Một số giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Một số giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội

LỜI MỞ ĐẦU

Hiện nay, nước ta đang trong giai đoạn công nghiệp hóa hiện đại hóađất nước, đây là một thời kỳ quan trọng mà thành công của nó sẽ đưa đấtnước ta thoát khỏi đói nghèo lạc hậu để trở thành một nước công nghiệp pháttriển Để thực hiện công nghiệp hóa hiện đại hóa đất nước đòi hỏi một nguồnvốn đầu tư rất lớn Hơn nữa hiện đại hóa công nghiệp hóa khiến đất nước phảihội nhập, gia nhập một sân chơi bình đẳng và chịu sự cạnh tranh vô cùngkhốc liệt đúng như bản chất của nền kinh tế thị trường

Ngân hàng là một trong những trung gian tài chính có vai trò quantrọng trong việc cung ứng vốn cho nền kinh tế, và trong giai đoạn phát triểncủa đất nước Hệ thống Ngân hàng có hoạt động tốt thì mới điều hòa đượcnguồn vốn cho nền kinh tế, nguồn vốn được đầu tư vào đúng nơi đúng chỗ

Do có vai trò quan trọng nên từ sự thành công hay thất bại trong hoạt độngkinh doanh của hệ thống Ngân hàng có thể đánh giá được sự phát triển lànhmạnh của nền kinh tế Khi nền kinh tế càng phát triển, nền kinh tế thị trường

đã dần định hình rõ ở nước ta, thì cũng như các doanh nghiệp trong nền kinh

tế, các Ngân hàng thương mại phải đối mặt với rất nhiều rủi ro như: Rủi ro tíndụng, rủi ro lãi suất, rủi ro thị trường vv Trong đó, rủi ro tín dụng gây ra tổnthất lớn nhất cho các Ngân hàng, và Ngân hàng nào quản lý tốt đựợc rủi ro thìNgân hàng đó mới hoạt động kinh doanh có hiệu quả

Trong thời gian gần đây, hoạt động quản lý rủi ro tại các Ngân hàngthương mại ở nước ta đã bắt đầu được chú trọng, do yêu cầu của sự hội nhậpnền kinh tế quốc tế Nhận thức được tầm quan trọng của hoạt động quản lý rủi

ro tín dụng trong các ngân hàng thương mại, sau thời gian thực tập tại Chinhánh ngân hàng Ngoại thương Hà Nội, em đã quyết định chọn đề tài : “ Một

số giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngânhàng Ngoại thương Hà Nội” làm chuyên đề thực tập của mình.

Trong khi thực hiện chuyên đề, ngoài sự nỗ lực của bản thân, em cònnhận được sự hướng dẫn nhiệt tình của tập thể cán bộ Phòng quản lý rủi ro tíndụng thuộc Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội , và sự tận tình chỉbảo, giúp đỡ của PGS TS PHAN THỊ THU HÀ Nhưng do hạn chế về trình

độ và thời gian, nên bài viết của em không thể tránh khỏi những thiếu sót, sailệch, em rất mong được sự giúp đỡ, góp ý của các thầy cô, Em xin chânthành cảm ơn !

CHƯƠNG 1

RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1.HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MAI

Ngân hàng là tổ chức tài chính cung cấp đa dạng các dịch vụ tài chìnhđặc biệt là nhận tiền gửi, cho vay và cung cấp dịch vụ thanh toán Ngoài cácdịch vụ này ngân hàng còn nhiều các hoạt động khác: mua bán ngoại tệ, quản

lý ngân quỹ, bảo quản vật có giá… tuy nhiên các hoạt động này chỉ chiếmmột phần nhỏ trong hoạt động của ngân hàng

1.1.1 Nhận tiền gửi

Cho vay là hoạt động sinh lời cao của ngân hàng, để có vốn cho vayngân hàng phải huy động được tiền gửi từ dân cư và các tổ chức Tiền gửingân hàng có thể chia làm 2 loại là : tiền gửi tiết kiệm (bao gồm tiết kiệmkhông kỳ hạn và tiết kiệm có kỳ hạn) và tiền gửi thanh toán Ngân hàng cótrách nhiệm trả lãi và hoàn trả gốc (hoặc thanh toán cho khách hàng khi cóyêu cầu của khách hàng) theo như cam kết

1.1.2 Cho vay

Cho vay của ngân hàng thương mại là việc chuyển nhượng tạm thờimột lượng giá trị từ ngân hàng thương mại sang khách hàng vay sau một thờigian nhất định quay trở về lại ngân hàng với một giá trị lớn hơn lượng giá trịban đầu, hay có thể hiểu cho vay của ngân hàng thương mại là quan hệ giữamột bên là người cho vay (NHTM) bằng cách chuyển giao tiền hoặc tài sảncho bên người vay ( khách hàng vay) để sử dụng trong một thời gian nhấtđịnh với cam kết của người vay là hoàn trả cả gốc và lãi khi đến hạn Để đảmbảo rằng khách hàng có thể trả nợ đúng hạn, ngân hàng có quyền yêu cầukhách hàng tuân thủ những điều kiện pháp lý

1.1.3 Cung cấp các tài khoản giao dịch và thực hiện thanh toán.

Khi khách hàng có yêu cầu ngân hàng sẽ mở tài khoản thanh toán chokhách hàng, tức là người gửi tiền không cần phải đến ngân hàng để lấy tiền

mà chỉ cần viết giấy chi trả cho khách (còn được gọi là séc), khách hàng manggiấy đến ngân hàng sẽ nhận được tiền Các tiện ích của thanh toán khôngdùng tiền mặt (an toàn, nhanh chóng, chính xác, tiết kiệm chi phí) đã gópphần rút ngắn thời gian kinh doanh và nâng cao thu nhập cho các doanh nhân.khi ngân hàng mở chi nhánh, thanh toán qua ngân hàng được mở rộng phạm

vi, càng tạo nhiều tiện ích cho các doanh nhân điều này đã kích thích cácdoanh nhân gửi tiền vào ngân hàng để nhờ ngân hàng thanh toán hộ Như vậy,một dịch vụ mới, quan trọng nhất được phát triển cho phép người gửi tiền viếtséc thanh toán cho việc mua hàng hoá và dịch vụ

1.1.4.Các hoạt động khác: ngoài các hoạt đông chính trên thì ngân

hàng còn cung cấp rất nhiều dịch vụ khác như : mua bán ngoại tệ, bảo quảnvật có giá, quản lý ngân quỹ, …

1.2 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1.Khái niệm & phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại

Rủi ro tín dụng là khả năng khách hàng không trả, hoặc không trảđúng hạn, hoặc không trả đầy đủ gốc và lãi cho ngân hàng

Khi thực hiện một hoạt động tài trợ cụ thể, ngân hàng sẽ phân tích cácyết tố của người vay sao cho độ an toàn là cao nhất Và nhìn chung ngân hàngchỉ quyết định cho vay khi thấy an toàn Tuy nhiên, do nhiều nguyên nhân củabản thân ngân hàng, khách hàng và các nguyên nhân bất khả kháng mà dù cácngân hàng có cố gắng đến đâu cũng không thể tránh khỏi rủi ro tín dụng Dovậy, trên quan điểm quản lý toàn bộ ngân hàng, rủi ro tín dụng là không thểtránh khỏi, là khách quan.Nhiều quan điểm nhất trí rằng, rủi ro tín dụng là bạnđường trong kinh doanh, có thể đề phòng hạn chế chứ không thể loại trừ Do

vậy, rủi ro dự kiến luôn được xác định trước trong chiến lược hoạt độngchung của ngân hàng

1.2.2.Các nguyên nhân của rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại

Có rất nhiều nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại:

- Những nguyên nhân bất khả kháng: tác động tới người vay, làm chomất khả năng thanh toán cho ngân hàng ví dụ : thiên tai, chiến tranh, hoặcnhững thay đổi tầm vĩ mô vượt qua tầm kiểm soát của người cho vay lẫnngười vay Những thay đổi này thường xuyên xảy ra, tác động liên tục tớingười vay với những người vay có tài họ có thể vượt qua được những điềukiện không thuận lợi này, nhưng với những trường hợp khác thì người vaykhông vượt qua được nó, gặp khó khăn về tài chính, ảnh hưởng tới khả năngtrả nợ cho ngân hàng của khách hàng

- Nguyên nhân thuộc về chủ quan của người vay : Trình độ yếu kémcủa người vay trong dự đoán các vấn đề về kinh doanh, yếu kém trong quản

lý, chủ định lừa đảo cán bộ ngân hàng chây ì… là nguyên nhân gây rủi ro tíndụng Rất nhiều người vay chấp nhận mạo hiểm với hy vọng thu được lợinhuận cao Để đạt được mục đích của mình, không để ngân hàng phát hiện ra

âm mưu của mình họ tìm mọi thủ đoạn ứng phó với ngân hàng như cung cấpthông tin sai, mua chuộc…

- Nguyên nhân thuộc về ngân hàng : Chất lượng cá bộ tín dụng kém,không đủ trình độ đánh giá khách hàng hoặc đánh giá không tốt, cố tình làmsai…là một trong những nguyên nhân của rủi ro tín dụng Nhân viên ngânhàng phải tiếp cận với nhiều ngành nghề, nhiều vùng.Thậm chí nhiều quốcgia Để cho vay tốt họ phải am hiểu khách hàng, lĩnh vực mà khách hàng kinhdoanh, môi trường mà khách hàng sống Họ phải có khả năng dự báo các vấn

đề liên quan đến người vay … Như vậy, họ cần phải được đào tạo và tự đàotạo kĩ lưỡng, liên tục và toàn diện Khi nhân viên tín dụng cho vay đối với

khách hàng mà họ chưa đủ trình độ để hiểu kĩ lưỡng, rủi ro tín dụng luôn dìnhdập họ.Nhiều cán bộ ngân hàng vì tham lam tiền bạc đã câu kết, tiếp tay chokhách hàng để lửa đảo ngân hàng Như vậy, chất lượng nhân viên ngân hàngbao gồm trình độ và đạo đức nghề nghiệp không đảm bảo là nguyên nhân củarủi ro tín dụng.

