Một ngân hàng có hoạt ựộng kinh doanh hiệu quả ựược ựánh giá trên cơ sở hoạt ựộng kinh doanh dịch vụ hiệu quả và chất lượng tắn dụng ựược ựảm bảo. Do ựó, ựể ựảm bảo phát triển và tăng trưởng tắn dụng bền vững và có chất lượng thì cần phải thiết lập một hệ thống kiểm soát rủi ro tắn dụng thật tốt và chặt chẽ, cụ thể như sau:
- Ngân hàng cần phải xây dựng một chắnh sách tắn dụng có ựịnh hướng và phù hợp với thực tế, xu hướng diễn biến của thị trường, ngành nghề kinh doanh. Bên cạnh ựó, ngân hàng cần ban hành các chế tài liên quan ựể nghiêm túc xử lý các trường hợp vi phạm chắnh sách tắn dụng, ựồng thời xây dựng Ộquy ựịnh mởỢ trong trường hợp vượt quy ựịnh của chắnh sách tắn dụng chỉ có hội ựồng tắn dụng quyết ựịnh nhằm tận dụng linh hoạt phát triển khách hàng tốt và có kiểm soát.
- Xác ựịnh rõ ựối tượng khách hàng mục tiêu và phân khúc thị trường cần phát triển mạnh trong từng giai ựoạn ựể xây dựng một chắnh sách khách hàng linh hoạt, cạnh tranh và phù hợp với thực tế phát triển nhưng vẫn ựảm bảo ựược kiểm soát thông qua xây dựng chế tài xử lý vi phạm nghiêm khắc.
- Xây dựng quy trình cho vay và quản lý tắn dụng cụ thể, rõ ràng và phân ựịnh rõ vai trò và trách nhiệm của từng vị trắ tham gia vào hoạt ựộng tắn dụng nhằm ựảm bảo những quyết ựịnh quan trọng trong quá trình cấp tắn dụng, nâng cao tắnh
chủ ựộng, ựộc lập, khách quan và trách nhiệm cụ thể của từng cá nhân. Cụ thể, một quy trình tắn dụng khi phân tách rõ ràng và ựộc lập giữa các khâu thẩm ựịnh, phê duyệt tắn dụng, quản trị kiểm soát tắn dụng sẽ tránh ựược sự xung ựột quyền và trách nhiệm giữa các cá nhân và giảm thiểu ựược những ảnh hưởng xấu ựến chất lượng tắn dụng.
- Xây dựng mô hình cơ cấu tổ chức phù hợp và có kiểm soát: Hiện nay các ngân hàng xây dựng mô hình tổ chức theo hướng hiện ựại hình thành theo hai mảng ựộc lập là Ộmảng kinh doanh: front officeỢ và Ộmảng quản lý tắn dụng: back officeỢ. Thông qua mô hình này phân ựịnh rõ chức năng nhiệm vụ cụ thể của các phòng ban nhằm nâng cao tắnh kiểm soát, tắnh tự chủ và ựộc lập trên cơ sở ựó hạn chế ựến mức thấp nhất rủi ro tắn dụng do tắnh chủ quan gây ra.
- Thành lập Ban kiểm toán-kiểm soát nội bộ, Ban quản lý rủi ro tại Hội sở chắnh trực thuộc quyền ựiều hành của Tổng Giám ựốc. Theo ựó, mô hình quản trị theo ngành dọc: các phòng kiểm toán-kiểm soát nội bộ, phòng quản lý rủi ro tại chi nhánh trực thuộc các ban tại Hội sở chắnh và ựộc lập thực hiện theo ựúng quy trình, quy ựịnh nội bộ, của ngành và pháp luật nhằm tránh trường hợp Ban giám ựốc chi nhánh vì tiêu cực chỉ ựạo, tác ựộng làm sai quy trình, quy ựịnh.
- Ban hành quy ựịnh về thẩm quyền phán quyết cụ thể tại Hội sở chắnh và các chi nhánh thực hiện nhằm ựảm bảo tắnh cạnh tranh và tự chủ trong hoạt tắn dụng; trường hợp vượt mức phán quyết hay không tuân thủ theo ựúng quy trình, quy ựịnh nội bộ thì phải trình ra Hội ựồng tắn dụng tại Hội sở chắnh xem xét quyết ựịnh.
- Ban hành quy ựịnh cụ thể về các chế tài xử lý nghiêm khắc các trường hợp vi phạm quy trình, quy ựịnh về cho vay, thẩm quyền phán quyết, chắnh sách tắn dụng, chắnh sách khách hàng và có cơ chế báo cáo vượt cấp trong trường hợp phát hiện sai phạm của cấp trên trực tiếp ựiều hành nhằm ựảm bảo ngăn chặn kịp thời hành vi cố ý làm trái trong hoạt ựộng tắn dụng.