Đang tải... (xem toàn văn)
1. Tính cấp thiết của đề tài luận văn. Hiệu quả kinh doanh là yếu tố mà tất cả các doanh nghiệp đều phải quan tâm. Để duy trì và phát triển doanh nghiệp của mình thì trước hết đòi hỏi các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh phải có hiệu quả. Nâng cao hiệu quả kinh doanh vừa là mục tiêu vừa là điều kiện để các doanh nghiệp tồn tại và phát triển. Ngân hàng thương mại cũng là một loại hình doanh nghiệp hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ. Hiệu quả kinh doanh của các ngân hàng thương mại phụ thuộc vào nhiều yếu tố đặc thù của hoạt động kinh doanh ngân hàng. Nâng cao hiệu quả kinh doanh không chỉ là yêu cầu cốt yếu đối với sự tồn tại và phát triển bền vững của ngân hàng mà còn là căn cứ để tạo niềm tin đối với khách hàng và các nhà đầu tư. Xuất phát từ thực tiễn hoạt động của hệ thống Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư & Phát triển (NHTMCP ĐT&PT) Việt Nam trong quá trình kinh doanh đã bộc lộ nhiều khó khăn thách thức trước yêu cầu cạnh tranh để hội nhập quốc tế và khu vực. Đối với Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam tuy tốc độ tăng trưởng trong những năm qua đạt tỷ lệ khá cao nhưng chất lượng hiệu quả kinh doanh còn chưa tương xứng với tiềm năng. Ngoài những khó khăn chung của môi trường kinh tế - xã hội còn có nguyên nhân rất quan trọng nữa là việc quản trị điều hành ngân hàng, quản lý các nghiệp vụ hoạt động kinh doanh còn nhiều vấn đề tồn tại đang đặt ra cần phải nghiên cứu giải quyết nhằm để điều chỉnh chiến lược và đưa ra các giải pháp để đưa NHTMCP ĐT&PT Việt Nam Phát triển - An toàn - Hiệu quả. Xuất phát từ những yêu cầu cấp thiết đó, tác giả chọn để tài: “ Một số giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh tại NHTMCP ĐT&PT Việt Nam” 2. Mục tiêu nghiên cứu của đề tài luận văn. -Nghiên cứu lý thuyết về Hiệu quả kinh doanh và các nhân tố tác động đến hiệu quả kinh doanh của NHTM. - Đánh giá thực trạng hiệu quả kinh doanh của NHTM để tìm ra những nguyên nhân và những vấn đề cần giải quyết để nâng cao hiệu quả kinh doanh của NHTM. - Đề xuất các giải pháp giải nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh của NHTMCP ĐT&PT Việt Nam. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài luận văn. - Đối tượng là hiệu quả kinh doanh của NHTMCP ĐT&PT Việt Nam. - Phạm vi nghiên cứu là các hoạt động kinh doanh của NHTMCP ĐT&PT Việt Nam trong giai đoạn 2010-2012. 4. Phương pháp nghiên cứu của đề tài luận văn. Đề tài sử dụng phương pháp thu thập số liệu, xử lý số liệu và tiếp cận các thông tin, tài liệu để hoàn thành luận văn. 5. Bố cục của Đề tài luận văn. Ngoài phần mở đầu và kết luận, Đề tài luận văn có 3 chương: Chương 1: Những vấn đề cơ bản về hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng Thương mại. Chương 2: Thực trạng về hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư & Phát triển Việt Nam. Chương 3: Các giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư & Phát triển Việt Nam.
LỜI CAM ĐOAN Sau trình nghiên cứu tìm hiểu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam, có kết hợp, vận dụng lý thuyết vào thực tế, nghiên cứu, tập hợp tài liệu hoàn thành Luận văn hướng dẫn tận tình PGS.TS Hồng Văn Cường Tôi xin cam đoan Luận văn cơng trình thân tơi làm số liệu báo cáo hoàn toàn trung thực Hà Nội, ngày 16 tháng 01 năm 2014 Tác giả luận văn Nguyễn Hương Liên MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG .5 MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.1 Định nghĩa NHTM: 1.1.2 Nội dung nguyên tắc hoạt động NHTM 1.2 Hiệu kinh doanh NHTM 12 1.2.1 Khái niệm hiệu kinh doanh NHTM 12 1.2.2 Các tiêu đánh giá hiệu kinh doanh NHTM 18 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh NHTM 21 1.3.1 Quy mô ngân hàng 21 1.3.2 Lãi suất 22 1.3.3 Tỷ trọng loại nguồn vốn tổng số nguồn vốn .23 1.3.4 Các mức phí dịch vụ ngân hàng 23 1.3.5 Chất lượng hoạt động cho vay 24 1.3.6 Quản trị đội ngũ nhân viên chuyên môn 24 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 25 2.1 Khái quát hoạt động kinh doanh NHTMCP ĐT&PT Việt Nam 25 2.1.1 Khái quát NHTMCP ĐT&PT Việt Nam 25 2.1.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh NHTMCP ĐT&PT Việt Nam (2010 - 2012) .26 2.2 Thực trạng hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP ĐT&PT Việt Nam 41 2.2.1 Kết kinh doanh NHTMCP ĐT&PT Việt Nam 41 2.2.2 Các tiêu đánh giá hiệu tài 43 2.3 Đánh giá chung 49 2.3.1 Đánh giá tổng quát hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP ĐT&PT Việt Nam 49 2.3.2 Những tồn nguyên nhân hoạt động kinh doanh NH TMCP ĐT&PT Việt Nam 50 CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MAI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 57 3.1 Định hướng hoạt động NHTMCP ĐT&PT Việt Nam 57 3.1.1 Định hướng Đảng Nhà nước mục tiêu, chiến lược trung dài hạn với phát triển ngành ngân hàng 57 3.1.2 Mục tiêu phát triển NHTMCP ĐT&PT Việt Nam giai đoạn tới 58 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh NH ĐT&PT Việt Nam 60 3.2.1 Phát triển đa dạng hoá nghiệp vụ cho vay 60 3.2.2 Tăng cường biện pháp khơi tăng nguồn vốn huy động .65 3.2.3 Tiết kiệm chi phí quản lý 66 3.2.4 Tăng cường công tác tổ chức cán bộ, mở rộng củng cố màng lưới hoạt động Chú trọng công tác tổ chức đào tạo nhằm nâng cao lực chuyên môn cán 67 3.2.5 Đổi quy chế tiền lương kinh doanh NHTMCP ĐT&PT Việt Nam 69 3.2.6 Bổ sung, hồn thiện chế thu dịch vụ phí 69 3.2.7 Ban hành quy chế quyền lợi trách nhiệm cán cho vay 70 3.3 Kiến nghị 71 3.3.1 Đối với NHNN 71 3.3.2 Đối với Nhà nước .72 KẾT LUẬN 75 TÀI LIỆU THAM KHẢO 76 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Nguyên văn Ngân hàng Thương mại Cổ Viết tắt NHTMCP ĐT&PT phần Đầu tư & Phát triển Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nông nghiệp NHNN NHNNo&PTNT Phát triển nông thôn Ngân hàng Thương mại Tổ chức tín dụng Bank for Investment and NHTM TCTD BIDV 10 11 12 13 Development of Viet Nam Chính phủ Việt Nam đồng Dự phòng rủi ro Thu nhập doanh nghiệp Vốn chủ sở hữu Lợi nhuận trước thuế Tài sản CP VNĐ DPRR TNDN VCSH LNTT TS DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Kết tăng trưởng tài sản Nợ, tài sản Có qua năm 2010, 2011, 2012 28 Bảng 2.2: Phân tích cấu nguồn vốn NHTMCP ĐT&PT Việt Nam .30 Bảng 2.3: Phân tích cấu tín dụng 33 Bảng 2.4: Phân tích chất lượng tín dụng qua năm 2010, 2011, 2012 35 Bảng 2.5: Lợi nhuận từ hoạt động dịch vụ 38 Bảng 2.6: Hoạt động đầu tư góp vốn liên doanh liên kết 40 Bảng 2.7: Thu nhập chi phí 42 Bảng 2.8: Các tiêu đánh giá hiệu tài 44 Bảng 2.10: Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu qua năm 2010, 2011, 2012 46 Bảng 2.11: Tỷ số khoản qua năm 2010, 2011, 2012 46 Bảng 2.12: Hệ số tỷ lệ VCSH qua năm 2010, 2011, 2012 47 Bảng 2.13: Chỉ tiêu ROA, ROE, NIM BIDV qua năm 48 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài luận văn Hiệu kinh doanh yếu tố mà tất doanh nghiệp phải quan tâm Để trì phát triển doanh nghiệp trước hết đòi hỏi doanh nghiệp sản xuất kinh doanh phải có hiệu Nâng cao hiệu kinh doanh vừa mục tiêu vừa điều kiện để doanh nghiệp tồn phát triển Ngân hàng thương mại loại hình doanh nghiệp hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại phụ thuộc vào nhiều yếu tố đặc thù hoạt động kinh doanh ngân hàng Nâng cao hiệu kinh doanh không yêu cầu cốt yếu tồn phát triển bền vững ngân hàng mà để tạo niềm tin khách hàng nhà đầu tư Xuất phát từ thực tiễn hoạt động hệ thống Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư & Phát triển (NHTMCP ĐT&PT) Việt Nam q trình kinh doanh bộc lộ nhiều khó khăn thách thức trước yêu cầu cạnh tranh để hội nhập quốc tế khu vực Đối với Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam tốc độ tăng trưởng năm qua đạt tỷ lệ cao chất lượng hiệu kinh doanh chưa tương xứng với tiềm Ngồi khó khăn chung mơi trường kinh tế - xã hội có nguyên nhân quan trọng việc quản trị điều hành ngân hàng, quản lý nghiệp vụ hoạt động kinh doanh nhiều vấn đề tồn đặt cần phải nghiên cứu giải nhằm để điều chỉnh chiến lược đưa giải pháp để đưa NHTMCP ĐT&PT Việt Nam Phát triển - An toàn - Hiệu Xuất phát từ yêu cầu cấp thiết đó, tác giả chọn để tài: “ Một số giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh NHTMCP ĐT&PT Việt Nam” 2 Mục tiêu nghiên cứu đề tài luận văn - Nghiên cứu lý thuyết Hiệu kinh doanh nhân tố tác động đến hiệu kinh