1.2.3.Các chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng tuy là khách quan song ngân hàng có thể hạn chế nótới mức thấp nhất mà ngân hàng có thể, bằng cách đưa ra các chỉ tiêu phảnánh mức độ rủi ro tín dụng, để thông qua nó ngân hàng có thể liên tục đánhgiá được mức độ rủi ro của các khoản vay và từ đó kiểm soát tình hình sửdụng vốn vay của người vay Từ những nguyên nhân của rủi ro tín dụng, ngânhàng có thể hoá thành các chỉ tiêu hoặc dấu hiệu phát sinh trong hoạt động tíndụng, phản ánh rủi ro tín dụng : Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư

nợ, Nợ khó đòi và tỷ lệ nợ khó đòi trên tổng dư nợ

- Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ :

Nợ quá hạn là khoản nợ mà khách hàng không trả đước khi đã đếnhạn thoả thuận ghi trên hợp đồng tín dụng Khi một món nợ không trả đượcvào kỳ hạn nợ, toàn bộ gốc còn lại của hợp đồng sẽ được chuyển thành nợquá hạn

Nợ khó đòi là khoản nợ quá hạn và kèm theo một số tiêu chí khác nhưquá một kì gia hạn nợ, hoặc không có tài sản đảm bảo, hoặc tài sản đảm bảokhông bán được, con nợ thua lỗ triền miên, phá sản …

Các chỉ tiêu này có mối quan hệ chặt chẽ với nhau và nói lên các mứcrủi ro khác nhau Đối vối ngân hàng, việc khách hàng không trả đúng hạn cóliên quan đến thanh khoản và rủi ro thanh khoản: chi phí ra tăng để tìm nguồnmới để chi trả tiền gửi và cho vay đúng hợp đồng Nợ khó đòi cho ngân hàngbiết rằng một khoản cho vay nào đó của họ khó có khả năng thu hồi lại được

vốn và từ đó ngân hàng phải có biện pháp hữu hiệu để có thể thu hồi được nợ,hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro Các quan điểm khác nhau, cách tính toánkhác nhau về kì hạn nợ và nợ quá hạn có thể làm các chỉ tiêu này bị biếndạng.

Thứ nhất, do định kì hạn nợ không đúng : nhiều cán bộ tín dụng khicho vay không quan tâm thích đáng đến chu kì kinh doanh của người vay,hoặc do nguồn ngắn hạn là chủ yếu, họ đặt kỳ hạn nợ ngắn để hạn chế rủi ro

Kì hạn nợ không phù hợp với người vay Khi đến hạn, người vay dĩ nhiênkhông trả được nợ, gây nợ quá hạn khoản nợ này trở thành mối đe doạ vớingười vay, buộc họ phảI trả thêm một khoản “phụ phí” để được gia hạn nợ,hoặc phảI chịu lãI suất phạt

Thứ hai, do đảo nợ, hoặc giãn nợ : Nhiều khoản nợ người vay không

có khả năng hoàn trả có thể được đảo nợ làm giảm nợ quá hạn trên thực tế Đểche dấu với ngân hàng cấp trên, hoặc để không phảI chịu lãI suất phạt, kháchhàng và nhân viên ngân hàng thoả thuân vay khoản mới để trả nợ cũ Nhânviên ngân hàng cũng có thể thực hiện giãn nợ đối với khoản nợ mà chắc chắnngười vay không trả được Những hành vi này làm chỉ tiêu nợ quá hạn và nợkhó đòi không phản ánh đầy đủ rủi ro tín dụng

Thứ ba, do chính sách cho vay : rất nhiều các khoản cho vay khó đòikhông thể thu hồi bằng phát mại tài sản (doanh ngiệp nhà nước, người nghèo,tài sản không rõ ràng …) Những khoản cho vay này phần lớn là cho vay theochỉ thị của chính phủ Khi chính phủ chưa có biện pháp giải quyết thì chúngvẫn tồn tại trên bảng cân đối của ngân hàng, trở thành tài sản ảo xử lý khoản

nợ này rất phức tạp nhiều ngân hàng loại chúng ra khỏi nợ quá hạn và nợ khóđòi , xếp vào nợ khoanh (khi được chính phủ đồng ý) Tuy nhiên, chúng thực

sự đe doạ các ngân hàng nếu chính phủ không tìm được nguồn bù đắp

- Các chỉ tiêu khác : Bên cạnh nợ quá hạn và nợ khó đòi, nhiều nhàquản lý ngân hàng còn sử dụng các hình thức đo rủi ro tín dụng khác, gắn liềnvới chiến lược đa dạng hoá tài sản, lập hồ sơ khách hàng, trích quỹ dự phòng,đặt giá đối với các khoản cho vay ….

Điểm của khách hàng : thông qua phân tích tình hình tài chính, nănglực sản xuất kinh doanh, hiệu quả dự án, mối quan hệ và tính sòng phẳng …ngân hàng lập hồ sơ về khách hàng xếp loại và cho điểm Khách hàng loại Ahoặc điểm cao, rủi ro tín dụng thấp; khách hàng loại C, hoặc điểm thấp, rủi rocao Chỉ tiêu này được xây dựng dựa trên các dấu hiệu rủi ro mà ngân hàngxây dựng điểm của khách hàng cho thấy rủi ro tiềm ẩn

Các khoản cho vay có vấn đề : mặc dù chưa đến hạn và chưa được coi

là nợ quá hạn, song trong quá trình theo dõi, nhân viên ngân hàng nhận thấynhiều khoản tài trợ đang có dấu hiệu kém lành mạnh, có nguy cơ chở thành

nợ quá hạn khoản cho vay có vấn đề được xây dựng trên quy mô của ngânhàng

Tính kém đa dạng của tín dụng : Đa dạng hoá là biện pháp hạn chế rủi

ro Những thay đổi trong chu kì của người vay là khó tránh khỏi Nếu ngânhàng tập trung tài trợ cho một nhóm khách hàng, của một ngành, hoặc mộtvùng hẹp thì rủi ro sẽ cao hơn so với đa dạng hoá

Mất ổn định vĩ mô : Chính sách thường xuyên thay đổi, lạm phát cao,tình hình chính trị mất ổn định, vùng hay bị thiên tai … đều tạo nên mất ổnđịnh vĩ mô, tác động xấu đến người vay Do vậy, mất ổn định vĩ mô đượcngân hàng xem là một nội dung phản ánh rủi ro tín dụng

1.2.4 HẠN CHẾ

1.2.4.1 Xây dựng chính sách tín dụng hợp lý : chính sách tín dụng

của một ngân hàng thương mại là một hệ thống các biện pháp nhằm mở rộnghay thu hẹp hoạt động cho vay của một ngân hàng thương mại, nhằm ba mục

tiêu chính là: lợi nhuận cao, sự an toàn và sự lành mạnh đây là cơ sở để quản

lý cho vay, đảm bảo hiệu quả của vốn tín dụng, chính sách cho vay cần quyđịnh cụ thể trong việc xem xét các loại khách hàng có thể cho vay, tiêu chẩnngân hàng có thể cho vay

Để có hiệu quả, chính sách tín dụng phải được soạn thảo bằng vănbản, rõ ràng nhằm vào các mục tiêu và sách lược để đạt được mục tiêu đó:tạo ra các khoản tín dụng lớn có khả năng thu hối, đảm bảo khả năng sinh lờitrong đầu tư vốn tín dụng, phát triển tín dụng phù hợp với nhu cầu thị trường.Quy mô và hình thức cho vay cần phải được xem xét trong mối quan hệ vớikhả năng thanh toán của khách hàng Thực tế cho thấy chính sách tín dụngphải được thay đổi theo từng thời kỳ nhằm phản ánh thực tế và phải luônđược duy trì như một “công cụ kiểm tra”

1.1.1 2 Xây dựng quy trình tín dụng

Hoạt động tín dụng là hoạt động chính của ngân hàng thương mại,một hoạt động phức tạp và chứa đựng nhiều rủi ro Trong hoạt động tín dụng,nếu hành động chử quan, duy ý chí sẽ mang lại những tổn thất nặng nề chongân hàng vì vậy, để ra được một quyết định cho vay đúng đắn, tiết kiệm thờigian, chi phí cho ngân hàng và khách hàng, đảm bảo an toàn vốn trong kinhdoanh ngân hàng thì hoạt động tín dụng đòi hỏi ngân hàng phải tuân thủnghiêm ngặt quy trình cho vay vốn Quy trình cho vay là trình tự các bước màngân hàng thực hiện cho vay đối với khách hàng quy trình cho vay phản ánhnguyên tắc cho vay, phương pháp cho vay, trình tự giải quyết các công việc,thủ tục hành chính và thâm quyền giải quyết các vấn đề liên quan đến hoạtđộng tín dụng

1.2.4.3.Quy chế kiểm tra , kiểm soát

Bên cạnh chính sách và quy trình nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, ngânhàng còn xây dựng quy chế kiểm tra, phân định trách nhiệm và quyền hạn,khen thường và kỷ luật đối với các nhân viên tín dụng

1.2.4.4.Giảm thiểu rủi ro bằng việc thực hiện tốt việc phân tích tín dụng và đo lường mước độ rủi ro của mỗi khoản vay trước khi ra quyết định cho vay.

