nguồn nhân lực chất lượng cao Chế độ chủ đạo xuất phát từ hội sở ngân hàng TMCP SHB, nhiên SHB Hà Nội có quyền đề xuất cụ thể riêng cho cán theo chế độ thỏa thuận lương chế độ đãi ngộ 93 khác Có thực tế nay, cán ngân hàng giỏi, cán chủ chốt đào tạo có xu hướng sang làm việc chi nhánh ngân hàng nước ngoài, liên doanh việt nam, NHTM cổ phần nhỏ thành lập Lý để cán không tiếp tục làm việc SHB xuất phát từ sách thu nhập đãi ngộ nhân viên hạn chế, chưa tạo động lực thu hút khuyến khích người lao động Đặc biệt đội ngũ chuyên gia giỏi, SHB cần có lộ trình thăng tiến, có chế ưu đãi riêng họ gắn bó máu thịt với nơi cơng tác SHB có chế tuyển dụng cạnh tranh bình đẳng tuyển dụng nhiều cán trẻ có tài Tuy nhiên, để tránh tượng “chảy máu chất xám” SHB cần có chế khuyến khích cán quản lý nhân viên theo đầu việc, trả lương tính chất cơng việc (phân biệt chế lương kế toán với cán tín dụng, với nhân viên kinh doanh tiền tệ,) tăng lương cho người lao động, tạo hội cạnh tranh, thăng tiến bình đẳng cán Điều quan tâm trước tiên ban lãnh đạo SHB xây dựng xong chương trình văn hố SHB tổ chức giáo dục đến cán để hiểu đầy đủ chương trình văn hố SHB tổ chức giáo dục đến cán để hiểu đầy đủ chương trình văn hố 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ Chính phủ cần có quy định cụ thể liên quan đến cơng bố thơng tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm toán, quy định chặt chẽ điều kiện để thành lập công ty kiểm tốn quy định rõ trách nhiệm cơng ty kiểm tốn kiểm tốn viên có liên quan cho đời báo cáo tài kiểm toán sơ sài, thiếu trung thực Thực tế cho thấy Lượng của rất nhiều công ty kiểm toán là chưa đảm bảo, từ đó tạo điều kiện cho các doanh nghiệp cung cấp thông tin tài chính cho các ngân hàng 94 thương mại để được vay vốn là những có số ảo, tiềm ẩn rủi ro tín dụng Đẩy nhanh tiến độ sắp xếp lại doanh nghiệp nhà nước cũng có các quy định cụ thể việc xử lý nợ vay ngân hàng của các DNNN thực hiện sắp xếp lại Việc thực hiện đổi mới, sắp xếp lại DNNN là một chủ trương lớn của Đảng và của Nhà nước, nhằm đổi mới hoạt động của các DNNN, chuyển hình thức pháp lý của doanh nghiệp nhằm hoạt động có hiệu quả, nâng cao lực cạnh tranh và đáp ứng yêu cầu hội nhập Thực tế cho thấy, một bộ phận khá lớn các DNNN sau thực hiện cổ phần hóa đã có những chuyển biến rất tích cực, hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả, có lợi nhuận và thực hiện nghĩa vụ trả nợ vay ngân hàng đầy đủ, theo đúng cam kết nhận nợ và vay vốn đã ký Trong quá trình chuyển đổi các DNNN, vấn đề xử lý tài chính cho các đơn vị này được đặt lên hàng đầu, là điều kiện tiên quyết để xác định DNNN có đủ điều kiện để được chuyển đổi hay không Việc xử lý tài chính của doanh nghiệp sẽ góp phần vào giải quyết các khoản nợ tồn động của khu vực ngân hàng Tuy nhiên, bên cạnh đó vẫn tồn tại một bộ phận các DNNN lợi dụng chủ trương, chính sách của Đảng và Nhà nước để trốn tránh nghĩa vụ trả nợ vay ngân hàng thực hiện cổ phần hóa, thậm chí là xù nợ Vì vậy, Chính phủ cần chỉ đạo các Bộ, ngành có liên quan chỉnh sửa, hoàn thiện các quy định về thực hiện đổi mới, sắp xếp lại các DNNN, theo đó phải quy định rõ ràng các DNNN sau thực hiện chuyển đổi phải có nghĩa vụ kế thừa, tiếp nhận lại toàn bộ các khoản nợ vay chưa trả của DNNN trước chuyển đổi tại các TCTD và phải thực hiện trả nợ theo các cam kết đã ký Cải cách ngân hàng phải gắn với cải cách kinh tế toàn diện, mà trước hết là đẩy nhanh lộ trình sắp xếp lại, đổi mới, nâng cao, hiệu quả DNNN Bởi vì hiệu quả hoạt động của hệ thống NHTM chính là bức tranh phản chiếu tình 95 hình hoạt động của doanh nghiệp, các NHTM sẽ không thể lành mạnh hóa tình hình tài chính nếu các doanh nghiệp- khách hàng và người bạn đồng hành của họ làm ăn thua lỗ triền miên Chính phủ cần ban hành một Nghị định quy định quyền hạn và trách nhiệm của NHTM việc cấu lại DNNN theo hướng: Thứ nhất, NHTM với tư cách là chủ nợ phải được tham gia, có ý kieens đối với Đề án sắp xếp lại DNNN ( bao gồm cấu lại hoạt động và cấu lại tài chính) trước các cấp có thẩm quyền phê duyệt Thứ hai, quá trình tham gia xây dựng đề án sắp xếp lại DNNN nếu xét thấy DNNN không đủ điều kiện để có thể tồn tại được, NHTM chủ động đề nghị cho phán sản, giải thể chuyển đổi sở hữu Thứ ba, NHTM có thể được quyền cử người tham gia quản trị điều hành doanh nghiệp nếu thấy cần thiết Như vậy, Chính phủ cần có quy định cụ thể cho phép NHTM được tham gia số vốn vào doanh nghiệp hiện nay, có thể thế ngân hàng mới có đủ sở để tiến hành cải tổ lại hoạt động của doanh nghiệp Chính phủ cần chỉ đạo thường xuyên và giao trách nhiệm cụ thể đối với các Bộ, Nghành, địa phương việc hỗ trợ, phối hợp với ngân hàng để xử lý các khoản nợ xấu Điều này sẽ giúp cho ngân hàng có thể tiến hành nhanh chóng các giải pháp xử lý nợ và hạn chế phát sinh những chi phí quá trình thu nợ Hoàn chỉnh các quy định pháp luật có liên quan trực tiếp và gián tiếp đối với hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng cũng quy định giao dịch đảm bảo, đăng ký giao dịch đảm bảo, quy định về cấp các giấy tờ sở hữu tài sản, quy định về các ngành kinh doanh… vốn là những vấn đề liên quan đến bộ, ngành khác có ảnh hưởng lớn đến công tác quản lý rủi ro tín dụng Chính phủ cần điều phối sự kết hợp với các bộ ngành liên quan, cùng với 96 NHNN để thống nhất chia sẻ quan điểm về phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng, cùng phối kết hợp đề giải quyết những vấn đề vướng mắc quá trình cấp tín dụng của ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị với các Bộ, Ngành liên quan * Đối với bộ tài chính: Cần có hướng dẫn việc không tính thuế sử dụng đất hàng năm đối với đất là tài sản đảm bảo nợ vay được giao cho ngân hàng để xử lý thu hồi nợ Do hiện nay, quan thuế vẫn yêu cầu khách hàng nộp thuế sử dụng đất thời gian đất( là tài sản đảm bảo nợ vay) được giao cho ngân hàng để xử lý nhằm thu hồi nợ, thậm chí cả tiền thuế sử dụng đất mà chủ sử dụng đất cũ chưa nộp Đây là điều bất hợp lý vì tính từ thời điểm giao đến ngân hàng xử lý thu hồi được nợ thì ngân hàng không sử dụng đất này Đối với số tiền thuế sử dụng đất mà người sử dụng đất chưa nộp Bộ Tài Chính cũng cần có hướng dẫn miến, giảm vì chủ sử dụng đất cũ không còn tư cách pháp nhân, giải thể, phá sản, chết… Việc làm này sẽ giúp cho ngân hàng không phải chịu những chi phí không đáng có, tạo thêm lực tài chính cho việc sử lý nợ Có chế hỗ trợ nguồn vốn để các ngân hàng tăng cường khả trích lập dự phòng rủi ro, tạo