doanh NHTM - Đánh giá thực trạng hiệu kinh doanh NHTM để tìm nguyên nhân vấn đề cần giải để nâng cao hiệu kinh doanh NHTM - Đề xuất giải pháp giải nhằm nâng cao hiệu kinh doanh NHTMCP ĐT&PT Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài luận văn - Đối tượng hiệu kinh doanh NHTMCP ĐT&PT Việt Nam - Phạm vi nghiên cứu hoạt động kinh doanh NHTMCP ĐT&PT Việt Nam giai đoạn 2010-2012 Phương pháp nghiên cứu đề tài luận văn Đề tài sử dụng phương pháp thu thập số liệu, xử lý số liệu tiếp cận thơng tin, tài liệu để hồn thành luận văn Bố cục Đề tài luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, Đề tài luận văn có chương: Chương 1: Những vấn đề hiệu kinh doanh Ngân hàng Thương mại Chương 2: Thực trạng hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư & Phát triển Việt Nam Chương 3: Các giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư & Phát triển Việt Nam CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.1 Định nghĩa NHTM: Theo Luật TCTD Việt Nam: NHTM doanh nghiệp thành lập theo quy định pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán Ở Mỹ thuật ngữ ngân hàng (Banks) bao gồm hãng NHTM, Công ty tiết kiệm cho vay, Liên hiệp tín dụng Theo tính chất mục tiêu hoạt động loại hình ngân hàng gồm: NHTM, Ngân hàng đầu tư, Ngân hàng sách, Ngân hàng hợp tác loại hình Ngân hàng khác Do vậy, NHTM nhóm số tổ chức tài trung gian, người ta gọi chung “Các định chế tài chính” có chức giống dẫn vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn Trong định chế tài chính, NHTM định chế quan trọng Khái niệm ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP): Ngân hàng thương mại cổ phần ngân hàng thương mại thành lập hình thức cơng ty cổ phần doanh nghiệp nhà nước, tổ chức tín dụng, tổ chức khác cá nhân góp vốn theo quy định ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại cổ phần thành lập thông qua phát hành cổ phiếu, việc nắm giữ cổ phiếu cho phép người sử hữu có quyền tham gia định hoạt động ngân hàng, tham gia chia cổ tức từ thu nhập ngân hàng đông thời phải gánh chịu tổn thất xảy Do vốn sở hữu hình thành thông qua tập trung, ngân hàng thương mại cổ phần có khả tăng vốn nhanh chóng cách phát hành cổ phiếu rộng rãi công chúng; phát hành giấy tờ có giá để tăng huy động vốn thị trường nên có tính tự chủ cạnh tranh cao Ngân hàng thương mại cổ phần có phạm vi hoạt động rộng, hoạt động đa năng, có nhiều chi nhánh cơng ty con; khả đa dạng hóa cao giảm rủi ro gây nên tính chun mơn hóa song chúng thường phải gánh chịu rủi ro từ chế sách quản lý phân quyền Ngân hàng thương mại cổ phần quản lý thông qua đại hội cổ đông hội đồng quản trị 1.1.2 Nội dung nguyên tắc hoạt động NHTM 1.1.2.1 Tạo lập nguồn vốn: NHTM tổ chức kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, doanh nghiệp kinh doanh khác Việc tạo lập vốn nhân tố để đáp ứng hoạt động kinh doanh Cơ cấu nguồn vốn NHTM bao gồm: a Vốn ngân hàng: Vốn điều lệ: Là vốn ban đầu hình thành thành lập doanh nghiệp; Nhà nước cấp NHTM Nhà nước (doanh nghiệp Nhà nước), cổ đơng đóng góp NHTM cổ phần Vốn điều lệ tuỳ thuộc vào quy mô kinh doanh luật định Vốn bổ sung: Là phận vốn tự có tăng thêm q trình hoạt động, cách trích từ lợi nhuận kinh doanh, quỹ dự trữ, lãi không chia cho cổ phiếu hay tăng mức đóng góp cổ đông Vốn thân ngân hàng chủ yếu sử dụng để mua sắm tài sản cố định, công cụ lao động, mở rộng màng lưới hoạt động, phát triển công nghệ kỹ thuật ngân hàng, hùn vốn liên doanh liên kết Vốn tự có vừa làm 63 3% tổng dư nợ + Đổi cấu đầu tư cho vay: Tăng tỷ lệ cho vay thành phần kinh tế quốc doanh, tăng tỷ lệ vốn ngắn hạn để tăng tốc độ luân chuyển vốn + Đa dạng hoá hoạt động đầu tư vốn nhằm giảm thiểu rủi ro, tập trung đầu tư dự án có hiệu kinh tế + Đánh giá xếp loại khách hàng: Khách hàng ngân hàng vừa người cung cấp vốn cho hoạt động ngân hàng, vừa người sử dụng vốn ngân hàng thông qua hoạt động cho vay, thông qua đánh giá xếp loại, khách hàng vay vốn giúp cho ngân hàng tránh rủi ro đạo đức, tiết kiệm chi phí thẩm định cho vay khách hàng vay vốn thường xun có uy tín + Ngồi việc tập trung phân tích, phân loại doanh nghiệp thành phần kinh tế ngồi quốc doanh có số lượng khách hàng