Đánh giá rủi ro tín dụng qua việc thực hiên phân tích tín dụng : đểđánh giá mức rủi ro tín dụng trong các quyết định cho vay và đầu tư, ngânhàng cần có các phương pháp nhằm xác định ý muốn và khả năng trả nợ củakhách hàng, phù hợp với các điều khoản của hợp đồng tín dụng Điều này phụthuộc vào khối lượng thông tin về khách hàng mà ngân hàng có thể thu thậpđược Nói chung, quá trình phân tích tín dụng bao gồm việc thu thập thông tin

có ý nghía với việc đánh giá tín dụng, việc chuẩn bị và phân tích thông tin thuthập được,việc sưu tầm và lưu lại thông tin để sử dụng trong tương lai

Đo lường rủi ro tín dụng bằng mô hình điểm tín dụng : việc đánh giárủi ro tín dụng thông qua quá trình thực hiện phân tích tín dụng giúp cho ngânhàng xác định được mức độ rủi ro cao hay thấp của từng khách hàng xin vay,của từng khoản vay Ngoài ra ngân hàng còn có thể sử dụng các mô hình phảnánh về mặt số lượng của rủi ro tín dụng để đo lường rủi ro tín dụng Trên cơ

sở các thông tin về khách hàng, ngân hàng sử dụng những mô hình này đểđánh giá sắc suất rủi ro của người vay và tử đó định giá các khoản vay hoặccác khoản nợ một cách chính xác

Các mô hình điểm tín dụng thường sử dụng các số liệu phản ánh đặcđiểm của người vay để tính toán xác suất của rủi ro tín dụng hoặc để phân loạikhách hàng trện cơ sở mức độ rủi ro đã được xác định Bằng việc lựa chọn và

kết hợp các đặc điểm tài chính và kinh doanh của người vay, các tổ chức tíndụng có thể :

Xác định mức ảnh hưởng của các nhân tố rủi ro tín dụng

So sánh mức độ quan trọng của các nhân tố

Cải thiện việc định giá rủi ro tín dụng

Có căn cứ chính xác hơn trong việc sàng lọc, lựa chon các đơn xin vay.Tính toán chính xác hơn mức dự trữ cần thiết cho các rủi ro tín dụng

dự tính

Để sử dụng mô hình này, các tổ chức tín dụng phải xác định các chỉtiêu phản ánh các đặc điểm tài chính và kinh doanh có liên quan đến rủi ro tíndụng cho từng đối tượng vay cụ thể

Đối với cho vay tiêu dùng, có thể lựa chọn các chỉ tiêu : thu nhập, tàisản lứa tuổi, nghề nghiệp và địa điểm

Đối với cho vay doanh nghiệp, có thể lựa chọn các chỉ tiêu :

Tỷ lệ nợ/ vốn tự có, tỷ lệ lợi nhuận/tổng tài sản, lợi nhuận /vốn tự có,doanh thu/tổng tài sản….mức độ rủi ro tín dụng được đánh giá qua các chỉtiêu : tỷ lệ nợ quá hạn/ tổng dư nợ, tỷ lệ nợ khó đòi/tổng dư nợ

1.2.4.5 Thực hiện tốt các hình thức bảo đảm tín dụng

Việc đưa ra yêu cầu về bảo đảm tín dụng và thực hiện bảo đảm tíndụng đầy đủ cũng giúp đạt được mục tiêu giảm thiểu rủi ro vì các bảo đảm cóthể được sử dụng như một nguồn thu nợ thứ cấp trong trường hợp người vaykhông có khả năng trả nợ theo quy định

1.2.4.6 Thực hiện tốt việc giám sát tín dụng : cán bộ tín dụng ngân

hàng cần thường xuyên thực hiện giám sát hành vi của người vay, mục đích

sử dụng tiền vay, quá trình hoạt động kinh doanh, quá trình trả nợ và giám sátcác bảo đảm tín dụng nhằm tránh tình trạng người vay vi phạm các điềukhoản đã thoả thuận trong hợp đồng Việc phát hiện và xử lý kịp thời những

khoản nợ có vấn đề, những khoản nợ có nhiều khả năng không thu hồi được

là biện pháp hữu hiệu góp phần hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng

Việc theo dõi nợ của khách hàng phải được tiến hành một cách thốngnhất và có hệ thống theo nội dung đã được quy định trong chế độ, thể lệ chovay Việc cho vay, các khoản nợ có vấn đề cũng như kết quả kiểm tra nợ cầnđược thông báo kịp thời cho các cấp lãnh đạo có liên quan để có biện pháp sử

lý kịp thời theo đúng chức năng nhiệm vụ đã được phân cấp

1.2.4.7 Phân tán rủi ro

- Không nên tập trung cho vay một vài lĩnh vực, khu vực : khi ngânhàng cho vay một vài lĩnh vực, khu vực kinh tế ngân hàng sẽ chịu ảnh hưởngcủa các yếu tố, khuynh hướng vận động của khu vực đó Để phân tán rủi rokhông nên đầu tư một cách quá đáng vốn đầu tư cho một vùng, một khu vựckinh tế Đối với các vùng, các lĩnh vực kinh tế cho vay theo chỉ định củachính phủ ngân hàng cần quan tâm đến loại rủi ro này vì việc cho vay thườngđược tiến hành một cách rõ ràng, không theo các chuẩn tắc tín dụng thôngthường

- Không nên dồn vốn đầu tư vào một hoặc vài khách hàng : cho dùkhách hàng đó có kinh doanh hiệu quả, bởi vì nếu khách hàng đó gặp vấn đềtrong kinh doanh thì sẽ ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động của ngân hàngthương mại

- Cho vay hợp vốn : hay còn gọi là đồng tài trợ là quá trình cho vay,bảo lãnh của một nhóm ngân hàng ( từ hai ngân hàng trở lên) cho một dự án,

do một ngân hàng thương mại làm đầu mối phối hợp với các bên tài trợ đểthực hiện, nhằm nâng cao hiệu lực và hiệu quả trong hoạt động sản xuất –kinh doanh của doanh nghiệp và ngân hàng

Việc ngân hàng cho vay hợp vốn là để cung cấp các khoản tín dụnglớn mà một ngân hàng khó có thể cho vay, khó xác định mức độ mạo hiểm,rủi ro hoặc nhằm san sẻ rủi ro giữa các ngân hàng cùng tham gia tài trợ.

- Đa dạng hoá danh mục đầu tư : điểm mấu chốt của lý thuyết đầu tưhiện đại là : lợi dụng lợi thế về quy mô hoạt động, các tổ chức tài chính có thể

đa dạng hoá danh mục đầu tư và do đó giảm đáng kể mức rủi ro tín dụng khi

sự cố biến động thu nhập từ mỗi khoản đầu tư có liên quan đến nhau

- Sử dụng hợp đồng tương lai và hợp đồng quyền chọn để phòng ngừarủi ro mang tính hệ thống

1.2.4.8 Biện pháp giải quyết rủi ro tín dụng

Khi các dấu hiệu nguy hiểm phản ánh một khoản cho vay có vấn đề,biện pháp đầu tiên mà nhân viên tín dụng phải thực hiện là xác định tínhnghiêm trọng của vấn đề bằng các quá trình thích hợp Trước hết phải kiểmtra lại và thu thập thêm thông tin về người vay Sau đó sẽ tuỳ thuộc vào tínhnghiêm trọng của tình hình ngân hàng có thể có những cách sử lý khác nhau.Nhìn chung các biện pháp có thể chia thành hai nhóm : các biện pháp khaithác và các biện pháp thanh lý

Một là, biện pháp khai thác : với những trường hợp không quá

nghiêm trọng ngân hàng có thể sử dụng các biện pháp thuộc kiểu này nhằmđiều chỉnh tình huống và bảo vệ lợi ích của ngân hàng Có thể sử dụng mộthoặc một số biện pháp sau đây để cứu lấy người vay và khôi phục sức mạnhtài chính của họ :

- Tư vấn cho khách hàng nhằm khôi phục tình hình tài chính : nhânviên ngân hàng có thể cho lời khuyên về nhiều chủ đề như việc bán hàng, thuđòi các khoản nợ, tổ chức quản lý bộ máy sản xuất, ….những trường hợp cầnthiết ngân hàng có thể mời chuyên gia để cho lời khuyên và tư vấn

- Gia hạn nợ : là việc thương lượng giữa khách hàng và ngân hàng vềviệc xin lùi thời hạn trả nợ của một doanh ngiệp trong thời gian nào đó Vềmặt tài chính, gia hạn nợ sẽ giúp cho khách hàng tránh được những vụ kiệntụng, dẫn đến giảm bớt các chi phí pháp lý cho hoạt động pháp lý Mặt khác,còn giúp doanh ngiệp duy trì uy tín của họ trong hoạt động kinh doanh Việc

áp dụng biện pháp này có thể giúp cho ngân hàng thu hồi đầy đủ các khoảntín dụng sau này, khi khách hàng có những cơ hội tốt để khôi phục lại cáchoạt động kinh doanh để có điều kiện trả nợ

Việc gia hạn nợ này phải có sự thoả thuận tự nguyện giữa người vay

và các ngân hàng cho vay Khi đã có sự thoả thuận tự nguyện, phải đưa rađược một kế hoạch trả nợ chi tiết Các chủ nợ thường tiến hánh hội nghị chủ

nợ để thương lượng và đạt đến sự thoả thuận với người vay, qua đó sẽ tạođiều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp có thời gian chuẩn bị tích luỹ các khoảntiền để trả nợ

ở Việt Nam, các ngân hàng thương mại còn thực hiện việc giãn nợ,khoanh nợ, xoá nợ theo sự hướng dẫn và chủ trương của chính phủ trong từngđiều kiện và hoàn cảnh cụ thể

Hai là, biện pháp thanh lý

Nếu ngân hàng thấy rõ biện pháp khai thác không mang lại hiệu quả,ngân hàng có thể áp dụng các biện pháp cứng rắn hơn để xử lý các khoản chovay đã trở thành nợ khó đòi nhằm tự bảo vệ quyền lợi của mình

- Tiến hành xử lý các tài khoản đảm bảo : với các khoản cho vay cóbảo đảm, ngân hàng có quyền sử dụng các bảo đảm tín dụng đó nhằm thoảmãn yêu cầu thu đòi đầy đủ khoản tín dụng trong trường hợp người vay không trả

nợ đúng theo quy định

Trường hợp cho vay có bảo đảm bằng tài sản của bên thứ ba: ngânhàng sử dụng bảo đảm bằng cách đưa ra yêu cầu đối với người bảo lãnh vềviệc thực hiện nghĩa vụ thanh toán khoản tín dụng thay cho người vay.