điều kiện để xử lý các khoản nợ không có khả thu hồi Trình Chính phủ cấp bổ sung vốn điều lệ cho các NHTM nhà nước nhằm nâng cao lực tài chính cho các ngân hàng Đông thời, cấp bổ sung vốn điều lệ đối với các DNNN đặc thù để các doanh nghiệp có nguồn vốn kinh doanh, tăng thu nhập để trả nợ vay ngân hàng Sớm ban hành các quy định về chế xử lý tài chinh, hỗ trợ tài chính đối với các ngân hàng thực hiện các giải pháp xử lý nợ theo chỉ định của chính phủ, xử lý nợ bằng biện pháp bán nợ • Đới với Tởng cục địa chính, Bộ tài nguyên môi trường: Sớm ban hành văn bản hướng dẫn thủ tục cấp giấy chứng nhận quyền sở 97 hữu, quyền sử dụng đối với đất và những tài sản liên quan tới đất để tạo chế, thủ tục thuận lợi cho các ngân hàng việc xử lý tài sản đảm bảo nợ vay Đối với những tài sản là quyền sử dụng đất mà tại liệu gốc có từ những năm trước chỉ là các quyết định giao đất và đến chưa hệ hoàn thiện được thủ tục cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất thì có chế cụ thể ngân hàng có được sở pháp lý để tiến hành mua bán tài sản có thị trường, cải tạo cho thuê hoặc xử lý các tài sản có đầy đủ bộ hồ sơ pháp lý theo quy định… • Đới với các quan thực thi pháp luật Tòa án, Viện kiểm sát, Công an, chính quyền địa phương các cấp, quan thi hành án các cấp Cần phối hợp và hỗ trợ ngân hàng việc xử lý, giải quyết các khoản nợ Trong nhiều trường hợp cần thiết cần sử dụng những biện pháp cứng rắn buộc nợ phải giao tài sản đảm bảo cho ngân hàng, kiên quyết khởi kiện và tiến hành xử lý nhanh chóng, kịp thời hoàn thiện các thủ tục, hồ sơ pháp lý cho những tài sản không đủ hồ sơ pháp lý cần thiết để giao cho ngân hàng xử lý theo các hướng thích hợp Đối với những nợ không còn khả hoạt động cần kiên quyết thực hiện thủ tục tuyên bố phá sản đề giải phóng tài sản, giao cho ngân hàng Đồng thời, với các bản bán có hiệu lực, quan thi hành án cần nhanh chóng được áp dụng, các biện pháp thi hành án để ngân hàng có thể nhanh chóng thu hồi nợ Chính quyền các cấp cùng các quan chủ quản của các doanh nghiệp có nợ xấu, cần nâng cao trách nhiệm của mình việc đôn đốc nợ thuộc nghĩa vụ toán với ngân hàng 3.3.3 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước Chống sự cạnh tranh kém lành mạnh: với sự mở rồng tính tự chủ và chịu trách nhiệm của các ngân hàng thươngmaij, NHTM đã giải phóng tính sáng tạo và chủ động của các ngân hàng các hoạt động kinh doanh Tuy nhiên đã xuất hiện tình trạng cạnh tranh kém lành mạnh, tranh giành khách hàng 98 vay vốn giữa ngân hàng cho vay để các khoản vay của các ngân hàng khác, hạ thấp các tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro tín dụng tăng cao Do đó NHNN cần có sự kiểm soát chặt chẽ các hoạt động kinh doanh của các NHTM, đảm bảo sự phát triển bền vững an toàn Ứng dụng các nguyên tắc bản về giám sát ngân hàng hữu hiệu (25 nguyên tắc về giám sát ngân hàng của ủy ban Basel) thực thi chức của một quan quản lý nhà nước và giám sát thị trường, hoàn thiện phương pháp kiểm soát và kiểm toán nội bộ các tổ chức tín dụng và hướng tới chuẩn mực quốc tế Hệ thống giám sát ngân hàng được hoàn thiện theo hướng nâng cao chất lượng tình hình tài chính và phát triển hệ thống cảnh báo sớm những tiềm ẩn hoạt động kinh doanh nói