Nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng liên doanh Việt Nga

B GIÁO D C VÀ ðÀO T O TRƯ NG ð I H C KINH T TP HCM TRƯƠNG VĂN QU C NÂNG CAO HI U QU QU N TR R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VI T NGA LU N VĂN TH C SĨ KINH T Thành ph H Chí Minh – Năm 2011 B GIÁO D C VÀ ðÀO T O TRƯ NG ð I H C KINH T TP HCM TRƯƠNG VĂN QU C NÂNG CAO HI U QU QU N TR R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VI T NGA Chuyên ngành : Kinh t tài – Ngân hàng Mã s : 60.31.12 LU N VĂN TH C SĨ KINH T NGƯ I HƯ NG D N KHOA H C: TS BÙI H U PHƯ C Thành ph H Chí Minh – Năm 2011 L I CAM ðOAN Tơi xin cam đoan n i dung lu n văn cơng trình nghiên c u c a b n thân, có s h tr t ngư i hư ng d n khoa h c Ti n sĩ Bùi H u Phư c Các s li u n i dung nghiên c u trung th c có ngu n g c trích d n rõ ràng K t qu nghiên c u chưa t ng đư c cơng b b t kỳ cơng trình khoa h c Tác gi lu n văn TRƯƠNG VĂN QU C M CL C DANH M C B NG BI U DANH M C T M VI T T T ð U CHƯƠNG 1: QU N TR R I RO TÍN D NG NGÂN HÀNG THƯƠNG M I 1.1 R I RO TÍN D NG .1 1.1.1 Khái ni m .1 1.1.2 Phân lo i r i ro tín d ng 1.1.3 Các nguyên nhân gây r i ro tín d ng 1.1.3.1 Nguyên nhân khách quan 1.1.3.2 Nguyên nhân ch quan 1.1.4 Các nhân t tác đ ng đ n r i ro tín d ng 1.1.4.1 Năng l c tài c a khách hàng y u 1.1.4.2 Năng l c th m đ nh tín d ng c a nhân viên y u 1.1.4.3 ð c quy n phán quy t tín d ng phân c p th m quy n 1.1.4.4 Tác đ ng c a sách lãi su t đ n r i ro tín d ng 1.1.4.5 Tác ñ ng c a sách t giá đ n r i ro tín d ng 1.1.5 Các d u hi u nh n bi t r i ro tín d ng 1.1.5.1 Các d u hi u tài .6 1.1.5.2 Các d u hi u phi tài 1.1.5.3 Các d u hi u t sách tín d ng cơng tác qu n tr tín d ng c a ngân hàng 1.1.6 nh hư ng c a r i ro tín d ng đ n ho t đ ng ngân hàng 1.1.7 Các ch s ñánh giá r i ro tín d ng 10 1.2 QU N TR R I RO TÍN D NG .12 1.2.1 Khái ni m .12 1.2.2 Nh n th c t m quan tr ng c a qu n tr r i ro tín d ng 12 1.2.3 Các v n ñ chung v qu n tr r i ro tín d ng 13 1.2.3.1 Nguyên t c ch p nh n r i ro 13 1.2.3.2 ð nh lư ng r i ro tín d ng .14 1.2.3.3 Thi t l p h th ng ki m sốt r i ro tín d ng 14 1.2.4 M t s mơ hình qu n tr r i ro tín d ng 15 1.2.4.1 Mơ hình qu n tr r i ro t p trung – phân tán 15 1.2.4.2 Mơ hình đ nh tính – Mơ hình ch t lư ng C .17 1.2.4.3 Mơ hình ch m m x p h ng tín d ng doanh nghi p 18 1.2.5 Các nguyên t c b n c a Basel II v qu n tr r i ro tín d ng 18 1.3 KH NG HO NG TÍN D NG T I M VÀ BÀI H C KINH NGHI M 19 1.3.1 Kh ng ho ng tín d ng t i M 19 1.3.2 Bài h c kinh nghi m ñ i v i VRB 20 K t lu n chương 21 CHƯƠNG 2: TH C TR NG TÍN D NG VÀ QU N TR R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VI T NGA (VRB) .22 2.1 KINH T VI T NAM TH I KH NG HO NG TÀI CHÍNH TỒN C U 22 2.1.1 Ngân hàng Vi t Nam sau kh ng ho ng tài tồn c u 22 2.1.2 S t n t i phát tri n c a doanh nghi p Vi t Nam sau kh ng ho ng tài toàn c u .23 2.2 KHÁI QUÁT V NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VI T NGA 24 2.2.1 Thông tin chung v VRB 24 2.2.2 Quy mơ ho t đ ng 24 2.2.3 Mô hình t ch c, qu n lý ho t đ ng ñi u hành 25 2.3 TH C TR NG HO T ð NG TÍN D NG T I NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VI T NGA .26 2.3.1 S n ph m tín d ng t i VRB (chi ti t t i ph l c 3) 26 2.3.2 Th c tr ng tăng trư ng tín d ng t 2008 đ n 2010 26 2.3.3 Cơ c u tín d ng t 2008 ñ n 2010 28 2.4 CH T LƯ NG TÍN D NG T I NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VI T NGA .31 2.4.1 Dư n h n theo ñánh giá c a VRB .32 2.4.2 Phân lo i n theo Quy t ñ nh 18/2007/Qð-NHNN s a ñ i, b sung m t s ñi u c a Quy t ñ nh s 493/2005/Qð-NHNN .32 2.4.3 M t s t l b o ñ m an tồn ho t đ ng c a VRB ñ n tháng 09/2011 .33 2.4.4 So sánh