Trường hợp cho vay có bảo đảm bằng tài sản : ngân hàng phát mại tàisản bảo đảm để thu hồi nợ Với những tài sản đảm bảo không do ngân hàngtrực tiếp quản lý thì một trong những vấn đề quan trọng là ngân hàng phảinhanh chóng nắm gĩư tài sản để đề phòng trường hợp người vay có thể cónhững hành động làm suy giảm giá trị tài sản hoặc bán tài sản trước khi ngânhàng nắm giữ những tài sản này

- Yêu cầu cơ quan pháp luật can thiệp : Trường hợp ngân hàng khôngthu hồi đủ khoản tín dụng đã cấp từ việc sử dụng các bảo đảm tín dụng, hoặcđối với các khoản cho vay không có bảo đảm ngân hàng có thể đề nghị toà ánphán quyết cho phép ngân hang có quyền thu thêm từ các tài sản khác củangười vay Hoặc ngân hàng cũng có thể sử dụng quyền cao nhất của một chủ

nợ không được người vay thực hiện thanh toán nợ theo đúng thoả thuận là yêucầu toà án tuyên bố phá sản doanh ngiệp

CHƯƠNG 2

THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG HÀ NỘI

2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM

Ngân hàng Ngoại thương ra đời trong thời kì hệ thống ngân hàng củanước ta còn ở mức độ 1 cấp và chỉ thực hiện hoạt động ngoại thương là chủ yếu.Trong thời gian này, tuy ngành ngân hàng chưa thực sự phát triển nhưng Ngânhàng Ngoại thương cũng đã vượt qua khó khăn và đáp ứng đầy đủ các nhu cầuthiết yếu cho cuộc kháng chiến của dân tộc thông qua việc mua vũ khí, đạndược, thực phẩm của nước ngoài để phục vụ cho chiến tranh ở miền Nam

Cùng với ngành ngân hàng trong nước ngân hàng Ngoại thương cũng

đã có những thay đổi mạnh mẽ khi Hội đồng bộ trưởng ra quyết định53/HĐBT chuyển hệ thống ngân hàng của chúng ta từ một cấp sang 2 cấp:Ngân hàng nhà nước là cơ quan quản lý và các ngân hàng chuyên doanh trựcthuộc bao gồm Ngân hàng Công thương, Ngân hàng Ngoại thương, Ngânhàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn và Ngân hàng đầu tư phát triển

Đây là một động lực lớn giúp cho Ngân hàng Ngoại thương có nhiều

tự chủ hơn trong việc điều hành và thực hiện hoạt động kinh doanh của mình.Tiếp tục thực hiện quá trình cải cách của chính phủ đối với hệ thống ngânhàng, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam được chuyển đổi thành ngân hàngthương mại quốc doanh lấy tên là Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam theochỉ thị 503/CT ngày 14-11-1990 của Hội đồng bộ trưởng Tiếp đó 2 pháp lệnhmới đã được ban hành và ngân hàng Ngoại thương từ vai trò độc quyền vềkinh doanh ngoại hối chuyển vào môi trường tự do cạnh tranh với các ngânhàng thương mại trong nước và các chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt

Nam Mặc dù có nhiều bỡ ngỡ trong quá trình cạnh tranh nhưng với mộtnguồn vốn lớn, sự bảo hộ của Nhà nước và quá trình mở cửa của đất nước,Ngân hàng Ngoại thương đã dần dần từng bước vượt qua các khó khăn xâydựng hình ảnh của mình trên thị trường tài chính Việt Nam Với kết quả đó,năm 1993 Ngân hàng Ngoại thương đã được Nhà nước tặng thưởng huânchương lao động hạng hai.

Nhận thức được rõ những khó khăn trong quá trình mở cửa, Ngânhàng Ngoại thương đã không ngừng vươn lên trong canh tranh Ngân hàngmạnh dạn đầu tư hiện đại hoá các nghiệp vụ ngân hàng trong toàn hệ thống,hợp tác với nhiều ngân hàng và tổ chức tài chính lớn trên toàn thế giới Dovậy các dịch vụ mà ngân hàng cung cấp từ chỗ chỉ chuyên về ngoại hối vàthanh toán xuất nhập khẩu đã tiến lên thành một ngân hàng đa năng với rấtnhiều dịch vụ khác nhau Ngân hàng đã không ngừng lớn mạnh cả về quy mô

và chiều sâu Hệ thống chi nhánh của ngân hàng trải rộng khắp các vùng trong

cả nước đáp ứng nhu cầu của tất cả các khách hàng Trong nội bộ ngân hàng

có rất nhiều các đề án đỏi mới cải cách được thực hiện và làm cho cơ cấu tổchức của ngân hàng gọn nhẹ hiệu quả, trình độ cán bộ ngân hàng cũng thayđổi rõ rệt, hệ thống tin học vào loại hiện đại nhất cả nước

Nhìn thấy những thành tựu mà Ngân hàng Ngoại thương đạt đượctrong những năm qua chúng ta phải công nhận rằng hiện nay Ngân hàngNgoại thương là ngân hàng thương mại lớn nhất Việt Nam.Điều này lại càngchỉ cho chúng ta thấy rằng các ngân hàng của chúng ta không chỉ lớn mạnhtrong nước mà còn phải vươn ra khu vực và thế giới Xét về vấn đề này thìchúng ta cũng nhận thấy rằng Ngân hàng Ngoại thương còn phải phấn đấu rấtnhiều thì mới vươn đến tầm khu vực và thế giới

2.2 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG HÀ NỘI

Thông tin về ngân hàng Ngoại thương Hà Nội :

Tên đầy đủ: Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam-Chi nhánh thànhphố Hà Nội

Tên viết tắt: Chi nhánh Ngân hàng Ngoại Thương Hà Nội

Tên giao dịch quốc tế : Bank for Foreign Trade of Viet Nam – HanoiBranch

Viết tắt : Vietcombank Hanoi (VCBHN)

Trụ sở chính : 78 Nguyễn Du – Hai Bà Trưng – Hà Nội

Được thành lập ngày 01/03/1985, là thành viên trong hệ thống Ngânhàng Ngoại thương Việt Nam và được nhà nước ta công nhận là doanh nghiệphạng 1

Cùng với sự phát triển của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, chinhánh ngân hàng Ngoại thương Hà Nội với truyền thống chuyên doanh đốingoại, thanh toán quốc tế, các dich vụ tài chinh, các ngân hàng quốc tế khác.Tính đến cuối năm 2005 chi nhánh ngân hàng Ngoại thương Hà Nội đã pháttriển thành một hệ thống vững mạnh bao gồm:

-4 chi nhánh cấp 2

-4 phòng giao dịch

-Quản lý vốn cổ phần tại công ty cổ phần đông xuân

Chi nhánh ngân hàng Ngoại thương Hà Nội là một trong nhữngchi nhánh hàng đầu của ngân hàng Ngoại thương Việt Nam với hệ thống côngnghệ thông tin hiện đại cung cấp các dich vụ tự động hóa cao như:VCBONLINE, thanh toán điện tử liên ngân hàng, hệ thống máy rút tiền tự độngATM, thẻ ATM connect 24…hệ thống thanh toán SWIFT toàn cầu và mạnglưới đại lý trên 1200 Ngân hàng tại 85 nước và vùng lãnh thổ trên thế giới,đảm bảo phục vụ tốt các yêu cầu của khách hàng trên phạm vi toàn cầu.Ngân

hàng Ngoại thương được coi là ngân hàng có hệ thống công nghệ thông tinhiện đại nhất Việt Nam.

Đặc biệt trong chính sách phát triển chi nhánh ngân hàng Ngoạithương Hà Nội luôn chú trọng đào tạo đội ngủ cán bộ năng động, nhiệt tình vàtinh thông nghiệp vụ

Với phương châm luôn mang đến khách hàng sự thành đạt mục tiêucủa chi nhánh ngân hàng Ngoại thương Hà Nội là duy trì vai trò ngân hàngthương mại hàng đầu ở Việt Nam và trở thành một ngân hàng quốc tế trongkhu vực trong thập kỷ tới Ngân hàng Ngoại thương Ha Nội cam kết xây dựng

mô hình tổ chức tiên tiến theo các chuẩn mực quôc tế, đa dạng hóa hoạt động

đi đầu về ứng dụng công nghệ ngân hàng hiện đại nhằm cung cấp các dịch vụtài chính ngân hàng chất lượng cao cho mọi thành phần kinh tế Ngân hàngNgoại thương Hà nội sẽ giữ vững niềm tin của đông đảo bạn hàng trong vàngoài nước

2.3 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG HÀ NỘI

2.3.1 Chính sách & quy trình quản lý rủi ro tín dụng của ngân

hàng ngoại thương Việt Nam

2.3.1.1 Chính sách tín dụng của ngân hàng Ngoại thương Việt Nam

Nguyên tắc chung

Chính sách tín dụng của ngân hàng Ngoại thương ban hành nhằm đảmbảo việc cấp tín dụng của hội sở chính và các chi nhánh của ngân hàng Ngoạithương cho khách hàng tuân thủ chặt chẽ các nguyên tắc sau đây :

- Tuân thủ pháp luật :Việc cấp tín dụng cho khách hàng phải tuânthủ các quy định của pháp luật trong hoạt đông tín dụng và các quy địnhliên quan

- Phù hợp với chiến lược hoạt động kinh doanh cùa ngân hàng Ngoạithương trong từng thời kỳ : việc mở rộng và phát triển tín dụng phải dựa trên

cơ sở chiến lược và có sự kết họp chặt chẽ với các bộ phận khác trong hệthống ngân hàng