chung và cấp tín dụng nói riêng, thực hiện cảnh báo sớm cho các ngân hàng thương mại Quyết định 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22/4/2005 và quyết định số 18/2007/QĐ- NHNN ngày 25/4/2007 của thống đốc NHNN quy định về phân loại nợ vó một số điểm chưa phù hợp cần xem xét điều chỉnh theo hướng đói với nợ gia hạn cần cứ vào thời gian gia hạn và số lần gia hạn để phân loại nợ (hiện chỉ cứ vào số lần gia hạn mà không cứ vào thời gian gia hạn nên đã đánh đồng và xếp tất cả các khoản nợ gia hạn vào nhóm nợ xấu Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng của Trung tâm CIC của NHNN: Để nâng cao tính hiệu quả và thúc đẩy động lực làm việc, có thể nghiên cứu chuyển đổi Ttrung tâm này sang hình thức một công ty cổ phần có sự gọp vốn của các ngân hàng thương mại Nghiên cứu và cho áp dụng mô hình công ty xếp hạng tín dụng độc lập ở Việt Nam để hỗ chợ cho ngân hàng hoạt động kinh doanh, có thể thu hút sự chuyển giao công nghệ và kinh nghiệp của các công ty xếp hạng tín dụng thế giới 3.3.4 Kiến nghị với Hội sở ngân hàng TMCP SHB Hội sở ngân hàng SHB cần tập trung nghiên cứu, hồn thiện quy trình 99 quy chế tín dụng áp dụng cho tồn hệ thống dựa sở nghiên cứu kỹ lưỡng quy định pháp luật Việt Nam quốc tế pháp luật ngân hàng, với cần tham khảo mơ hình tiên tiến hoạt động tín dụng quản lý RRTD, áp dụng cụ thể vào điều kiện Việt Nam có chế thơng thống việc cho phép linh hoạt hoạt động tín dụng cấp độ chi nhánh, có chi nhánh Hà Nội Tăng cường đầu tư thêm sở vật chất cho chi nhánh, đặc biệt hệ thống cơng nghệ thơng tin giai đoạn đầu tư hệ thống chương trình ứng dụng phục vụ hạch tốn kế tốn phân tích tín dụng Tăng cường khóa đào tạo nhân chuyên nghiệp cho đội ngũ nhân viên tân tuyển, nhằm thiết lập môi trường văn hóa chun mơn cao song hành với hoạt động phong trào vốn điểm mạnh thương hiệu ngân hàng SHB, SHB Hà Nội đơn vị nòng cốt 100 PHẦN KẾT LUẬN Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, tăng hiệu quả hoạt động kinh doanh, tăng cường lực tài chính của các NHTM Việt Nam điều kiện phát triển kinh tế thị trường và hội nháp kinh tế quốc tế là một chủ trương lớn của Đảng và Nhà nước ta đã và chỉ đạo toàn ngành ngân hàng triển khai thực hiện Đề tài luận văn “ Một số giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội, chi nhánh Hà Nội Công thương Việt Nam” được chọn nghiên cứu để giải quyết một những vấn đề quan trọng, cấp bách đối với hệ thống các NHTM nói chung và ngân hàng TMCP Sài gòn – Hà Nội, chi nhánh Hà Nội nói riêng Trên sở vận dụng tổng hợp các phương pháp nghiên cứu khoa học và phân tích đánh giá tổng kết thực tiến, về bản luận văn đã hoàn thành được các nhiệm vụ sau: 1- Luận văn đã khái quát được sở lý thuyết bản về hoạt động tín dụng ngân hàng và công tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng: Lý luận chung rủi ro tín dụng ngân hàng cũng nguyên nhân phát sinh và biện pháp quản lý rủi ro tín dụng quá trình hoạt động của Ngân Hàng 2- Luận văn đã nghiên cứu thực trạng hoạt động kinh doanh của ngân hàng SHB Hà Nội giai đoạn từ 2008 đến năm 2010, sâu phân tích, lý giải thực trạng công tác quản lý rủi ro rín dụng ngân hàng SHB Hà Nội qua đó đánh giá được những nguyên nhân dẫn đến những hạn chế công