ch t lư ng tín d ng c a VRB so v i kh i ngân hàng liên doanh 34 2.4.5 Th c tr ng tài s n b o ñ m qu n lý tài s n b o ñ m 36 2.4.6 Nguyên nhân nh hư ng ch t lư ng tín d ng 38 2.4.6.1 Nguyên nhân khách quan 38 2.4.6.2 Nguyên nhân ch quan 40 2.5 QU N TR R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VI T NGA 46 2.5.1 Áp d ng h th ng x p h ng tín d ng n i b 47 2.5.2 Ban hành quy trình cho vay qu n lý tín d ng .48 2.5.3 Ban hành ch th m quy n phán quy t tín d ng 49 2.5.4 Công tác ki m tra ki m toán n i b 50 2.5.5 Cơng tác trích l p d phòng r i ro x lý n x u 50 2.5.6 S khác bi t gi a qu n tr r i ro c a VRB v i NHTM khác 52 2.6 ðÁNH GIÁ HO T ð NG QU N TR R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VI T NGA .53 2.6.1 Nh ng m t ñã làm ñư c 54 2.6.2 Nh ng h n ch t n t i 55 2.6.3 Các nhân t nh hư ng đ n qu n tr r i ro tín d ng t i VRB 58 K t lu n chương 60 CHƯƠNG 3: GI I PHÁP NÂNG CAO HI U QU QU N TR R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VI T NGA 61 3.1 ð NH HƯ NG PHÁT TRI N HO T ð NG TÍN D NG GIAI ðO N 2011 – 2015 61 3.2 NH N D NG VÀ D BÁO R I RO TÍN D NG TRONG 05 NĂM T I (NĂM 2011 ð N NĂM 2015) 62 3.2.1 K ch b n tình hình kinh t phát tri n .62 3.2.2 K ch b n tình hình kinh t ch m phát tri n .62 3.3 GI I PHÁP NÂNG CAO HI U QU QU N TR R I RO TÍN D NG T I VRB 63 3.3.1 Nhóm gi i pháp đ nh hư ng phát tri n tín d ng s xây d ng n n khách hàng lâu dài c u tín d ng phù h p .63 3.3.1.1 Th c hi n sách đ nh v khách hàng m c tiêu phát tri n s n ph m hi u qu .63 3.3.1.2 ð nh hư ng phát tri n tín d ng s xây d ng c u tín d ng phù h p .64 3.3.2 Nhóm gi i pháp liên quan ñ n xây d ng l i h th ng phân c p, y quy n phán quy t ho t đ ng tín d ng .64 3.3.3 Tăng cư ng cơng tác ki m tốn n i b xây d ng quy ñ nh x lý sai ph m quy trình nghi p v tín d ng 65 3.3.4 Gi i pháp liên quan ñ n hồn thi n quy trình cho vay qu n lý tín d ng 66 3.3.5 Hồn thi n sách khách hàng 66 3.3.6 Xây d ng quy trình c nh báo n h n ki m soát ch t lư ng tín d ng 67 3.3.7 Nhóm gi i pháp liên quan ñ n h tr nhân s 68 3.3.7.1 Nâng cao ch t lư ng cán b làm công tác tín d ng thơng qua đào t o thi sát h ch ñ nh kỳ .68 3.3.7.2 Th c hi n ch ñ lương, thư ng theo l c hi u qu công vi c .69 3.3.7.3 Ban hành sách khuy n khích khen thư ng ñ tài nghiên c u khoa h c v nâng cao ch t lư ng tín d ng 69 3.4 M T S KI N NGH ð I V I NGÂN HÀNG NHÀ NƯ C VÀ CHÍNH PH 70 3.4.1 Ki n ngh v i Ngân hàng Nhà nư c 70 3.4.2 Ki n ngh đ i v i Chính ph 71 K t lu n chương 71 K T LU N CHUNG 72 TÀI LI U THAM KH O PH L C DANH M C B NG BI U B NG B ng 2.1: Quy mô t c đ tăng trư ng tín d ng 26 B ng 2.2: So sánh t c đ tăng trư ng tín d ng c a VRB toàn kh i Ngân hàng liên doanh giai ño n 2009 – 2010 27 B ng 2.3: So sánh t c ñ tăng trư ng tín d ng c a VRB v i ngân hàng thu c kh i ngân hàng liên doanh ñ n 06/2011 27 B ng 2.4: Dư n tín d ng theo th i gian cho vay c a VRB .28 B ng 2.5: Dư n tín d ng theo tính ch t b o ñ m c a VRB 29 B ng 2.6: Dư n tín d ng theo ngành ngh cho vay c a VRB .30 B ng 2.7: B ng tính t l n h n qua năm c a VRB 32 B ng 2.8: B ng tính phân lo i n theo Quy t ñ nh s 493/2005/Qð-NHNN Quy t ñ nh s 18/2007/Qð-NHNN s a ñ i b sung 32 B ng 2.9: M t s t l b o đ m an tồn ho t ñ ng c a VRB ñ n tháng 09/2011 33 B ng 2.10: Ch t lư ng TD c a VRB so v i kh i NHLD ñ n tháng 06/2011 34 B ng 2.11: M c tăng n x u bình quân tháng năm 2010 c a ngân hàng thu c kh i Ngân hàng liên doanh 35 B ng 2.12: Th c tr ng tài s n ñ m b o c a VRB 36 B ng 2.13: Th c tr ng pháp lý tài s n ñ m b o c a VRB phân theo lo i tài s n ñ m b o 36 B ng 2.14: B ng tính trích l p DPRR c a VRB t năm 2008 ñ n năm 2010 51 SƠ ð VÀ BI U ð Sơ đ 1: Mơ hình t ch c ho t ñ ng c a VRB .25 Bi u ñ 2.1: T c đ tăng trư ng tín d ng so v i t ng tài s n giai ño n 2008 – 2010 .26 DANH M C T VI T T T NHTM : Ngân hàng thương m i NHTMVN : Ngân hàng thương m i Vi t Nam NHNN : Ngân hàng Nhà nư c NHNNVN : Ngân hàng Nhà nư c Vi t Nam TCTD: : T ch c tín d ng CIC : Trung tâm thơng tin tín d ng BIDV : Ngân hàng ð u tư Phát tri n Vi t Nam VRB : Ngân hàng Liên doanh Vi t Nga VRB-HO : H i s VRB-HCM : Ngân hàng Liên doanh Vi t Nga chi nhánh Thành ph H Chí Minh DPRR : D phịng r i ro BðS : B t đ ng s n TSðB : Tài s n ñ m b o XHTD : X p h ng tín d ng HTXHTDNB : H th ng x p h ng tín d ng n i b KTNB : Ki m toán n i b QHKH : Quan h khách hàng QLRR : Qu n lý r i ro DVKH : D ch v khách hàng Trang 65 b o phát tri n tín d ng có ki m sốt b n v ng theo ñ nh hư ng phát tri n tín d ng c a VRB - Xác ñ nh m c th m quy n phán quy t đ i v i chi nhánh: Ngồi vi c d a tiêu chí đ a bàn ho t ñ ng, nên b sung thêm tiêu chí m c th m quy n phán quy t cho t ng chi nhánh s ch t lư ng ho t đ ng tín d ng c a t ng chi nhánh (t l n h n, t l n x u), tính tuân th theo ch đ o tín d ng c a H i s th m quy n phán quy t - Xác ñ nh rõ ch tài vi ph m m c th m quy n phán quy t ñ i v i chi nhánh: VRB nên b sung quy ñ nh chi ti t v ch tài vi ph m m c th m quy n phán quy t phân c p m c th m quy n phán quy t ñ i v i chi nhánh nh m nâng cao tính tn th ho t đ ng tín d ng đ m b o ki m sốt ho t ñ ng tín d ng theo ñúng th m quy n phán quy t - Quy ñ nh rõ m c th m quy n phán quy t ñ i v i nhóm khách hàng có liên quan: Nh m tránh trư ng h p chi nhánh m c tiêu tăng trư ng tín d ng v n d ng tách nh h n m c c p tín d ng m c th m quy n phán quy t c a chi nhánh cho nhóm khách hàng có liên quan d n đ n r i ro ho t đ ng tín d ng khó ki m sốt trình bày chương 2, VRB nên b sung quy ñ nh rõ m c th m quy n phán quy t ñ i v i nhóm khách hàng có liên quan h n m c th m quy n phán quy t ñ i v i chi nhánh 3.3.3 Tăng cư ng cơng tác ki m tốn n i b xây d ng quy ñ nh x lý sai ph m quy trình nghi p v tín d ng - Nâng cao vai trị ki m sốt ho t đ ng tín d ng c a Ban ki m toán n i b : ð tăng cư ng cơng tác ki m tra, ki m sốt vi c tuân th th c hi n phân c p th m quy n phán quy t tín d ng, VRB c n b sung nhân s có kinh nghi m cho b ph n ki m toán n i b quy ñ nh rõ ch c năng, nhi m v ch tài c th ñ i v i b ph n ki m toán n i b vi c theo dõi, qu n lý th c hi n th m quy n phán quy t c a t ng chi nhánh nh m nâng cao vai trị ki m sốt ho t đ ng tín d ng c a b ph n ki m tốn n i b đ h n ch r i ro tín d ng phát sinh vi c ch m phát hi n x lý vi ph m m c th m quy n phán quy t ho t đ ng tín d ng Trang 66 - Xây d ng quy ñ nh v ch tài x ph t c th xuyên su t trình c p tín d ng: Căn c theo quy trình cho vay qu n lý tín d ng theo t ng giai ño n c th tương ng v i quy n h n, trách nhi m c a t ng đ i tư ng q trình c p tín d ng mà ban hành quy đ nh ch tài x ph t c th xuyên su t q trình c p tín d ng cho t ng khâu, b ph n v trí c th Giao b ph n ki m toán n i b ch u trách nhi m giám sát ñ xu t hình th c x ph t theo quy ñ nh v ch tài x ph t ñã ban hành nh m nâng cao nh n th c h n ch t i ña ñ ng sai ph m ho t đ ng tín d ng c a c p quy trình xét t kho n vay 3.3.4 Gi i pháp liên quan đ n hồn thi n quy trình cho vay qu n lý tín d ng: - Ban hành l i quy trình cho vay qu n lý tín d ng theo hư ng tách b ch doanh nghi p ñ c l p riêng v i cá nhân/h gia đình đ chun bi t hóa quy trình nh m nâng cao tính c nh tranh chun nghi p ho t đ ng tín d ng phù h p v i ñ nh hư ng phát tri n tín d ng theo hư ng bán l phát tri n tín d ng doanh nghi p Trên s đó, quy trình cho vay qu n lý tín d ng ph i đư c c p nh t hoàn thi n theo hư ng chuyên bi t