- Vừa tôn trọng quyền tự quyết của giám đốc chi nhánh vừa đảm bảomục tiêu quản lý tín dụng : Chính sách này vừa chú trọng tính an toàn tíndụng, song vừa đảm bảo tính linh hoạt trong hoạt động thực tế của các chinhánh

- Quan điểm bình đẳng và hướng tới khách hàng : thực hành thốngnhất chính sách khách hàng, không phân biệt thành phần kinh tế, hình thức sởhữu, việc giao dịch với khách hàng được xây dựng theo mô hình một đầu mốigiao dịch

- Đề cao trách nhiệm cá nhân : Mục đích là nâng cao tính minh bạch

và chất lượng trong hoạt động tín dụng Cán bộ có quyền tự quyết và phảichịu trách nhiệm trước quyết định đó

Chính sách cho vay với khách hàng

Nội dung chính sách cho vay được soạn thảo trên cơ sở :

- Quy chế bảo đảm tiền vay do Chính phủ và ngân hàng Nhà nướcViệt Nam ban hành

- Quy chế cho vay do ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành

Một số nội dung cơ bản của chính sách cho vay khách hàng :

- Đối tượng vay vốn : áp dụng cho tất cả các đối tượng vay vốn đểđảm bảo tính bình đẳng

- Nguyên tắc cho vay : sử dụng vốn vay đúng mục đích, hoàn trả nợgốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng

- Điều kiện cho vay :

+ có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu tráchnhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.

+ Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

+ Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết

+ Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh khả thi, hiệu quả,phù hợp với quy định của pháp luật

+ Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định củaChính phủ, ngân hàng Nhà nước và ngân hàng Ngoại thương Việt Nam

- Mức cho vay : không quy định cố định mức cho vay, giám đốc chinhánh tự quyết định mức cho vay theo nhu cầu và khả năng của khách hàng,theo khả năng nguồn vốn của ngân hàng và quy định của pháp luật

- Thời hạn cho vay : không quy định giới hạn tối đa về thời hạn chovay, được xác định dựa vào chu kỳ sản xuất, thời hạn thu hồi vốn của dự án,khả năng nguồn vốn của ngân hàng, thời hạn cho phép sản xuất kinh doanhcủa khách hàng

- Lãi suất cho vay : áp dụng chính sách lãi suất cho vay linh hoạt Chinhánh tự đưa ra mức lãi suất có lợi cho mình, hội sở chính chỉ quản lý thôngqua công cụ lãi suất cho vay vốn và các hướng dẫn không mang tính bắt buộc

- Phương thức áp dụng lãi suất cũng linh hoạt : áp dụng lãi suất cốđịnh hay có điều chỉnh

- Bảo đảm tiền vay : Ngân hàng Ngoại thương tự xem xét quyết định

và tự chịu trách nhiệm về quyết định của mình trong việc lựa chọn biện phápbảo đảm tiền vay nhằm giảm thiểu rủi ro ở mức thấp nhất

2.3.1.2 Quy trình tín dụng của ngân hàng Ngoại thương Việt Nam

(Ban hành theo Quyết định số 90/QĐ- QLTD ngày 26 tháng 5 năm

2006 của Tổng giám đốc ngân hàng Ngoại thương Việt Nam)

A Tóm tắt quy trình

1 Xác định giới hạn tín dụng

Bao gồm bốn bước cơ bản :

- Đề xuất giới hạn tín dụng : phòng quan hệ khách hàng thu thập mọithông tin và hồ sơ tài liệu có liên quan đến khách hàng, đề xuất việc thiết lậpmối quan hệ tín dụng với khách hàng và chịu trách nhiệm lập báo cáo đề xuấtgiới hạn tín dụng

- Thẩm định rủi ro – xác định giới hạn tín dụng : căn cứ vào các thôngtin nêu tại báo cáo đề xuất giới hạn tín dụng và các thông tin thu thập được,phòng quản lý rủi ro chịu trách nhiệm lập báo cáo thẩm định rủi ro xác địnhgiới hạn tín dụng đối với doanh nghiệp theo quy định hiện hành của ngânhàng Ngoại thương

- Phê duyệt giới hạn tín dụng : tuỳ theo trị giá và căn cứ tình hình thực

tế trong từng thời kỳ, tổng giám đốc có quy định bằng văn bản về việc phâncấp phê duyệt giới hạn tín dụng đối với từng cấp bậc trong ngân hàng Ngoạithương Tất cả các khoản tín dụng và tổng các khoản cấp tín dụng đối với mộtkhách hàng vượt 10% vốn tự có của ngân hàng Ngoại thương đều phải trìnhhội đồng quản trị phê duyệt

- Nhập dữ liệu vào hệ thống : Căn cứ các thông tin nêu tại thông báotác nghiệp và bộ hồ sơ đính kèm, phòng quản lý nợ chịu trách nhiệm lập dữliệu theo đúng các yêu cầu của hệ thống và lưu giữ hồ sơ xác định giới hạn tíndụng an toàn

2 Cho vay vốn

Bao gồm 10 bước :

- Đề xuất cho vay : phòng quan hệ khách hàng chịu trách nhiệm thuthập mọi thông tin và hồ sơ tài liệu có liên quan đến khách hàng, thông tin

liên quan đến phương án vay vốn, đánh giá sơ bộ khoản vay và lập báo cáo đềxuất tín dụng.

- Thẩm định rủi ro khoản vay : Căn cứ thông tin nêu tại báo cáo đềxuất tín dụng và các thông tin tự thu thập được từ các nguồn kênh khác,phòng quản lý rủi ro chịu trách nhiệm lập báo cáo thẩm định rủi ro, nêu rõ ýkiến về việc đồng ý/không đồng ý cho vay và các điều kiện vay được áp dụng

- Phê duyệt khoản vay : tuỳ theo trị giá và căn cứ tình hình thực tếtrong từng thời kỳ,tổng giám đốc có quy định bằng văn bản về việc phân cấpphê duyệt tín dụng đối với từng cấp bậc trong ngân hàng Ngoại thương Tất

cả các khoản cấp tín dụng đối với một khách hàng vượt 10% vốn tự có củangân hàng Ngoại thương đều phải trình hội đồng quản trị phê duyệt

- Soạn thảo và ký kết hợp đồng : phòng quan hệ khách hàng chịu tráchnhiệm soạn thảo các hợp đồng và thực hiện việc lấy đầy đủ chữ ký trên hợpđồng theo quy định Sau khi hoàn tất, cán bộ khách hàng chịu trách nhiệm lậpthông báo tác nghiệp chuyển cán bộ rủi ro rà soát và chuyển tiếp phòng quản

lý nợ để thực hiện nhập giữ liệu

- Nhập giữ liệu vào hệ thống : Căn cứ các thông tin nêu tại thông báotác nghiệp và bộ hồ sơ đính kèm, phòng quản lý nợ chịu trách nhiệm nhập giữliệu vào hệ thống và lưu giữ hồ sơ vay an toàn

- Rút vốn vay : sau khi tiếp nhận yêu cầu rút vốn vay từ khách hàng,phòng quan hệ khách hàng thực hiện rút vốn vay, lập thông báo đủ điều kiệnrút vốn và chuyển phòng quản lý nợ Trường hợp hồ sơ rút vốn vay an toànhợp lệ, phòng quản lý nợ thực hiện mở tài khoản vay, ký xác nhận trên giấynhận nợ đồng thời thông báo phòng kế toán để thực hiện giải ngân cho kháchhàng

Ngoài ra tuỳ tính chất của từng khoản vay, cấp có thẩm quyền phêduyệt có thể quyết định lựa chọn phòng/bộ phận chịu trách nhiệm kiểm tra thủtục rút vốn vay của khách hàng theo một trong ba cách sau:

Giao phòng quản lý nợ

Giao phòng quan hệ khách hàng và phòng quản lý nợ

Trình cấp có thẩm quyền phê duyệt

Cả ba trường hợp ngoại lệ nêu trên phải được cấp có thẩm quyền phêduyệt cho vay chấp thuận và được nêu rõ như một điều kiện rút vốn tại thôngbáo tác nghiệp đã được gửi trước đến phòng quản lý nợ

- Quản lý, giám sát khoản vay/khách hàng vay : phòng quan hệ kháchhàng chịu trách nhiệm nắm các thông tin liên quan đến khách hàng vay, kiểmtra việc sử dụng vốn vay của khách hàng định kỳ/đột xuất Mọi bất thườngtrong quá trình theo dõi giám sát khách hàng phòng quan hệ khách hàng phảiphản ánh với phòng quản lý rủi ro biết và cùng tìm biện pháp xử lý thích hợp

Phòng quản lý rủi ro chịu trách nhiệm phối hợp với phòng quan hệkhách hàng trong việc phát hiện kịp thời các dấu hiệu rủi ro, đề xuất các biệnpháp sử lý trong trường hợp khoản vay/khách hàng vay có dấu hiệu bấtthường, giám sát việc thực hiện các biện pháp sử lý rủi ro đã được cấp cóthẩm quyền phê duyệt

Phòng quản lý rủi ro chịu trách nhiệm hỗ trợ phòng quan hệ kháchhàng và phòng quản lý rủi ro trong việc giám sát và quản lý các khoản chovay/khách hàng vay thông qua việc nhắc nhở thực hiện việc kiểm tra sử dụngvốn vay, kiểm tra tài sản đảm bảo và cung cấp số liệu khai thác được từ hệthống

- Điều chỉnh tín dụng : quy trình điều chỉnh tín dụng được thực hiệntương tự các bước nêu tại các mục trên