chiếm đa số tổng số khách hàng có nợ q hạn Chính vậy, việc xây dựng thẩm định dự án thành phần kinh tế có vai trò quan trọng, việc cho đối tượng vay có tỷ lệ rủi ro cao, phần việc tổ chức quản lý sản xuất kinh doanh non kém, khó theo kịp chuyển dịch cấu kinh tế xã hội Mặt khác, cho vay hộ sản xuất việc chấp tài sản nhiều khó khăn tín dụng quốc doanh thực theo kiểu vừa làm vừa điều chỉnh (nhất với hộ nông dân) Do vậy, việc xây dựng thẩm định dự án phải thực thật cụ thể cho dự án hộ sản xuất kinh doanh cá nhân vay vốn, lấy hiệu làm gốc không lấy tài sản chấp làm sở định vốn đầu tư + Xây dựng hệ thống thơng tin, tìm hiểu rõ hoạt động khách hàng, kể khách hàng tư nhân vay vốn, để kịp thời xử lý thu hồi vốn trước khách hàng có vấn đề + Nâng cao vai trò, chất lượng cơng tác tra, kiểm tra, kịp thời 64 phát biểu tiêu cực hoạt động tín dụng -Đẩy mạnh hoạt động Marketing ngân hàng Hoạt động chế thị trường, bên cạnh có mặt chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng cổ phần, NHTM Nhà nước tích cực cải tạo hình ảnh ngân hàng khách hàng Tuy nhiên, hiệu hạn chế hầu hết NHTM chưa thực trọng marketing việc sâu xử lý kỹ thuật nghiệp vụ, phòng ngừa rủi ro hoạt động ngân hàng Mặt khác ứng dụng marketing thiếu bản, thể bề quảng cáo, khuyến mại, sử dụng công cụ lãi suất, mà chưa thực trọng kết hợp chức chủ lực, có ý nghĩa định thành công thực hành martketing nghiên cứu khách hàng, xác định thị trường mục tiêu, nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng Để có hiệu ứng dụng marketing hoạt động ngân hàng, chi nhánh phải tập trung vào nỗ lực sau: + Lý luận marketing phải thâm nhập vào tất phận từ quản lý tới giao dịch, tất nhân viên ngân hàng, với phương châm tất hợp sức để đáp ứng tốt mong đợi khách hàng + Tích cực chủ động quan hệ với khách hàng (kể khách hàng khách hàng tiềm năng) + Tạo môi trường kinh tế quốc doanh hộ sản xuất kinh doanh, kinh tế nông nghiệp, nông thôn môi trường có mặt dân trí thấp, người dân có tính thực tế cao Martketing hoạt động ngân hàng quảng cáo, tuyên truyền, phải trọng đến chất lượng giao dịch người dân, người dân tin tưởng quan hệ giao dịch với ngân hàng lại tuyên truyền viên cho ngân hàng có hiệu cao cộng đồng môi trường họ Hoạt động ngân hàng phải coi marketing vừa cơng cụ phòng ngừa rủi ro từ xa vừa nhân tố đem lại hiệu thiết thực toàn diện 65 tương lai 3.2.2 Tăng cường biện pháp khơi tăng nguồn vốn huy động - Mở rộng dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt Với chức trung gian toán, NHTM thơng qua tốn khơng dùng tiền mặt, để thu hút nguồn vốn tiền gửi tài khoản tiền gửi toán với thực tế hoạt động kinh doanh tồn quốc Để làm việc NHTMCP ĐT&PT Việt Nam cần trọng giải pháp cụ thể sau: + Tuyên truyền quảng cáo cho dịch vụ toán ngân hàng Thực tế cho thấy với mặt dân trí thấp thói quen tốn người dân, họ am hiểu hoạt động toán ngân hàng Như vậy, việc làm cho khách hàng hiểu, tin tưởng để tham gia vào dịch vụ ngân hàng, trước hết ngân hàng bắt đầu marketing từ nội bộ, hỗ trợ tối đa cho khách hàng, giúp cho mức độ thoả mãn khách hàng ngày cao + Lựa chọn khách hàng có quan hệ tốn thường xun làm nhân tố để tiếp thị thông qua hoạt động marketing Khi kiến thức dịch vụ tài cá nhân khách hàng mang lại lợi ích, khách hàng trở nên trung thành với ngân hàng họ cầu nối, tuyên truyền với khách hàng tương lai + Để khuyến khích tốn qua tài khoản cá nhân thời gian nay, ngân hàng nên miễn phí hồn tồn, lợi ích ngân hàng thu thông qua nguồn vốn tài khoản sử dụng kinh doanh muc tiêu Bên cạnh ngân hàng nên sử dụng lãi suất linh hoạt, ưu đãi phù hợp với tiền gửi tài khoản cá nhân - Tăng vốn đầu tư để phát triển công nghệ phương tiện toán tiên tiến, đại Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, chế toán phải trước bước, song bộc lộ nhược điểm chậm đổi Hàng loạt 66 yêu cầu cần thiết chưa đáp ứng như: Séc thẻ toán, gửi tiền nơi - rút nhiều nơi, máy rút tiền tự động, dịch vụ ngân quỹ chi hộ khách hàng, so với yêu cầu đại hố cơng nghệ ngân hàng phải có giải pháp xem xét lại lực tổ chức thực hiện, cụ thể: + Tiếp tục tăng cường sở vật chất Kỹ thuật-Công nghệ đại cho hoạt động toán, tập trung hội sở nên việc tốn phòng giao