hóa ch c c a phịng ban ph i th hi n đư c tính đ c l p, có ki m sốt q trình c p tín d ng tách b ch ch c th m ñ nh giá tài s n ñ m b o ki m sốt gi i ngân cho hai b ph n/phịng ban chuyên trách khác - Thành l p c u l i ch c nhi m v chuyên bi t c a b ph n/phịng th m đ nh tài s n ñ m b o, b ph n/phịng qu n tr tín d ng ph trách ki m sốt gi i ngân quy trình c p tín d ng nh m h n ch tính ch quan nâng cao tính đ c l p ho t đ ng c p tín d ng 3.3.5 Hồn thi n sách khách hàng: Chính sách khách hàng ñư c VRB xây d ng s x p h ng khách hàng t HTXHTDNB v i 10 m c x p h ng phân thành nhóm sách khách hàng Tuy nhiên, đ phát huy n a sách khách hàng cơng tác phát tri n tín d ng có ki m soát h n ch r i ro, c n hồn thi n sách khách hàng hi n t i sau: Trang 67 - B sung ñi u ki n sách c p tín d ng đ tăng kh ki m sốt ch t lư ng tín d ng: Chính sách khách hàng hi n t i c a VRB ch y u d a vào HTXHTDNB ñ sàng l c ki m sốt r i ro vi c c p tín d ng cho khách hàng M c dù HTXHTDNB c a VRB ñã ph n phát huy hi u qu vi c phân lo i x p h ng khách hàng theo m t h th ng thơng tin đư c lư ng hóa theo hai m ng ch tiêu tài ch tiêu phi tài Tuy nhiên, ph n l n doanh nghi p nh v a Vi t Nam có báo cáo tài chưa đư c ki m tốn s li u tài chưa ph n nh ñư c th t ch t kh tài c a doanh nghi p; bên c nh l c tài c a doanh nghi p Vi t Nam v a nh h n ch so v i t ng m c ñ u tư c a phương án/d án vay v n Do đó, đ tăng thêm tính t ch v tài c a ch s h u h n ch r i ro liên quan ñ n ý th c trách nhi m c a khách hàng vi c s d ng v n vay c a ngân hàng, gi m thi u r i ro cho ngân hàng c n quy ñ nh thêm ñi u ki n v n ch s h u c a khách hàng tham gia vào d án, phương án kinh doanh sách khách hàng c a VRB Theo kinh nghi m c a tơi sách khách hàng hi n t i BIDV ñang áp d ng VRB nên b sung sách khách hàng thơng qua quy đ nh m c v n ch s h u t i thi u tham gia vào phương án, d án ñ u tư t ng m c ñ u tư tăng d n theo s gi m d n m c x p h ng theo HTXHTDNB c a khách hàng X p h ng khách hàng T l v n ch s h u tham gia t i thi u AAA AA 20% A 25% BBB 30% BB 40% 3.3.6 Xây d ng quy trình c nh báo n h n ki m sốt ch t lư ng tín d ng VRB nên xây d ng quy trình c nh báo n h n t c p chi nhánh đ n H i s Thơng qua quy trình, Phòng/Ban qu n lý r i ro s nơi qu n lý, cung c p thông tin tham mưu cho Ban lãnh ñ o v th c tr ng ho t đ ng tín d ng hư ng ki m sốt ch t lư ng tín d ng: Trang 68 - Phòng/Ban qu n lý r i ro l p báo cáo c nh báo n h n hàng tu n trình lên c p lãnh ñ o ñ giám sát ki m soát ch t lư ng tín d ng theo m u sau: STT Mã KH Tên khách hàng S Hð vay 000020823 CONG TY TNHH A 000018820 LE THI THU HIEN S ti n QH g c S ngày QH g c S ti n QH lãi Ngày QH lãi 150211Axxx DU NO 150T11Axxx Nguyên nhân PL N Nhóm Lãi Nhóm G c T NG C NG BÁO CÁO TI N ð STT Mã KH Tên khách hàng 000020823 DƯ N ð U KỲ (THÁNG) QUÁ H N (t ngày XXX ñ n ngày báo cáo) THU N G C TRONG KỲ THU N LÃI TRONG KỲ CONG TY TNHH A 000018820 THU N LE THI THU HIEN DƯ N CU I KỲ T NG C NG B NG T NG H P NHÓM N Tình hình nhóm n kéo theo ð N TH I ðI M BÁO CÁO Dư n T l T ng nhóm 5: T ng nhóm 4: T ng nhóm 3: T ng nhóm 2: T ng nhóm 1: T ng dư n : Thông qua báo cáo c nh báo n , c p lãnh đ o s có m t b c tranh t ng th v th c tr ng n vay c a đơn v u hành qu n lý ñ ch ñ ng có hư ng ki m sốt, ch đ o ho t đ ng tín d ng k p th i - Phòng/Ban QLRR hàng tu n báo cáo th c tr ng n h n kèm theo th c tr ng tài s n ñ m b o tình hình ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a t ng khách hàng ñ c p có th m quy n có th ki m sốt có hư ng ch đ o k p th i nh m x lý nâng cao ch t lư ng tín d ng 3.3.7 Nhóm gi i pháp liên quan ñ n h tr nhân s 3.3.7.1 Nâng cao ch t lư ng cán b làm cơng tác tín d ng