Nhằm mục ựắch phục vụ quản lý tắn dụng toàn hệ thống và thực hiện quản lý rủi ro theo khuyến cáo của Basel II thông qua một hệ thống ựịnh hạng khách hàng nội bộ ựể lượng hóa rủi ro, VRB ựã ban hành hệ thống xếp hạng tắn dụng nội bộ (HTXHTDNB) ựối với khách hàng là các tổ chức kinh tế theo Quyết ựịnh số 0838/Qđ-TGđ ngày 15/09/2008 của Tổng giám ựốc VRB. đây là công cụ quản lý chất lượng tắn dụng cốt lõi của VRB, với những tiện ắch như sau:
- Căn cứ vào các mức xếp hạng, VRB sẽ xây dựng chắnh sách khách hàng một
cách ựồng bộ, rõ ràng, chi tiết và cụ thể ựể tăng tắnh cạnh tranh trong hoạt ựộng tắn dụng.
- Kết quả xếp hạng tắn dụng nội bộ là một trong những căn cứ ựể ựưa ra mức
phán quyết tắn dụng.
- Kết quả xếp hạng giúp cho VRB có thể kiểm soát và ựo lường mức ựộ rủi ro
của danh mục tắn dụng.
- Trên cơ sở hệ thống XHTD nội bộ hoạt ựộng ổn ựịnh, VRB sẽ tiến hành phân loại nợ và trắch lập dự phòng rủi ro theo ựiều 7 quyết ựịnh 493/2005/Qđ-NHNN (hiện tại VRB ựang áp dụng theo ựiều 6 quyết ựịnh 493/2005/Qđ-NHNN).
Dựa vào báo cáo tài chắnh và một số thông tin khách hàng cung cấp, cán bộ tắn dụng dùng chương trình ựịnh hạng tắn dụng nhập vào các thông tin như vốn chủ sở hữu, số lượng lao ựộng, doanh thu, tổng tài sản ựể xác ựịnh qui mô của doanh nghiệp, sau ựó chấm ựiểm cho các chỉ tiêu tài chắnh, phi tài chắnh, từ ựó chương trình sẽ ựưa ra kết quả xếp hạng cho doanh nghiệp. Tỷ trọng ựiểm số cho các thông tin trong HTXHTDNB như sau: ựiểm cho thông tin tài chắnh 30% và ựiểm cho thông tin phi tài chắnh 70%.
Trên cơ sở kết quả xếp hạng tắn dụng nội bộ, VRB ựưa ra các tiêu chuẩn xác ựịnh mức xếp hạng khách hàng và phân loại nợ khách hàng, từ ựó có những chắnh sách khách hàng và quản trị rủi ro tắn dụng phù hợp cho từng ựối tượng khách hàng vừa ựảm bảo phục vụ tốt nhu cầu của khách hàng vừa ựảm bảo tắnh an toàn cho hoạt ựộng của ngân hàng. Các mức xếp hạng theo tiêu chuẩn xếp hạng tắn dụng nội
bộ của VRB gồm: AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C, D. (Chi tiết tại Phụ lục 01)
Trên cơ sở Hệ thống xếp hạng tắn dụng nội bộ, VRB ban hành chắnh sách khách hàng doanh nghiệp kèm theo Quyết ựịnh số 0560/Qđ-QHKH ngày 21/05/2009; cụ thể một số nội dung chắnh như sau:
- Khách hàng xếp hạng AAA, AA: VRB áp dụng chắnh sách bảo ựảm tiền vay
với tỷ lệ tài sản ựảm bảo 0%.
- Khách hàng xếp hạng A: VRB áp dụng chắnh sách bảo ựảm tiền vay với tỷ lệ
tài sản ựảm bảo tối thiểu 50%.
- Khách hàng xếp hạng BBB: VRB áp dụng chắnh sách bảo ựảm tiền vay với
tỷ lệ tài sản ựảm bảo tối thiểu 70%.
- Khách hàng xếp hạng BB: VRB áp dụng chắnh sách bảo ựảm tiền vay với tỷ
lệ tài sản ựảm bảo tối thiểu ựạt 100%.
Sau khi áp dụng HTXHTDNB và thực hiện chắnh sách khách hàng ựã mang ựến cho VRB những kết quả nhất ựịnh trong công tác quản trị hoạt ựộng tắn dụng và tăng trưởng tắn dụng.