dịch chậm, không kịp thời, khả cạnh tranh thu hút khách hàng + Phát triển đội ngũ cán giỏi chuyên môn nhằm đáp ứng kịp yêu cầu ngày cao hoạt động dịch vụ toán nước - Khơi tăng nguồn vốn nhàn rỗi dân cư + Đa dạng hố hình thức huy động vốn dân cư, việc đa dạng hoá phải tiến hành đa dạng hoá thời hạn gửi tiền áp dụng thêm kỳ hạn 1,2,3 tuần kỳ hạn 2,3,5,10 năm), đa dạng loại tiền huy động (huy động nhiều loại ngoại tệ USD, EUR, JPY ) đa dạng cách thức huy động (huy động qua tiền gửi, qua tiết kiệm, qua phát hành trái phiếu, kỳ phiếu, huy động điểm cố định gia ) qua tạo điều kiện thuận lợi cho người gửi tiền việc lựa chọn hình thức cách thức gửi + Gắn kết tiết kiệm với tín dụng như: Tiết kiệm tín dụng nhà, tiết kiệm tín dụng tiêu dùng + Nghiên cứu xây dựng chế huy động vốn thông qua đại lý hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân + Mở rộng hình thức chứng tiền gửi vơ danh, dễ mua bán chuyển nhượng, ưu tiên hình thức thu hút vốn trung dài hạn 3.2.3 Tiết kiệm chi phí quản lý Tiết kiệm chi phí mục tiêu mà doanh nghiệp kinh doanh đặc biệt quan tâm hướng tới, đồng thời nguyên tắc nhằm nâng 67 cao hiệu kinh doanh, tối đa hoá lợi nhuận - Xây dựng định mức chi phí Chi phí quản lý ngân hàng chia làm loại chính: + Loại chi phí theo định mức quy định: Quy định Bộ tài chính, ngành như: Khấu hao, thuế, bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế + Loại chi phí khơng định mức: Bao gồm tồn tài khoản chi phí khác đảm bảo cho hoạt động ngân hàng chi phí sửa chữa tài sản, mua sắm cơng cụ lao động, cơng tác phí, bồi dưỡng độc hại, điện thoại, giấy tờ in, văn phòng phẩm, tiếp thị, tuyên truyền quảng cáo, chi đào tạo, hội họp Các khoản chi phí thường vận dụng tốn theo chi phí thực tế, dẫn đến lãng phí khơng tránh khỏi Mặt khác mạng lưới chi nhánh ngân hàng hạch tốn chế tổ chức có tính độc lập tương đối Nên theo để quản lý tiết kiệm chi phí nên xây dựng định mức phù hợp cho loại, nhóm chi phí sở hoạt động thực tế dựa vào như: Khu vực kinh tế xã hội Chỉ số giá Quy mô áp dụng Chất lượng tài sản sinh lời 3.2.4 Tăng cường công tác tổ chức cán bộ, mở rộng củng cố màng lưới hoạt động Chú trọng công tác tổ chức đào tạo nhằm nâng cao lực chuyên môn cán + Thực đa dạng hố loại hình đào tạo kết hợp đào tạo trường, chức bồi dưỡng nghiệp vụ thực tế đơn vị, khuyến khích cán tự học + Đào tạo tập trung ngắn ngày Trung tâm đào tạo NH TMCP ĐT&PT Việt Nam lớp học Vi tính, Ngoại ngữ, tập huấn nghiệp vụ; Loại hình cập nhật kiến thức cho cán bộ, chất lượng đào tạo không cao, ưu điểm 68 thời gian ngắn có lượng lớn cán qua đào tạo + Các chi nhánh ngân hàng tự tổ chức đào tạo: Như tăng cường mở lớp tập huấn ngắn ngày, hình thành đội ngũ tiểu giáo viên có trình độ lực nghiệp vụ tín dụng, tài kế tốn, tin học, pháp luật, nhằm tự đào tạo, chủ yếu cập nhật kiến thức cho cán thực nghiệp vụ cụ thể + Xây dựng phương án tuyển dụng cán đào tạo quy, có phẩm chất lực chuyên môn nghiệp vụ tốt, dần trẻ hoá đội ngũ cán Bằng hình thức thi tuyển, tiêu chuẩn hố cán bộ, tuyển cán theo chuyên môn phù hơp với nhu cầu sử dụng lao động + Gắn việc đào tạo với quy hoạch sử dụng cán bộ: Việc đào tạo, đào tạo nâng cao phải gắn với cán có trình độ, có lực tâm huyết với nghề nghiệp Việc đào tạo phải có kế hoạch từ 3-5 năm phải gắn với quy hoạch cán NH TMCP ĐT&PT Việt Nam, cấp quyền hiệp y, ngồi nên tránh việc cho học tràn lan dẫn đến việc cán cử học không phù hợp không đáp ứng nhiệm vụ trước mắt lâu dài - Có sách cán hợp lý: Gắn trách nhiệm quyền lợi người lao động trình nâng cao trình độ Hiện NH TMCP ĐT&PT Việt Nam áp dụng chế trả lương mới, việc trả lương theo quy định 26CP Chính phủ có hệ số lương kinh doanh theo quyền hạn trách nhiệm người lao động Tuy nhiên, việc xét thưởng vượt bậc lương nằm phần lương kinh doanh mà số chi nhánh kinh doanh hiệu lương kinh doanh thấp nên khơng khuyến khích cán có trình độ, làm việc tích cực Ngân hàng cần tách bạch việc hưởng lương theo thâm niên chức vụ với lương hiệu kinh doanh đem lại, người làm hiệu kinh doamh cao dù có thâm niên phải hưởng lương cao người không đem 69 lại hiệu kinh doanh Có tạo động lực cho người lao động tự rèn luyện, tự vươn lên, không công