thơng qua đào t o thi sát h ch ñ nh kỳ: - VRB c n t ch c bu i t p hu n đào t o cho cán b tín d ng v n i dung như: nâng cao nghi p v th m đ nh, tình hu ng r i ro tín d ng th c t phát sinh bi n pháp phòng ng a, d u hi u nh n bi t r i ro thông qua ti p xúc tr c ti p khách hàng, b m t h sơ tình hình ho t ñ ng kinh doanh th c t t i tr s , nhà máy s n xu t… - ð nh kỳ t ch c thi sát h ch v i ch ñ v ch t lư ng tín d ng, gi i pháp h n ch r i ro ho t đ ng tín d ng, nâng cao l c th m đ nh tín d ng… nh m Trang 69 phát huy tính ch ñ ng ý th c t giác c a t t c cán b tín d ng vi c tìm tịi, h c h i, nâng cao l c cơng tác th m đ nh qu n lý tín d ng ðây m t nh ng gi i pháp phát huy tinh th n t h c h i ý th c trách nhi m cơng tác tín d ng c a cán b - Sưu t p ban hành báo ñi n t n i b h th ng VRB v n i dung như: nh ng t m gương vư t khó bên c nh lên án nh ng trư ng h p cán b tín d ng thi u đ o ñ c ngh nghi p, nh ng v xét x hình s liên quan đ n l a đ o c a khách hàng ñ c nh t nh nh c nh cán b tín d ng t ý th c rèn luy n ñ o ñ c ngh nghi p 3.3.7.2 Th c hi n ch ñ lương, thư ng theo l c hi u qu công vi c: - H th ng thang b ng lương hi n c a VRB theo cách tính qn bình c đ nh theo ng ch lương Theo đó, cán b chưa kinh nghi m m i vào làm vi c (không k thu c b ph n nào) ñ u hư ng lương theo m t ng ch lương nh t đ nh; th m chí c p lãnh đ o phịng c a phịng ban ñ u hư ng theo m t ng ch lương nhau… Do đó, sách ti n lương hi n chưa th phát huy hi u qu khuy n khích cán b thu c kh i ‘front office: kh i kinh doanh’ phát huy ñ ng l c tích c c hồn thành t t nhi m v b ng t t c kh c a - Nh n th y đư c ñi u ñó, VRB hi n ñang xây d ng ch ñ thang b ng lương theo l c kinh doanh áp d ng thí m cho c p lãnh đ o Theo đó, sau m t th i gian áp d ng s ban hành th c áp d ng tồn h th ng theo m t chu n hóa nh t đ nh s l c làm vi c; ñ c bi t ñ i v i b ph n, c p lãnh ñ o thu c kh i ‘front office: kh i kinh doanh’ - Ngoài ra, VRB s ban hành sách thư ng theo hi u qu công vi c vư t h n m c mong ñ i c a VRB ñã ñ t nh m t n d ng phát huy t i ña l c làm vi c c a ngu n nhân l c 3.3.7.3 Ban hành sách khuy n khích khen thư ng đ tài nghiên c u khoa h c v nâng cao ch t lư ng tín d ng: - Hi n t i ch t lư ng tín d ng c a VRB thu c hàng c nh báo (t l n x u >3% so v i quy ñ nh c a NHNN) ñang r t c n gi i pháp ñ t phá nh m h n ch r i ro tín d ng ti p t c phát sinh kh c ph c d n t l n x u M c dù v y, hi n t i VRB chưa có quan tâm m c công tác nghiên c u khoa h c th c ti n v gi i Trang 70 pháp nâng cao ch t lư ng tín d ng t i VRB thông qua gi i thư ng khuy n khích đ ng l c nghiên c u - Thi t nghĩ gi i pháp c p th i t phòng ban nghi p v Ban lãnh ñ o ñưa ñ kh c ph c h n ch r i ro tín d ng phát sinh, VRB c n ph i có m t k ho ch nâng cao ch t lư ng tín d ng mang t m chi n lư c lâu dài tr ng tâm thơng qua chương trình nghiên c u khoa h c v gi i pháp nâng cao ch t lư ng tín d ng t i VRB s gi i thư ng b ng hi n v t, th m chí ñ t cách nâng b c lương hay thăng ch c nh m khuy n khích đ ng l c n i t i am hi u tình hình th c t c a VRB 3.4 M T S KI N NGH ð I V I NGÂN HÀNG NHÀ NƯ C VÀ CHÍNH PH 3.4.1 Ki n ngh v i Ngân hàng Nhà nư c: * Tăng cư ng công tác tra, giám sát ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng: Thanh tra giám sát NHNN c n ph i phát huy vai trò ñơn v giám sát ñ c l p NHTMVN vi c tuân th quy ñ nh c a NHNN, đ ng th i có cơng văn c nh báo NHTMVN có d u hi u th c hi n sai quy ñ nh ñưa ch tài c th ñ i v i NHTMVN vi c vi ph m nghiêm tr ng quy ñ nh c a NHNN nh m c nh báo nh c nh NHTMVN nghiêm túc tuân th theo quy ñ nh c a NHNN * Nâng cao hi u qu ho t ñ ng c a Trung tâm cung c p thơng tin tín d ng CIC - B sung