tác quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng SHB Hà Nội 3- Trên sở đánh giá thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng SHB Hà Nội, luận văn đã đề xuất một số giải pháp và kiến nghị có 101 tính khả thi nhằm xử lý có hiệu quả rủi ro tín dụng của ngân hàng SHB Hà Nội thời gian tới Luận văn cũng đưa một số kiến nghị với Chính phủ, NHNN, ban ngành liên quan… Đây là một đề tài rộng, có tính phức tạp, quy mô đối tượng nghiên cứu có mối quan hệ phận – tổng thể việc quản lý rủi ro tín dụng, nên những đánh giá, phân tích, những giải pháp, kiến nghị không tránh khỏi những thiếu sót, hạn chế Tác giả luận văn kính mong nhận được sự tham gia đóng gọp ý kiến của các thầy cô giáo, các bạn đọc để luận văn có điều kiện hoàn thiện thêm CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM ĐỘC LẬP TỰ DO HẠNH PHÚC NHẬN XÉT CỦA CÁN BỘ HƯỚNG DẪN KHOA HỌC Tơi là: PGS,TS Lê Dỗn Khải Cán hướng dẫn khoa học cho học viên: Lê Tuấn Anh Đề tài luận văn: “Một số giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Hà Nội” Chuyên ngành: Kinh tế Tài - ngân hàng Mã số: 60.31.12 Trong trình hướng dẫn học viên viết luận văn, tơi có số nhận xét sau: Về tinh thần, thái độ học tập, nghiên cứu học viên: Học viên có tinh thần, thái độ nghiêm túc độc lập, chủ động nghiên cứu Nội dung kết nghiên cứu luận văn Đảm bảo đầy đủ nội dung khoa học lý luận thực tiễn 3.Tiến độ thực luận văn: Thực tiến độ theo kế hoạch Học viện Bố cục trình bày luận văn: Bố cục hợp lý, Trình bày quy định Bộ Giáo dục Đào tạo Đề nghị Học viện cho phép học viên bảo vệ luận văn trước Hội đồng chấm luận văn Thạc sỹ Hà nội, ngày tháng năm 2011 NGƯỜI NHẬN XÉT PGS,TS LÊ DOÃN KHẢI DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại 2005– Học Viện Tài Chính Chủ biên Nguyễn Thị Mùi Cuốn Lý thuyết tiền tệ ngân hàng, NXB Xây dựng, 2001 Sổ tay tín dụng – Lưu hành nội - Ngân hàng TMCP SHB – Chi nhánh Hà Nội Các văn bản, định hoạt động tín dụng tiêu dùng ngân hàng SHB Các báo cáo kinh doanh ngân hàng TMCP SHB – chi nhánh Hà Nội Quyết định 493/2005/ QĐ- NHNN quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Luận văn thạc sỹ kinh tế – Nguyễn Thị Dung, Giáo viên hướng dẫn: TS Nguyễn Đức Độ Đề tài “Nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Cơng Thương Việt Nam” Cuốn “Những quy đinh vay cho vay, thẩm định tín dụng tài ngân hàng, chiến lược phát triển kinh doanh ngân hàng 2011” nhà xuất Lao Động, tác giả Thùy Linh – Việt Trinh Các tranh web: http://www.sbv.gov.vn/vn http://dantri.com.vn/c76/s76-257621/ngan-hang-noi-cho-vay-tieudung.htm http://www.shb.com.vn/ ... cứu: Các vấn đề lý luận chung tín dụng quản lý rủi ro tín dụng, hiệu quản lý rủi ro tín dụng thực tế cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Sài Gịn – Hà Nội, chi nhánh Hà Nội - Phạm vi... phần Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Hà Nội cơng việc có ý nghĩa thực tiễn cao, tơi chọn đề tài: “ Một số giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng NHTMCP Sài Gịn – Hà Nội, chi nhánh Hà Nội? ??... tác quản lý rủi ro tín dụng SHB Hà Nội 2.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà nội, chi nhánh Hà Nội 44 SHB Hà Nội hai chi nhánh lớn hệ thống ngân hàng SHB, với chi nhánh