2011 đẾN NĂM 2015)
3.3.6. Xây dựng quy trình cảnh báo nợ quá hạn và kiểm soát chất lượng tắn dụng
chất lượng tắn dụng: Chắnh sách khách hàng hiện tại của VRB chủ yếu dựa vào HTXHTDNB ựể sàng lọc và kiểm soát rủi ro trong việc cấp tắn dụng cho khách hàng. Mặc dù HTXHTDNB của VRB ựã phần nào phát huy hiệu quả trong việc phân loại và xếp hạng khách hàng theo một hệ thống các thông tin ựã ựược lượng hóa theo hai mảng chỉ tiêu tài chắnh và chỉ tiêu phi tài chắnh. Tuy nhiên, phần lớn các doanh nghiệp nhỏ và vừa ở Việt Nam có báo cáo tài chắnh chưa ựược kiểm toán và do ựó số liệu tài chắnh chưa phản ảnh ựược thật chất khả năng tài chắnh của doanh nghiệp; bên cạnh ựó năng lực tài chắnh của các doanh nghiệp Việt Nam vừa và nhỏ còn hạn chế so với tổng mức ựầu tư của phương án/dự án vay vốn.
Do ựó, ựể tăng thêm tắnh tự chủ về tài chắnh của chủ sở hữu và hạn chế rủi ro liên quan ựến ý thức trách nhiệm của khách hàng trong việc sử dụng vốn vay của ngân hàng, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng cần quy ựịnh thêm ựiều kiện vốn chủ sở hữu của khách hàng tham gia vào dự án, phương án kinh doanh trong chắnh sách khách hàng của VRB. Theo kinh nghiệm của tôi và chắnh sách khách hàng hiện tại BIDV ựang áp dụng thì VRB nên bổ sung chắnh sách khách hàng thông qua quy ựịnh mức vốn chủ sở hữu tối thiểu tham gia vào phương án, dự án ựầu tư trên tổng mức ựầu tư và tăng dần theo sự giảm dần mức xếp hạng theo HTXHTDNB của khách hàng.
Xếp hạng khách hàng Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia tối thiểu
AAA và AA 20%
A 25%
BBB 30%
BB 40%
3.3.6. Xây dựng quy trình cảnh báo nợ quá hạn và kiểm soát chất lượng tắn dụng. dụng.
VRB nên xây dựng quy trình cảnh báo nợ quá hạn từ cấp chi nhánh ựến Hội sở chắnh. Thông qua quy trình, Phòng/Ban quản lý rủi ro sẽ là nơi quản lý, cung cấp thông tin và tham mưu cho Ban lãnh ựạo về thực trạng hoạt ựộng tắn dụng và hướng kiểm soát chất lượng tắn dụng:
- Phòng/Ban quản lý rủi ro lập báo cáo cảnh báo nợ quá hạn hàng tuần trình lên cấp lãnh ựạo ựể giám sát và kiểm soát chất lượng tắn dụng theo mẫu như sau:
STT Mã KH Tên khách hàng Số Hđ vay DU NO Số tiền QH gốc Số ngày QH gốc Số tiền QH lãi Ngày QH lãi PL Nợ Nguyên nhân
1 000020823 CONG TY TNHH A 150211Axxx Nhóm 3 Lãi 2 000018820 LE THI THU HIEN 150T11Axxx Nhóm 2 Gốc
TỔNG CỘNG
BÁO CÁO TIẾN đỘ THU NỢ QUÁ HẠN (từ ngày XXX ựến ngày báo cáo)
STT Mã KH Tên khách hàng DƯ NỢ đẦU KỲ (THÁNG) THU NỢ GỐC TRONG KỲ THU NỢ LÃI TRONG KỲ DƯ NỢ CUỐI KỲ
1 000020823 CONG TY TNHH A 2 000018820 LE THI THU HIEN
TỔNG CỘNG
BẢNG TỔNG HỢP NHÓM NỢ đẾN THỜI đIỂM BÁO CÁO
Tình hình nhóm nợ kéo theo Dư nợ Tỷ lệ Tổng nhóm 5: Tổng nhóm 4: Tổng nhóm 3: Tổng nhóm 2: Tổng nhóm 1: Tổng dư nợ:
Thông qua báo cáo cảnh báo nợ, cấp lãnh ựạo sẽ có một bức tranh tổng thể về thực trạng nợ vay của ựơn vị mình ựiều hành quản lý ựể chủ ựộng và có hướng kiểm soát, chỉ ựạo hoạt ựộng tắn dụng kịp thời.
- Phòng/Ban QLRR hàng tuần báo cáo thực trạng nợ quá hạn kèm theo thực trạng tài sản ựảm bảo và tình hình hoạt ựộng sản xuất kinh doanh của từng khách hàng ựể cấp có thẩm quyền có thể kiểm soát và có hướng chỉ ựạo kịp thời nhằm xử lý và nâng cao chất lượng tắn dụng.