- Thu hồi nợ vay: căn cứ lịch trả nợ đến hạn do phòng quản lý nợ lập,phòng quan hệ khách hàng chịu trách nhiệm đôn đốc khách hàng trả nợ (baogồm cả việc gửi thông báo cho khách hàng ) Khi đến hạn trả nợ, phòng quản

lý nợ chịu trách nhiệm thực hiện thủ tục với phòng kế toán để thực hiện thu

nợ với khách hàng và các thủ tục khác để đóng hồ sơ vay

- Xử lý đối với các khoản nợ quá hạn : tuỳ tính chất của từng khoảnvay bị quá hạn, phòng quan hệ khách hàng và phòng quản lý rủi ro phải cùngphối hợp và đề xuất biện pháp sử lý thích hợp như cắt giảm các chính sách ưuđãi đang áp dụng, yêu cầu bổ sung/bán tài sản thế chấp, ngừng cho vaymới… trường hợp khoản vay/khách hàng vay có khoản nợ kéo dài và gặpnhiều khó khăn, phòng quan hệ khách hàng và phòng quản lý rủi ro cân nhắc

và đề xuất biện pháp chuyển sang phòng quản lý rủi ro (bộ phận xử lý nợ xấu)chuyên trách theo dõi xử lý

3 Quy trình đầu tư dự án

- Đối với chi nhánh không có phòng đầu tư dự án : quy trình đượcthực hiện theo đúng quy trình cho vay vốn

- Đối với các chi nhánh có phòng đầu tư dự án :

Phòng quan hệ khách hàng tiếp nhận và thu thập thông tin liên quanđến khách hàng và nhu cầu vay vốn của khách hàng, đánh giá sơ bộ và lậpbáo cáo đề xuất đầu tư dự án

Căn cứ nội dung báo cáo đề xuất đầu tư dự án và các thông tin thuthập được, phòng đầu tư dự án thực hiện thẩm định chi tiết dự án các bướcquy định tiếp theo phòng đầu tư dự án thực hiện tương tự quy trình cho vayvốn lưu động đã thực hiện ở trên (bao gồm các quy định đối với phòng quan

hệ khách hàng và phòng quản lý rủi ro)

Các nhiệm vụ quy định đối với phòng quản lý nợ hoàn toàn tương tựnhư quy định tại quy trình cho vay vốn đã nêu ở trên

2.3.2 Chính sách và quy trình quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng Ngoại thương Hà Nội

2.3.2.1 Chính sách tín dụng của ngân hàng Ngoại thương Hà Nội

Để đảm bảo an toàn, công bằng giữa các khách hàng, và phát triểntrong hoạt động tín dụng ngân hàng Ngoại thương Hà Nội tuyệt đối tuân thủ

và áp dụng chính sách tín dụng của ngân hàng Ngoại thương Việt Nam

2.3.2.2 Quy trình tín dụng của ngân hàng ngoại thương Hà Nội

Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội tuyệt đối tuân thủ và áp dụng quytrình tín dụng mà ngân hàng Ngoại thương Việt Nam đề ra

2.3.3 Thực trạng công tác hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng Ngoại thương Hà Nội

2.3.3.1 Thực trạng tín dụng tại ngân hàng Ngoại thương Hà nội

Năm 2007 là năm thứ hai ngân hàng Ngoại thương Hà Nội thực hiện

áp dụng quy trình tín dụng mới (quy trình 90 do tổng giám đốc ngân hàngNgoại thương Việt Nam ban hành ngày 26/5/2006 theo Quyết định số 90/QĐ-NHNT.QLTD ), nhằm làm giảm các hạn chế của quy trình tín dụng cũ vàhướng tới chẩn mực quốc tế Sau đây là một số kết quả mà ngân hàng Ngoạithương đạt được trong năm 2007 vừa qua : dư nợ tín dụng tính đến cuối ngày31/12/2007 là 2.533.000 triệu Nếu so với năm gần đây là 2005 và năm 2006thì đều không bằng Điều này được giải thích là do : tới năm 2005 ngân hàngNgoại thương HN bao gồm 5 chi nhánh là Cầu giấy, Ba đình, Chương dương,Thành công và Hà nội; sang năm 2006 ngân hàng Ngoại thương HN đã tách 3chi nhánh Cầu giấy, Ba đình, Chương dương ra làm 3 chi nhánh độc lập, nóchỉ bao gồm 2 chi nhánh là Thành công và Hà nội Tiếp theo sang năm 2007ngân hàng Ngoại thương HN tiếp tục tách chi nhánh Thành công ra thành 1chi nhánh độc lập và ngân hàng Ngoại thương HN hiện nay chỉ là chi nhánh

Hà Nội cũ của nó(ở 344 Bà Triệu) Nhưng ta lại thấy tổng lượng tín dụng của

ngân hàng Ngoại thương HN năm 2006 lại lớn hơn tổng lượng tín dụng của

nó năm 2005 (cho dù là bao gồm ít chi nhánh hơn ) Điều này là do 2 chinhánh Thành công và Hà nội là 2 chi nhánh lớn nhất trong 5 chi nhánh nênkhối lượng tín dụng được thực hiện ở 2 chi nhánh này lớn hơn rất nhiều so với

3 chi nhánh còn lại Không những thế năm 2006 nền kinh tế của nước ta tăngtrưởng nhanh, nhiều doanh nghiệp được thành lập (doanh nghiệp trong nước

và nước ngoài), hoạt động thương mại gia tăng … Cơ cấu dư nợ theo mặthàng: dư nợ cho vay tăng thêm tập trung vào một số mặt hàng và lĩnh vựcđầu tư sắt thép (40 tỷ đồng), xăng dầu 50 tỷ đồng, phân bón 63 tỷ đồng

Bảng 1: tín dụng phân theo thời hạn

Đơn vị : triệu đồng

Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2006 2006 so với

2005

2007 so với 2006 Ngắn hạn 2.602.837 3.192.171,2 1.983.681 +589334.2 -1208490.2

Trung & dài hạn 915.119 1.081.828,8 596319 +166.709.8 -485509.8

Tổng 3.518.028 4.274.000 2.53.000 +755.972 -1.721.000

Phân loại tín dụng theo loại tiền cho vay :

Bảng 2 :Bảng phân loại tín dụng theo loại tiền cho vay

2007 so với 206 Bằng VND 1710532 2098534 1243311 +388002 -855223

Phân loại tín dụng theo thành phần kinh tế :

Bảng 3 : Bảng tín dụng phân theo thành phần kinh tế

Đơn vị : triệu đồng STT Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm

2007

2006 so vơi 2005

2007 so với 2006

số tiền là 144599,7 triệu đồng ; nhưng sang năm 2006 con số này tăng lên là

151000 triệu đồng(tăng 3640.3 triệu đồng so với năm 2005)

2.3.3.2 Thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng Ngoại thương HN

Nói về thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng Ngoại thương HN, ta

có thể thấy một nét nổi bật là nợ quá hạn năm 2007 giảm suống một cáchmạnh mẽ so với những năm trước : năm 2005 nợ quá hạn chiếm 2,74% tổng

dư nợ tương ứng với số tiền là 96510 triệu đồng, sang năm 2006 tỷ lệ nợ quáhạn trên tổng dư nợ có giảm tuy nhiên là không nhiều 2,46%, nhưng tới năm

2007 con số này chỉ còn 0,75%, đây là một điều rất đáng mừng, nó cho thấycác khoản nợ của ngân hàng Ngoại thương Hà Nội rất lành mạnh Nhưng tacũng thấy con số tuyệt đối của rủi ro tín dụng năm 2006(105.140,4 triệu đồng)cao hơn năm 2005 (96.510 triệu đồng), điều này là do năm 2006 số lượng tíndụng tăng cao hơn so với năm 2005 cho nên dù con số tương đối của nợ quáhạn năm 2006 thấp hơn con số tương đối năm 2005 nhưng số tiền nợ quá hạnnăm 2006 vẫn cao hơn số tiền nợ quá hạn năm 2005 Không những chỉ cóvậy, mà còn do năm 2006, ngân hàng Ngoại thương Hà Nội phải áp dụng quytrình tín dụng mới mà trong quy trình tín dụng mới này có quy định lại việcđánh giá nợ quá hạn một cách chặt chẽ và nghiêm túc hơn nên mới như vậy

Nợ quá hạn phân theo nhóm nợ

Bảng 5 : bảng phân loại nợ theo nhóm

Đơn vị :triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 2006 so với

2005

2007 so với 2006 Nợ

nhóm 1

2.516.569 4.151.783,6 2.533.086,6 +1.635.214,6 -2.117.908

qua các năm đều giảm và từ năm 2006 tới năm 2007 thì giảm mạnh, tuy nhiêncon số tuyệt đối của nợ quá hạn từ nhóm 2 đến nhóm 5 của năm 2006 thì caohơn so với năm 2005, điều này thì có thể hiểu được thông qua phần giải thích

ở trên

Phân loại nợ quá hạn theo loại nợ (ngắn hạn và dài hạn)

Bảng 6 : phân loại nợ quá hạn theo loại nợ

nợ trung và dài hạn chưa đến hạn thu hồi nên chưa bộc lộ rủi ro, một số khoản

nợ trung và dài hạn phải đợi đến hoặc gần đến kỳ hạn trả nợ thì mới bộc lộ rủi

ro, nên tạm thời chưa thấy được rủi ro của các khoản nợ này Còn các khoản

nợ ngắn hạn vì có thời gian vay ngắn nên nhiều khoản nợ khách hàng chưakịp thu hồi vốn nên không có khả năng trả nợ đúng hạn như cam kết Tuynhiên đa số các khoản nợ này đều có thể thu hồi được sau đó