thêm thông tin v s l n n h n ñ ngân hàng tham kh o nh m đánh giá nh ng khó khăn m c đ t ch v tài c a khách hàng th i gian trư c ñây - Ph n thông tin v phát sinh kho n n khơng đ tiêu chu n c a khách hàng c n b sung thêm s dư n c th c a kho n n x u, n có v n đ tương ng v i t ng ngân hàng Trang 71 3.4.2 Ki n ngh ñ i v i Chính ph : Ngh đ nh 163/2006/Nð-CP c a Chính ph v giao d ch b o ñ m c n ph i c th hóa trách nhi m c a quan ban ngành vi c h tr cho Ngân hàng thương m i hoàn thi n th t c pháp lý vi c x lý tài s n ñ m b o hình thành t v n vay, hình thành tương lai K t lu n chương Trên s th c tr ng tín d ng c a Ngân hàng Liên doanh Vi t Nga ñã ñư c trình bày chương qua vi c phân tích, ñánh giá nh ng m t ñã làm ñư c, nh ng t n t i nguyên nhân phát sinh n h n, n x u ho t đ ng tín d ng c a Ngân hàng Liên doanh Vi t Nga 04 năm ho t ñ ng Chương c a lu n văn ñã th hi n nh ng ñ nh hư ng phát tri n ho t đ ng tín d ng 05 năm t i c a Ngân hàng Liên doanh Vi t Nga k ch b n nh n đ nh, d báo r i ro tín d ng trư ng h p n n kinh t phát tri n hay ti p t c ch m ph c h i, ñ ng th i ñ xu t nh ng gi i pháp phát tri n tín d ng đơi v i ki m sốt ch t lư ng tín d ng nh m nâng cao hi u qu qu n tr r i ro ho t đ ng tín d ng t i Ngân hàng Liên doanh Vi t Nga m t cách thi t th c, kh thi phù h p v i ñ nh hư ng phát tri n ho t ñ ng tín d ng c a Ngân hàng Liên doanh Vi t Nga 05 năm t i T t c ñ xu t nh ng gi i pháp nêu ñ u hư ng ñ n m t m c tiêu nâng cao hi u qu qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng Liên doanh Vi t Nga Trang 72 K T LU N CHUNG Trên s v n d ng nh ng lý thuy t n n t ng h c v tài doanh nghi p, ho t đ ng tín d ng qu n tr r i ro tín d ng nghiên c u ti n ñ chương v nguyên nhân d n đ n r i ro tín d ng; sách lãi su t, sách t giá tác ñ ng ñ n r i ro tín d ng làm rõ nh ng nh hư ng c a r i ro tín d ng đ n ho t ñ ng ngân hàng th ñ t ñó nhìn nh n t m quan tr ng c a qu n tr r i ro tín d ng, d u hi u nh n bi t r i ro tín d ng tìm hi u mơ hình qu n tr r i ro tín d ng Bên c nh đó, chương làm rõ thêm th c ti n Vi t Nam áp d ng Basel II ki m soát qu n lý r i ro tín d ng th nào, nh ng nguyên nhân kh ng ho ng tín d ng t i M h c kinh nghi m ñ i v i Vi t Nam K t qu chương cho th y th c tr ng ho t đ ng tín d ng qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng Liên doanh Vi t Nga th Qua đó, lu n văn ñã làm rõ nh ng nguyên nhân ch quan khách quan d n ñ n t n t i v ch t lư ng ho t đ ng tín d ng nh ng m t h n ch công tác qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng Liên doanh Vi t Nga D a s lý lu n chương th c tr ng tìm th y chương v nh ng nguyên nhân phát sinh r i ro tín d ng nh ng h n ch công tác qu n tr r i ro tín d ng t i VRB, chương lu n văn ñã th hi n nh ng đ nh hư ng phát tri n tín d ng có ki m sốt ch t lư ng tín d ng k ch b n nh n đ nh, d báo r i ro tín d ng trư ng h p n n kinh t phát tri n hay ti p t c ch m ph c h i, ñ ng th i ñã ñ xu t nh ng gi i pháp thi t th c nâng cao hi u qu qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng Liên doanh Vi t Nga nh m h n ch ñ n m c th p nh t r i ro tín d ng có th x y th i gian t i Tóm l i, v i nh ng k t qu nghiên c u gi i pháp ñ xu t trên, lu n văn mu n hư ng ñ n m t m c tiêu nâng cao hi u qu qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng Liên doanh Vi t Nga mong ñ i mang l i ý nghĩa thi t th c cho Ngân hàng Liên doanh Vi t Nga Ngân hàng thương m i Vi t Nam vi c phát tri n tín d ng có ki m sốt ch t lư ng tín d ng Trang 73 Tuy nhiên q trình nghiên c u, lu n văn cịn m t s h n ch nh t ñ nh Tác gi r t mong nh ng ý ki n đóng góp, ch d n quý báu c a Quý th y, anh, ch quan tâm đ lu n văn đư c hồn thi