thức, khơng ỷ lại, người lao động nhanh chóng nâng cao chất lượng công việc 3.2.5 Đổi quy chế tiền lương kinh doanh NHTMCP ĐT&PT Việt Nam + Việc phân phối tiền lương kinh doanh cho chi nhánh không nên thiên tiêu lợi nhuận mà không xét đến yếu tố mạnh, thị trường chi nhánh Hiện môi trường kinh doanh, nhiều chi nhánh làm tốt công tác kinh doanh tiếp thị cho hoạt động NH TMCP ĐT&PT Việt Nam mơi trường khơng có doanh nghiệp lớn, khơng có dự án lớn không phát triển dự án đầu tư cho vay, chi nhánh có địa bàn thuận lợi, việc tăng trưởng dư nợ dễ dàng mà khơng thể cố gắng đóng góp cho ngành + NHTMCP ĐT&PT Việt Nam cần gắn việc phân phối tiền lương kinh doanh với việc phát huy mạnh chi nhánh (có chi nhánh ưu huy động nguồn vốn, có chi nhánh ưu cho vay, có chi nhánh ưu phát triển sản phẩm ứng dụng dịch vụ mới), cần phải xem xét mạnh đó, đánh giá mức độ, chất lượng hoàn thành tiêu NHTMCP ĐT&PT Việt Nam giao làm sở để xét lương kinh doanh NH TMCP ĐT&PT Việt Nam nên có quy chế hưởng lương kinh doanh thực vào kết kinh doanh, qua người trực tiếp làm công việc tạo lợi nhuận hưởng hệ số lương kinh doanh từ 1,2-1,5; cần quy định rõ đối tượng làm tổn hại đến kết kinh doanh như: Phát sinh nợ hạn, vi phạm vi chế, chây ì lười biếng không hưởng lương kinh doanh 3.2.6 Bổ sung, hồn thiện chế thu dịch vụ phí Hiện thu dịch vụ toàn hệ thống chiếm khoảng 13% tổng 70 thu nhập thực tế biểu loại phí dịch vụ thống đốc NHNN giữ quyền định, điều khiến cho NHTM khó khăn việc phát triển dịch vụ khơng thu hồi đủ chi phí Biểu phí NHTMCP ĐT&PT Việt Nam cụ thể hố loại phí dịch vụ khơng có mức thu tối thiểu số hoạt động như: Thu phí chuyển tiền tốn điện tử, thu phí chuyển tiền từ tài khoản dẫn đến nhiều chi nhánh thu phí khơng đủ trang trải chi phí thực nghiệp vụ Đề nghị NHTMCP ĐT&PT Việt Nam nghiên cứu áp dụng thực tế khoản thu, thu dịch vụ theo nguyên tắc thương mại giao quyền cho chi nhánh cụ thể hố mức phí, vừa đảm bảo có lợi nhuận vừa mang tính cạnh tranh cao 3.2.7 Ban hành quy chế quyền lợi trách nhiệm cán cho vay + Hiện môi trường pháp lý chưa đồng bộ, để thực đầy đủ quyền, nghĩa vụ, trách nhiệm người vay người cho vay Trong chờ đợi Nhà nước ban hành sách đảm bảo quyền, nghĩa vụ người vay người cho vay đề nghị NHTMCP ĐT&PT Việt Nam ban hành rõ quy chế trách nhiệm người cho vay hoạt động kinh doanh tín dụng để đảm bảo tính pháp lý có rủi ro xảy Mặt khác phải có chế giải thoả đáng quyền lợi cho cán cho vay như: Cơng tác phí, Maketting, tiền thưởng v.v + Đơn giản hố thủ tục hành thủ tục hồ sơ pháp lý vay vốn để tăng nhanh việc thẩm định giải ngân mà đảm bảo tính pháp lý cao, nhằm phục vụ thuận lợi cho khách hàng - Xử lý dứt điểm nợ tồn đọng: Hiện chi nhánh có số nợ hạn chiếm từ 7-10% mà thực chất số nợ tồn đọng từ năm 2010, 2011 khơng xử lý đưa vào dự phòng rủi ro nợ khoanh chi nhánh khó khăn việc xử lý nợ ảnh hưởng kết kinh doanh 71 nhiều năm 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với NHNN - Hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng, hồn thiện kỹ thuật cơng nghệ chế quản lý trung tâm toán bù trừ NHNN + NHNN cần trước việc thực hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng, tập trung vào cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt, nâng cao chất lượng phương tiện công cụ toán để khoản vốn chu chuyển kinh tế thơng qua định chế tài chính, đặc biệt ngân hàng, tăng nhanh vòng quay vốn hạn chế lượng tiền mặt lưu thông + Có sách khuyến khích, hỗ trợ NHTM tự đầu tư, hợp tác liên kết vay vốn đầu tư sở hạ tầng, đại hố cơng nghệ ngân hàng + Một vấn đề khó khăn để nâng cao chất lượng tốn NHTM tốc độ tốn qua trung tâm bù trừ NHNN chậm NHNN cần thiết lập trung tâm toán bù trừ theo khu vực quốc gia đồng thời đại hố cơng nghệ toán tiến tới thực toán bù trừ tự động - Giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc xuống 3% - Nâng cao hiệu hoạt động thị trường mở, đa dạng hố cơng cụ, chứng có giá giao dịch thị trường mở - Đề nghị NHNN mở rộng công cụ, chứng có giá giao dịch thị trường mở : Trái phiếu Chính phủ, trái phiếu cơng ty, trái phiếu cơng trình tạo cho thị trường mở hoạt động sôi động hơn, trở thành hậu thuẫn vững cho việc đảm bảo khoản sở để