Nợ quá hạn phân theo loại tiền

Nợ quá hạn phân theo loại tiền

Bảng 7 : Nợ quá hạn phân theo loại tiền

tệ thường là cho các doanh nghiệp nước ngoài và các dự án lớn, có tầm quantrọng chiến lược của chính phủ vì vậy nên các khoản nợ này tương đối antoàn Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay bằng ngoại tệ đều giảm qua các năm chứng tỏcác khoản cho vay bằng ngoại tệ ngày càng đảm bảo hơn, ngược lại thì tỷ lệ

nợ quá hạn của các khoản cho vay bằng VND thì lại tăng lên liên tục qua cácnăm gần đây chứng tỏ chất lượng các khoản cho vay bằng VND của ngânhàng bị suy giảm vì vây ngân hàng cần phải chú ý hơn đến các khoản cho vaybăng VND

2007 22772,76 22662 110,76

Dự phòng rủi ro là khoản tiền được trích lập để dự phòng cho nhữngtổn thất có thể xảy ra do khách hàng của ngân hàng không thực hiện nghĩa vụtheo cam kết Dự phòng rủi ro được tính theo dư nợ gốc và hạch toán vào chiphí hoạt động của tổ chức tín dụng Dự phòng rủi ro tín dụng bao gồm dựphòng cụ thể và dự phòng chung :

Dự phòng cụ thể là khoản tiền được trích lập trên cơ sở phân loại cụthể các khoản nợ theo quy định tại điều 6 và điều 7 Quyết định số493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của thống đốc ngân hàng Nhà Nước,quy định này để dự phòng cho những tổn thất có thể xảy ra

Dự phòng chung là khoản tiền được trích lập để dự phòng cho nhữngtổn thất chưa xác định được trong quá trình phân loại nợ và trích lập dự phòng

cụ thể và trong các trường hợp khó khăn về tài chính của tổ chức tín dụng khichất lượng các khoản tín dụng suy giảm

Qua bảng trên ta thấy năm 2005 và năm 2006 ngân hàng Ngoạithương Hà nội thực hiện đầy đủ về quy định trích lập dự phòng rủi ro Nhưngnăm 2007 việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro của ngân hàng Ngoại thương Hànội chưa được đầy đủ cụ thể là ngân hàng phải trích lập 22772,76 triệu đồngnhưng hiện tại ngân hàng mới trích lập được 22662 triệu đồng còn thiếu110,76 triệu đồng vì vậy ngân hàng cần bổ xung số tiền còn thiếu vào quỹ dựphòng rủi ro cho phù hợp với quy định của pháp luật và đảm bảo an toàn chocông tác phòng ngừa rủi ro tín dụng

2.3.4 Đánh giá công tác hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng Ngoại thương Hà Nội

2.3.4.1 Thành tựu đạt được

Trong thời gian vừa qua, ngân hàng Ngoại thương Hà nội đã rất quantâm tới công tác hạn chế rủi ro tín dụng, vì vậy công tác này đã đạt được một

số thành quả nhất định Dưới đây là một số kết quả mà ngân hàng Ngoạithương Hà nội đã đạt được :

- Song song với việc tăng tăng trưởng về số lượng thì chất lượng tíndụng của ngân hàng cũng ngày càng được tăng cao Nợ quá hạn của ngânhàng tính đến cuối năm 2007 là 0,78% so với tổng dư nợ năm 2007, đây làmột con số rất đáng mừng nó thể hiện sự cố gắng của các cán bộ ngân hàngNgoại thương Hà nội nói chung và cán bộ tín dụng của ngân hàng nói riêng,đồng thời nó cũng thể hiện tính đúng đắn và khoa học của quy trình tín dụngmới (quy trình 90) mặc dù quy trình tín dụng này mới được đưa và sử dụng

- Trong thời gian vừa qua là thời gian thử nghiệm đưa quy trình 90vào thực hiện, các cán bộ ngân hàng luôn cố gắng vừa áp dụng vừa tìm ranhững điểm chưa phù hợp, cố gằng đưa ra các giải pháp và đã đưa ra đượcphương án để ngày càng hoàn thiện quy trình tín dụng mới, có thể đưa nó vào

sử dụng một các thích hợp với điều kiện của bản thân ngân hàng

- Công tác kiểm soát rủi ro tín dụng được chú trọng hơn, đặc biệt chútrọng các khoản tín dụng có thời hạn trên 1 năm

- Đội ngũ cán bộ tín dụng được nâng cao

Có được những thành quả đáng mừng nêu trên là nhờ nỗ lực lao độngcủa tập thể cán bộ nhân viên NHNT HN, đặc biệt là sự cố gắng của những cán

bộ phòng đầu tư dự án, phòng tín dụng trả góp và tiêu dùng, phòng quan hệkhách hàng đại lý đã góp vào phần nhỏ cho sự phát triển chung của NHNT

HN

2.3.4.2 Hạn chế

Bên cạnh những kết quả đạt được, công tác tín dụng của ngân hàngNgoại thương Hà Nội vẫn còn một số mặt chưa đạt, ảnh hưởng không nhỏđến chất lượng của các khoản tín dụng cũng như làm giảm lợi nhuận chochính Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội

- Ngân hàng gặp khó khăn trong việc xử lý tài sản thế chấp, nhiều tàisản khó bán, không bán được hoặc giá trị tài sản đảm bảo bị mất giá so vớithời điểm mà ngân hàng nhận tài sản thế chấp.

- Quy trình tín dụng mới tuy là làm cho chất lượng tín dụng tăng lênnhưng nó cũng đặt ra vấn đề thời gian và hồ sơ, giấy tờ cho việc tiếp nhận, xử

lý cho tới khi ra quyết định (cho vay hay không) tăng lên, mà theo ngân hàngNgoại thương Hà nội là tăng lên gấp đôi, điều này có thể dẫn tới lãng phì thờigian và tiền gây mất khách hàng

- Tác phong đội ngũ cán bộ ngân hàng còn chưa chuyên nghiệp :Trình độ thẩm định chưa đủ sức đáp ứng nhu cầu thị trường, công tác thẩmđịnh còn rườm rà, lâu la làm chậm tiến độ cho vay; từ đó làm giảm lợi nhuậncho ngân hàng Khi mà nhu cầu tín dụng trung và dài hạn ngày càng tăng,việc thẩm định là rất quan trọng, có thể làm hạn chế, phòng ngừa rủi ro khôngđáng có cho Ngân hàng, trong khi đó do chưa được trang bị đầy đủ kiến thức

và chưa có nhiều kinh nghiệm nên chưa đủ năng lực thẩm định các dự án, đặcbiệt là các dư án có quy mô lớn, tính chất kỹ thuật phức tạp Từ việc thẩmđịnh kém sẽ làm hạn chế rất nhiều đến chất lượng tín dụng và ảnh hưởng xấuđến tốc độ tăng trưởng của chính Ngân hàng

- Thông tin bị hạn chế : Để phục vụ cho công tác quản lý, thông tinnội bộ là rất quan trọng Thực tình hiện nay chất lượng các loại cảnh báokhông cao, tỷ lệ sai lệch với thực tế nhiều khi khá lớn, nhiều số liệu cập nhấtcòn thủ công, dẫn đến những sai sót, nhầm lẫn Hoặc là để tiện cho công táccảnh báo rủi ro thì thông tin là vô cùng quan trọng Nhưng rủi ro do thông tinthường xuyên diễn ra do những thông tin không cân xứng, khâu phân tíchthông tin không tốt

Cần biết rằng thị trường là rất đa dạng, rủi ro thị trường là điều mà tất

cả những người làm kinh doanh không bao giờ muốn, nhưng trên thương

trường thì mọi người đều phải chấp nhận điều ấy và không thể tránh khỏi,cũng như là những hạn chế trong quá trình vận hành của Doanh nghiệp đôikhi là như vậy, cũng có những sai lầm, điều quan trọng là ta phải phòng ngừakhắc phục hạn chế nó đến đâu để làm sao tối ưu nhất và có lợi thế nhất choDoanh nghiệp, cho xã hội, cho sự phát triển thịnh vượng của nền kinh tế Dovậy, cần tìm ra nguyên nhân và hướng khắc phục nhanh nhất là điều cần thiếtcho sự thành công đó Và cũng như bao Doanh nghiệp khác, NHNT HN cũngluôn muốn làm điều đó.

2.3.4.3 Nguyên nhân

Những nguyên nhân chủ quan

trình, đặc biệt là quy trình tín dụng Trong khi đó quy trình tín dụng lại phụthuộc khá nhiều vào những đánh giá chủ quan của cán bộ tín dụng, do vậy màviệc sai sót xảy ra của cán bộ tín dụng sẽ là nguyên nhân trực tiếp ảnh hưởngđến chất lượng của các khoản vay tín dụng

- Công tác thẩm đinh dự án cho vay của các cán bộ tín dụng còn nhiềuhạn chế Nhiều khi cán bộ tín dụng còn sơ suất trong thực hiện phân loạidoanh nghiệp, trong thực hiện phân tích tình hình tài chính Với nhiều dự ánlớn và phức tạp thì đội ngũ chuyên gia tư vấn của Ngân hàng Ngoại thươnglại ít, còn thiếu kinh nghiệm…

khách hàng mới Điều này dẫn đến tình trạng nhiều dự án có tính khả thinhưng Ngân hàng lại không dám cho vay hoặc ngược lại nhiều dự án hiệu quảkhông cao nhưng Ngân hàng vẫn cho vay do những thông tin được cung cấp

là không chính xác

Những nguyên nhân khách quan

- Do đạo đức kinh doanh của các Doanh nghiệp không được xácđịnh rõ ràng Một thực tế đó là các doanh nghiệp vay vốn luôn đối phó vớiNgân hàng thông qua việc cung cấp các số liệu không trung thực về năng lựccũng như tình hình thực tế của Doanh nghiệp mình Sau khi thẩm định xongthấy Doanh nghiệp này có dự án rất là khả thi, nhưng khi công tác giải ngânđược diễn ra, thì phần nhiều Doanh nghiệp lại thích mạo hiểm và làm sai sovới thoả thuận trong hợp đồng tín dụng giữa Ngân hàng và Khách hàng đã kýkết Lợi dụng sự sở hở trong việc kiểm tra sử dụng vốn vay của Ngân hàng,một số Doanh nghiệp đã dùng tiền Ngân hàng quay vòng không đúng đốitượng kinh doanh, vay đảo nợ….gây khó khăn cho Ngân hàng và cho chínhbản thân Doanh nghiệp.