n Xin chân thành c m ơn TÀI LI U THAM KH O A TÀI LI U TI NG ANH - Univ Doz Mag.Dr Josef Christl, Credit Approval Process and Credit Risk Management, Oesterreichische Nationalbank, http://www.oenb.at/en/img/credit_approval_process_tcm16-23748.pdf - Anthony M Santomero, Commercial Bank Risk Management, Financial Institutions Center, http://fic.wharton.upenn.edu/fic/papers/95/9511.pdf - Federal Reserve Bank of St Louis, Understanding Subprime Mortgage Crisis, http://www.google.com - The US Credit Union National Association, The US Mortgage Crisis, http://www.cuna.org B TÀI LI U TI NG VI T - PGS-TS Tr n Huy Hoàng (2007), Qu n tr ngân hàng thương m i, nhà xu t b n lao ñ ng xã h i, TP HCM - PGS-TS Nguy n Văn Ti n (2005), Qu n tr r i ro kinh doanh ngân hàng, nhà xu t b n th ng kê, Hà N i - PGS.TS Nguy n ðăng D n (2010), Qu n tr NHTM hi n ñ i, nhà xu t b n Phương ðông - TS H Di u(2002), Qu n tr ngân hàng, nhà xu t b n th ng kê TP H Chí Minh - Tr n ðăng Khôi, Gi i pháp h n ch r i ro tín d ng t i Ngân hàng TMCP Á Châu, Lu n văn Th c Sĩ kinh t trư ng ð i H c Kinh T TP HCM - B n D ch Basel II (năm 2008), “S th ng nh t qu c T v ño lư ng tiêu chu n v n”, Nhà xu t b n văn hố thơng tin - Qu c H i Vi t Nam (1997), Lu t t ch c tín d ng s 02/1997/QH10 ban hành ngày 12/12/1997 - Ngân Hàng Nhà nư c Vi t Nam(2005), Quy t ñ nh 493/2005/Qð-NHNN ngày 22/4/2005 ban hành quy ñ nh v phân lo i n , trích l p s d ng d phịng ñ x lý r i ro tín d ng ho t ñ ng ngân hàng - Ngân Hàng Nhà nư c Vi t Nam(2007), Quy t ñ nh 18/2007/Qð-NHNN ngày 25/04/2007 v vi c s a ñ i b sung m t s ñi u c a quy ñ nh v phân lo i n , trích l p s d ng d phịng đ x lý r i ro tín d ng ho t đ ng ngân hàng c a T ch c tín d ng ban hành theo Quy t ñ nh 493/2005/Qð-NHNN ngày 22/4/2005 c a Th ng ð c Ngân hàng Nhà Nư c - Ngân Hàng Nhà nư c Vi t Nam(2010), Thơng tư 13/TT-NHNN ngày 20/05/2010 quy đ nh v t l b o đ m an tồn ho t đơng c a t ch c tín d ng - Ngân Hàng Nhà nư c Vi t Nam(2010), Thơng tư 19/TT-NHNN ngày 27/09/2010 s a đ i, b sung m t s u c a thơng tư s 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 c a Th ng ñ c ngân hàng Nhà nư c quy ñ nh v t l b o đ m an tồn ho t đơng c a t ch c tín d ng - Ngân hàng Nhà nư c Vi t Nam, Thông tin tín d ng CICB, creditinfo - Ngân hàng liên doanh Vi t Nga(VRB), Các quy trình, sách tín d ng ñang áp d ng t i ngân hàng - Ngân hàng liên doanh Vi t Nga(VRB), Các s li u thu th p ñư c t báo cáo thư ng niên qua năm 2007 – 2010 C CÁC TRANG THÔNG TIN ðI N T - Ngân Hàng Nhà nư c Vi t Nam, trang web http://www.sbv.gov.vn - Ngân hàng liên doanh Vi t Nga, trang web http://www.vrbank.com.vn - Trung tâm thơng tin tín d ng, trang web http://www.cic.org.vn - Thơng tin tài - ngân hàng, trang web http://cafef.vn PH L C 1 M c x p h ng theo tiêu chu n x p h ng tín d ng n i b STT M c x p h ng Ý nghĩa ðây m c x p h ng cao nh t Kh hoàn tr kho n vay c a khách AAA hàng ñư c x p h ng ñ c bi t t t Khách hàng x p lo i AA có l c tr n khơng nhi u so v i khách hàng ñư c x p h ng cao nh t Kh AA hồn tr kho n n c a khách hàng đư c x p h ng r t t t Khách hàng x p h ng A có th có nhi u kh ch u tác đ ng tiêu c c c a y u t bên ngồi A u ki n kinh t khách hàng x p h ng cao Tuy nhiên kh tr n v n ñánh giá t t Khách hàng x p h ng BBB có ch s cho th y khách hàng hồn tồn có kh hồn tr đ y đ kho n n Tuy nhiên, ñi u ki n BBB kinh t b t l i s thay ñ i c a y u t bên ngồi có nhi u kh vi c làm suy gi m kh tr n c a khách hàng Khách hàng x p h n BB có nguy m t kh tr n nhóm t B đ n D Tuy nhiên, khách hàng ñang ph i ñ i m t v i nhi u r i ro ti m n ho c nh BB hư ng t u ki n kinh doanh, tài kinh t b t l i, nh hư ng có kh d n đ n s suy gi m kh tr n c a khách hàng Khách hàng x p h ng B có nhi u nguy m t kh tr n nhóm BB Tuy nhiên, hi n th i B khách hàng v n có kh hồn tr kho n vay Các ñi u ki n kinh doanh, tài kinh t nhi u kh ði m 90-100 83-90 77-83 71-77 65-71 59-65 CCC CC Khách hàng x p h ng C trư ng h p ñã th c hi n th t c xin phá s n ho c có đ ng thái tương t vi c tr n c a khách hàng v n đư c trì Khách hàng x p h ng D trư ng h p ñã m t kh tr n , t n th t ñã th c s x y ra; không x p h ng D cho khách hàng mà vi c m t kh tr n m i ch d ki n C 10 nh hư ng ñ n kh ho c thi n chí tr n c a khách hàng Khách hàng x p h ng CCC hi n th i ñang b suy gi m kh tr n , kh tr n c a khách hàng ph thu c vào ñ thu n l i c a ñi u kiên kinh doanh, tài kinh t Trong trư ng h p có y u t b t l i x y ra, khách hàng nhi u kh khơng tr đư c n Khách hàng x p h ng CC hi n th i ñang b suy gi m nhi u kh tr n D 53-59 44-53 35-44 Ít 35 T tr ng ñi m s theo ch tiêu thơng tin Ch tiêu Các ch tiêu tài Các ch tiêu phi tài Báo cáo tài đư c ki m tốn 35% 65% Báo cáo tài khơng đư c ki m tốn 30% 65% (Ngu n: H th ng x p h ng tín d ng n i b VRB) PH L C T L N Tên ðV T ng dư n 760,905 X U THEO T NG CHI NHÁNH NĂM 2010 Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm 677,048 1,508,03 82,957 0 900 T l n x u 0.12% 62,417 11,572 21,483 14,742 2.95% H IS S GIAO D CH H CHÍ MINH VŨNG TÀU ðÀ N NG KHÁNH HÒA H I PHÒNG 1,530,542 809,678 536,450 34,153 150,262 12.05% 1,081,845 995,467 64,378 0 22,000 2.03% 522,851 522,451 0 400 0.08% 540,280 531,283 7,500 1,497 0.28% 230,025 230,025 0 0 0.00% Toàn Hàng 6,284,695 5,273,98 753,702 11,572 57,533 187,904 4.09% 1,618,248 (Ngu n: Báo cáo đánh giá cơng tác qu n lý tín d ng tồn h th ng VRB Q 4/2010) PH L C S N PH M TÍN D NG T I VRB - Cho vay v n ñ u tư d án: h tr ngu n v n trung dài h n cho Quý khách có nhu c u xây d ng nhà xư ng, m r ng quy mô s n xu t, mua s m máy móc thi t b , đ u tư xây d ng chung cư, đ u tư khu cơng nghi p,… - Vay s n xu t kinh doanh: h tr ngu n v n cho Quý khách có nhu c u b sung v n lưu ñ ng ph c v s n xu t kinh doanh,… - Vay mua nhà: h tr ngu n v n vay v i ưu ñãi h p d n th ch p b ng nhà mua v i m c vay cao lên ñ n 70% giá tr tài s n ñ m b o, th i h n vay v n t i ña 180 tháng - Vay xây d ng, s a ch a nhà: h tr ngu n v n vay cao lên ñ n 70% giá tr tài s n ñ m b o, th i gian vay v n t i ña 84 tháng - Vay mua ô tô: h tr ngu n v n vay v i ưu ñãi h p d n th ch p b ng tơ mua v i m c vay cao lên ñ n 70% giá tr tài s n ñ m b o, th i h n vay v n t i ña 48 tháng - Vay tiêu dùng: h tr tài giúp khách hàng ch ñ ng th c hi n k ho ch chi tiêu mua s m cho gia đình cá nhân sau: mua trang thi t b , du h c, du l ch v i th i h n vay 60 tháng; s ti n vay lên ñ n 500 tri u phương th c tr n r t linh ho t - Cho vay tiêu dùng tín ch p: khơng c n tài s n th ch p, ch c n h p ñ ng lao ñ ng, kê b ng lương qua tài kho n, h kh u thư ng trú ho c KT3 v i th i h n vay 60 tháng; s ti n vay lên ñ n 200 tri u phương th c tr n r t linh ho t ... ngân hàng thương m i; - Chương 2: Th c tr ng tín d ng qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng Liên doanh Vi t Nga; - Chương 3: Gi i pháp nâng cao hi u qu qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng Liên. .. Liên doanh Vi t Nga T đó, đ tài mong đ i tìm th y nh ng h n ch cịn t n t i công tác qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng Liên doanh Vi t Nga ðây s ñ Ngân hàng Liên doanh Vi t Nga nhìn nh n l... u, nâng cao hi u qu qu n tr r i ro ho t đ ng tín d ng th i gian t i - T k t qu nghiên c u, ñ tài ñ xu t nh ng gi i pháp nâng cao hi u qu qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng Liên doanh Vi t Nga