phát triển nghiệp vụ tín dụng, chiết khấu thương phiếu, đầu tư NHTM - Tổ chức thực hoàn thiện thị trường tiền tệ để NHTM có 72 thị trường phát triển nghiệp vụ đầu tư tiếp ứng vốn cần thiết Thị trường tiền tệ thị trường vốn ngắn hạn, cơng cụ để NHNN điều hồ khả toán NHTM, nơi đáp ứng nhu cầu NHTM thiếu vốn thị trường đầu NHTM thừa vốn Thị trường tiền tệ bao gồm: Thị trường tín dụng, thị trường nội tệ liên ngân hàng, thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, thị trường tín phiếu kho bạc Giải tốt mối quan hệ thị trường mặt giúp NHNN quản lý điều hành lượng tiền mặt, quản lý hạn mức tín dụng NHTM, mặt khác tạo điều kiện cho NHTM tìm thị trường lý tưởng để phát triển nghiệp vụ đầu tư - NHNN cần bổ xung, hoàn thiện sách, chế thúc đẩy phát triển nghiệp vụ ngân hàng + Trên sở luật Nhà nước, cần xây dựng hoàn chỉnh đồng hệ thống văn hướng dẫn (dưới luật) hoạt động ngân hàng để NHTM thực Các văn hướng dẫn vừa không trái luật vừa phải tạo điều kiện cho NHTM hoạt động điều kiện cụ thể nước ta xu phát triển thời đại + Sửa đổi hoàn thiện chế toán để đáp ứng yêu cầu việc đổi chế nghiệp vụ khác Nghiên cứu cứu để tạo môi trường cho phép sử dụng phương thức toán đại + Ban hành chế quản lý dịch vụ ngân hàng, tạo điều kiện phát triển hệ thống dịch vụ NHTM Giao quyền cho NHTM định loại dịch vụ cần thu phí, mức thu phí loại dịch vụ theo nguyên tắc thương mại NHNN không nên ban hành biểu phí dịch vụ ngân hàng cho NHTM áp dụng nay, vừa không đầy đủ, vừa tính cạnh tranh 3.3.2 Đối với Nhà nước - Nhà nước cần sớm ban hành hoàn thiện khung pháp lý cho hoạt 73 động kinh doanh ngân hàng + Sớm sửa đổi pháp lệnh kế toán, thống kê, bổ sung quy định lập chứng từ kế toán, hạch toán ghi sổ phù hợp với dịch vụ tài ngân hàng thực cơng nghệ quản lý , tốn qua hệ thống vi tính- điện tốn theo chuẩn mực quốc tế, đặc biệt chứng từ ngân hàng điện tử, chữ ký điện tử + Cần quy định rõ pháp luật chứng từ, hoá đơn toán dịch vụ ngân hàng NHNN quản lý ban hành mẫu biểu thống nhất, không dùng hố đơn mua bán hàng hố thơng thường Bộ tài phát hành doanh nghiệp khác - Cần có sách khuyến khích hỗ trợ NHTM đại hố cơng nghệ ngân hàng nhằm đáp ứng yêu cầu đổi kinh tế đất nước, Chính phủ cần cho phép NHTM hưởng sách ưu đãi đầu tư nước doanh nghiệp khác lĩnh vực đầu tư đại hố kỹ thuật cơng nghệ để phát triển dịch vụ ngân hàng quan trọng thiết yếu Ngoài việc dùng vốn tự có để đầu tư cho phép NHTM vay vốn dài hạn doanh nghiệp khác - Tạo lập môi trường kinh tế, tạo môi trường đầu tư thơng thống Tiếp tục xếp đổi khu vực kinh tế quốc doanh, đẩy nhanh tiến trình cổ phần hoá DNNN, giữ lại doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực kinh tế mũi nhọn mà thành phần kinh tế khác chưa đủ lực đảm đương Việc giải toả vốn bị đóng băng DNNN làm ăn hiệu quả, rút vốn đầu tư khỏi doanh nghiệp không thuộc lĩnh vực xương sống kinh tế thơng qua q trình tiến hành chuyển dịch sở hữu, xã hội hoá tài sản biện pháp tạo vốn quan trọng Nhà nước Bằng cách này, Nhà nước vừa trút bỏ gánh nặng trợ cấp, vừa giải phóng vốn khỏi hoạt động, khu vực có hiệu kinh tế 74 thấp để đầu tư vào dự án có khả sinh lời tốt hơn, có hiệu cấp số nhân kinh tế Cùng với việc cổ phần hoá, cần nâng cao chất lượng, hiệu hoạt động khối DNNN, thực cơng tác kiểm tra, kiểm tốn theo tiêu chuẩn quốc tế để có thơng tin cơng khai, minh bạch tình hình tài doanh nghiệp, giúp ngân hàng có thơng tin xác để có định đầu tư đắn Nhà nước hoạch định sách kịp thời - Ban hành sách để đẩy mạnh tốn khơng dùng tiền mặt, phát triển bưu viễn thông Internet để tạo điều kiện cho NHTM thực đa dạng hoá nghiệp vụ Sự phát triển Bưu viễn thơng, Internet tiền đề, sở để NHTM đại hố cơng nghệ phát triển dịch vụ ngân hàng đại Nhưng NHTM phải thuê bao đường truyền dẫn với mức phí cao, lại chưa thật nhanh, chuẩn xác an toàn, vốn pháp định nguồn vốn đầu tư đổi công nghệ ngân hàng nhỏ, nên NHTM khó khăn việc đại hố cơng nghệ phát triển dịch vụ Mặt khác phí thuê bao sử dụng Internet Việt Nam cao, khơng khuyến khích doanh nghiệp cá nhân sử dụng Internet Tình trạng khiến cho thương mại điện tử dịch vụ ngân hàng qua Internet NHTM Việt Nam trở nên xa vời Do vậy, phát triển Bưu viễn thơng Internet khơng vấn đề riêng ngành Bưu viễn thơng mà nội dung quan trọng cần Nhà nước đặc biệt quan tâm chiến lược phát triển kinh tế Việt Nam - Ban hành đầy đủ chế sách hỗ trợ vốn để nhanh chóng cấu lại nợ cho NH TMCP ĐT&PT Việt Nam, tăng vốn tự có phù hợp với tốc dộ phát triển, tốc độ tăng quy mô hoạt động Làm bảng tổng kết tài sản cách cơng ty mua bán nợ Chính phủ mua lại số nợ có vấn 75 đề NH TMCP ĐT&PT Việt Nam KẾT LUẬN Đổi cấu lại tổ chức, chế hoạt động NHTM Việt Nam chủ chương lớn Đảng Nhà nước ta đạo toàn ngành Ngân hàng triển khai thực Đề tài Đề tài luận văn “Một số giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh NH TMCP ĐT&PT Việt Nam” chọn nghiên cứu để góp phần giải vấn đề thời cấp bách nước ta Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu khoa học phân tích đánh giá tổng kết thực tiễn, Đề tài luận văn khái quát hoá sở lý thuyết hiệu hoạt động NHTM, Tổng kết vấn đề tồn hoạt động kinh doanh NH TMCP ĐT&PT Việt Nam đề xuất hệ thống giải pháp đồng nhằm nâng cao hiệu kinh doanh NH TMCP ĐT&PT Việt Nam Các giải pháp nêu Đề tài luận văn dựa lý luận khoa học sở thực tiễn, có tính khả thi có tác dụng tham khảo nghiên cứu ứng dụng vào thực tế hoạt động kinh doanh NH TMCP ĐT&PT Việt Nam Tuy nhiên, phạm vi nghiên cứu đối tượng nghiên cứu có giới hạn NHTM, mức độ phân tích, đánh giá kiến nghị đề xuất không tránh khỏi hạn chế Tác giả Đề tài mong muốn nhận tham gia góp ý giúp đỡ tất thầy cô giáo Hội đồng chấm luận văn tất đọc giả có quan tâm đến đề tài luận văn 76 TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT: [1] TS Nguyễn Duệ (2010): Quản trị ngân hàng - NXB Thống kê Hà Nội [2] TS Nguyễn Võ Ngoạn (1996): Hệ thống cơng cụ sách tiền tệ quốc gia kinh tế thị trường- NXB Tài Hà Nội [3] Lê Văn Tề, Ngô Hướng (2007): Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại NXB Thành phố Hồ Chí Minh [4] Lê Văn Tư (2007): Các nghiệp vụ Ngân hàng thương mại- NXB Thống kê Hà Nội [5] Cẩm nang quản lý tín dụng ngân hàng (2003)- NXB Thống kê Hà Nội [6] Hệ thống ngân hàng Mỹ (1989)-Viện thông tin tư liệu địa chất Hà Nội [7] Luật ngân hàng nhà nước Việt Nam, luật tổ chức tín dụng(2008) NXB Chính trị quốc gia [8] Marketing lý luận nghệ thuật ứng xử kinh doanh - trường đại học kinh tế quốc dân, môn Marketing- NXB Đại học giáo dục chuyên nghiệp [9] Ngân hàng Nhà nước (2007-2010): Báo cáo tổng hợp hoạt động ngân hàng [10] NHTMCP ĐT&PT Việt Nam: - Điều lệ NHTMCP ĐT&PT Việt Nam -1997 - Tài liệu hội nghị tổng kết hoạt động kinh doanh từ 2010-2012 - Báo cáo thường niên (2010-2012) [11] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam q trình xây dựng phát triển (1996)NXB Chính trị quốc gia [12] Pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã tín dụng cơng ty tài (1990)NXB Pháp lý [13] Văn kiện Đại hội đại biểu Đảng toàn quốc lần thứ VIII (1996)- NXB Chính trị quốc gia Hà Nội [14] Văn kiện đại hội đại biểu Đảng tồn quốc lần thứ IX (2010)- NXB Chính trị quốc gia Hà Nội [15] Văn kiện đại hội Đảng lần thứ XVI (2009) 77 TIẾNG ANH: [16] David Cox: Nghiệp vụ ngân hàng đại- NXB Chính trị quốc gia Hà Nội-1997 [17] David Begg, Stanley Fisher: Kinh tế học tập I, II (1992)- NXB Giáo dục [18] Edward Reed, Edward K Gill (1993): Ngân hàng thương mại - NXB Thành phố Hồ Chí Minh [19] Frederie S.Misshkim (1995): Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chínhNXB Khoa học kỹ thuật Hà Nội [20] Peter S Rose (2010): Quản trị Ngân hàng thương mại - NXB Tài Hà Nội [21] Peter S Rose, James Wkolari (1998): Các định chế tài - NXB Thống kê Hà Nội ... tài: “ Một số giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh NHTMCP ĐT&PT Việt Nam 2 Mục tiêu nghiên cứu đề tài luận văn - Nghiên cứu lý thuyết Hiệu kinh doanh nhân tố tác động đến hiệu kinh doanh NHTM - Đánh... giá thực trạng hiệu kinh doanh NHTM để tìm nguyên nhân vấn đề cần giải để nâng cao hiệu kinh doanh NHTM - Đề xuất giải pháp giải nhằm nâng cao hiệu kinh doanh NHTMCP ĐT&PT Việt Nam Đối tượng phạm... đề tài luận văn - Đối tượng hiệu kinh doanh NHTMCP ĐT&PT Việt Nam - Phạm vi nghiên cứu hoạt động kinh doanh NHTMCP ĐT&PT Việt Nam giai đoạn 201 0-2 012 Phương pháp nghiên cứu đề tài luận văn Đề