Nhiều Doanh nghiệp đã không thích ứng với sự biến động khi kinh tế thịtrường có sự biến động mạnh Và điều đó kéo theo gây nợ xấu cho các khoảntín dụng ở NHNT HN là dễ hiểu

biến tích cực nhưng vẫn chưa đầy đủ để tạo môi trường thuận lợi về mặt pháp

lý cho các Doanh nghiệp và Ngân hàng hoạt động Nhiều văn bản pháp lý cósửa đổi bổ sung nhưng vẫn còn thiếu đồng bộ, chồng chéo, nhiều sơ hở gâycản trở cho hoạt động ngân hàng nói chung trong đó có Ngân hàng Ngoạithương Hà Nội Điều nay cũng gây ảnh hưởng phần nào đến chất lượng tíndụng trung và dài hạn của NHNT HN

những năm qua sự tăng giá ồ át của một số ngành đầu vào, kéo theo dẫn đếntình trạng lạm phát, lạm phát xảy ra sẽ kéo theo lãi suất Ngân hàng cũng bịảnh hưởng, chất lượng khoản vay tín dụng, nhất là tín dụng trung và dài hạn

sẽ bị ảnh hưởng rất lớn Ngoài ra sự thay đổi của tỷ giá, các sách lược phát

triển kinh tế của Chính phủ, cán cân thanh toán quốc tế…cũng sẽ là nhữngnguyên nhân tác động đến việc giảm chất lượng các khoản tín dụng.

Cũng như chữa bệnh, Bác sĩ phải khám bệnh trước khi chữa bệnh.Khám bệnh tức là bác sĩ tìm nguyên nhân gây bệnh Và sau khi tìm ra nguyênnhân sẽ có giải pháp để chữa bệnh Đối với NHNT HN thì cũng giống nhưvậy Để nâng cao chất lượng tín dụng cho NHNT HN thì cần khắc phục tất cảnhững nguyên nhân làm ảnh hưởng xấu đến chất lượng tín dụng trung và dàihan; khắc phục sao cho có lợi nhất cho chính Ngân hàng

CHƯƠNG 3

MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIÊỤ QUẢ QUẢN LÝ

RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG

HÀ NỘI TRONG THỜI GIAN TỚI

3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG HÀ NỘI TRONG THỜI GIAN TỚI

- Về môi trường vĩ mô, năm 2008 chính phủ đặt mục tiêu tăng trưởng9% lạm phát thấp hơn mức tăng trưởng Với hệ số ICOR (hệ số gia tăng vốntrên 1 đơn vị sản lượng ) của Việt Nam hiện ở mức 6 (trong khi các nướctrong khu vực từ 2.5 đến 4 ) thì mục tiêu tăng trưởng này chắc chắn sẽ đặt ranhu cầu tăng trưởng khá lớn, tạo sức ép cho vốn tín dụng

- Mức độ cạnh tranh tín dụng, sẽ tiếp tục tăng do : 1- tiếp tục có cácngân hàng mới thành lập trong thời gian tới, 2- nhiều ngân hàng thương mại

cổ phần mới thành lập hoặc tăng vốn trong thời gian qua đang có hệ số antoàn vốn khá cao, 3- hạn chế về quy mô, vốn trước đây của các ngân hàngthương mại cổ phần đang được cải thiện mạnh mẽ, thậm chí một số ngân hàngthương mại cổ phần hiện đã có mức vốn tương đương với các ngân hàng

thương mại Nhà nước Sức ép này có thể dẫn đến khả năng các ngân hàng nớilỏng điều kiện tín dụng để cạnh tranh.

- Như vậy, tín dụng ngân hàng trong năm tới vẫn chịu sức ép khá lớn,trong khi phải sử lý những thách thức khá hóc búa:

Do mục tiêu kiềm chế lạm phát, có nhiều khả năng ngân hàng NhàNước sẽ duy trì chính sách tiền tệ thắt chặt

Quyết định 18 làm cho chi phí dự phòng rủi ro trở lên nhạy cảm hơn,tác động lớn đến chi phí tín dụng của ngân hàng

- Với những sức ép và thách thức cơ bản nói trên, ngân hàng Ngoạithương cần xác định tư tưởng chủ đạo về tín dụng trong thời gian tới là : kiêntrì mục tiêu tăng trưởng bền vững, bên cạnh đó cần coi trọng yếu tố hiệu quảtín dụng theo hướng:

Tăng trưởng phù hợp với khả năng kiểm soát, quản lý Điều này đặcbiệt quan trọng trong bối cảnh số lượng chi nhánh ra tăng đột biến do đượcchuyển đổi trong năm qua, hệ thống nhân lực tín dụng vừa phải tăng cườngcho các chi nhánh, vừa phải phân tách theo mô hình mới

Xây dựng và duy trì một danh mục tín dụng lành mạnh, đa dạng Vớiquy định phân loại nợ hiện nay, việc tập trung quá nhiều dư nợ vào một sốkhách hàng lớn sẽ làm cho công tác quản lý nợ xấu, chi phí dự phòng rủi rotrở lên hết sức khó khăn duy trì một danh mục tín dụng đa dạng, khách hàngnhỏ lẻ sẽ tạo điều kiện áp dụng lãi suất cao và tài sản đảm bảo

Áp dụng linh hoạt và hợp lý chính sách lãi suất, tài sản đảm bảo ….Phù hợp với mức độ rủi ro của thị trường

3.2 CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG HÀ NỘI TRONG THỜI GIAN TỚI

3.2.1 Tiếp tục triển khai, xây dựng và hoàn thiện quy trình tín dụng mới

Quy trình tín dụng 90 ra đời nhằm làm giảm những hạn chế của quytrình tín dụng cũ của ngân hàng Ngoại thương và hướng tới chuẩn mực quốc

tế, tuy nhiên ngân hàng Ngoại thương Hà Nội trong bước đầu đưa quy trình

90 vào thực hiện đã gặp phải một số khó khăn như đã nói ở trên Ngân hàngNgoại thương đã đưa ra hướng giải quyết cho vấn đề đó là : kết hợp quy trình

90 với mô hình Chi nhánh đầu mối – Chi nhánh cơ sở:

3.2.1.1 Mô hình chi nhánh đầu mối – chi nhánh cơ sở

Mục tiêu

Mô hình chi nhánh đầu mối – chi nhánh cơ sở được áp dụng theo côngvăn số 292/CV – NHNT.VP ngày 13/3/2007 với mục tiêu cơ bản :

- Thực hiện quy định của quyết định 888 của ngân hàng Ngoại thương

- Đảm bảo sự ổn định, đảm bảo sự ổn định do số lượng chi nhánhchuyển đổi khá lớn, không gia tăng đột biến số lượng giao dịch đối với hội sởchính

- Tiếp tục thực hiện mục tiêu khi phát triển mạng lưới chi nhánh cấp 2trước đây : các chi nhánh cơ sở tập trung bán lẻ

Nội dung cốt lõi của chi nhánh đầu mối – chi nhánh cơ sở là duy trìcấp trung gian giữa chi nhánh và hội sở chính theo hướng hội sở chính uỷquyền/phân cấp một số chức năng quản lý của hội sở chính cho các chi nhánhđầu mối thực hiện Trong đó về tín dụng áp dụng : 1- các chi nhánh cơ sởkhông có quản lý rủi ro sẽ sử dụng dự phòng quản lý rủi ro của chi nhánh đầumối, 2- khi vượt thẩm quyền, tất cả các chi nhánh cơ sở trình lên chi nhánhđầu mối phê duyệt

Đánh giá

Sau một thời gian triển khai mô hình chi nhánh đầu mối – chi nhánh

cơ sở ngân hàng Ngoại thương đã có một số thành công và gặp một số khókhăn như sau :

Mặt được

- Thực hiện đúng thực hiện đúng yêu cầu của quyết định số 888 Sốliệu các chi nhánh đã được hạch toán tách bạch, không tính gộp vào chi nhánhcấp 1 như trước đây Về mặt tổng thể, điều này tạo bước cải thiện lớn trongvai trò và khả năng quản lý của hội sở chính

- Về cơ bản thực hiện định hướng chi nhánh cơ sở tập trung bán lẻ.đồng thời, mức phân cấp thẩm quyền hiện nay đảm bảo yếu tố thận trọng, phùhợp với tình hình nhân sự tại các chi nhánh cơ sở

- Tiết kiệm nguồn nhân lực, giảm tải cho hội sở chính do sử dụngchức năng quản lý rủi ro tại các chi nhánh đầu mối

Những vấn đề chủ yếu cần hoàn thiện

Thẩm quyền :

- Nói chung, thẩm quyền của chi nhánh cơ sở đang áp dụng cùng mộtmức gây ra hai vấn đề cơ bản, một là : không có sự phân biệt cần thiết giữacác chi nhánh cơ sở có chất lượng khác nhau, hai là : tâm lý so sánh giữa mộtvài chi nhánh cơ sở tốt với các chi nhánh cấp 1 có chất lượng kém

- Mức độ kiểm soát cấp tín dụng sau khi đã được phê duyệt giới hạntín dụng tại chi nhánh cơ sở có quản lý rủi ro và chi nhánh có quản lý rủi rokhông cân đối, chi nhánh cơ sở không có quản lý rủi ro có thể sử lý linh hoạt,nhanh hơn do không phải qua phòng quản lý rủi ro

Vai trò và chất lượng của chi nhánh đầu mối:

- Số lượng chi nhánh đầu mối nhiều như hiện nay đặt ra vấn đề sự cầnthiết của một số chi nhánh đầu mối : 1- có chi nhánh đầu mối có chất lượngkhông vượt trội so với chi nhánh cơ sở