Hoàn thiện thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp tại chi nhánh ngân hàng phát triển nhà TP HCM

MỤC LỤC Trang DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: .6 LÝ LUẬN CHUNG VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng doanh nghiệp Ngân Hàng Thương mại 1.1.1 Khái niệm, đặc trưng tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 1.1.2 Vai trò hoạt động tín dụng doanh nghiệp 1.2 Thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm thẩm định tín dụng doanh nghiệp 1.2.2 Các mô hình, phương pháp thực thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại: 10 Các mô hình, phương pháp sử dụng công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp 13 Các phương pháp đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng doanh nghiệp: .17 1.2.3 Nội dung thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 18 1.3 Hoàn thiện thẩm định tín dụng doanh nghiệp Ngân Hàng thương Mại 21 1.3.1 Mục tiêu hoàn thiện thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại: .21 Ngân hàng Thương mại tổ chức tài trung gian có vị trí quan trọng kinh tế, loại hình doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực tiền tệ-tín dụng với nghiệp vụ chính: nghiệp vụ nợ (huy động tạo nguồn vốn), nghiệp vụ có (sử dụng vốn) nghiệp vụ trung gian (thanh toán hộ khách hàng) Giữa nghiệp vụ có mối liên hệ khăng khít, tương hỗ lẫn nhau, thúc đẩy phát triển Tín dụng hoạt động sinh lời lớn song rủi ro cao cho Ngân hàng Thương mại Rủi ro có nhiều nguyên nhân, gây tổn thất, làm giảm thu nhập Ngân hàng.Có nhiều khoản tài trợ mà tổn thất chiếm phần lớn vốn chủ, đẩy Ngân hàng đến phá sản Để đảm bảo Ngân hàng thu hồi vốn cho vay hồ sơ vay vốn khách hàng phải đảm bảo điều kiện theo quy định trình thẩm định Ngân hàng Do thẩm định tín dụng vấn đề quan trọng cần thiết trước Ngân hàng cấp vốn cho khách hàng vay Hiện Ngân hàng Thương mại Việt Nam có tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn cao việc cho vay hết hạn mà chưa thu hồi Điều ảnh hưởng tới thu nhập, khả hoạt động an toàn Ngân hàng Do chất lượng công tác thẩm định cần đặt lên hàng đầu công tác thẩm định tín dụng , công tác thẩm định tín dụng cần hoàn thiện tốt để tránh rủi ro cho ngân hàng 21 “Chất lượng” khái niệm quen thuộc sống loài người, nhiên lại khái niệm gây nhiều tranh cãi, tùy theo mục đích sử dụng đối tượng sử dụng từ “chất lượng” lại có nghĩa khác Có nhiều cách hiểu, hầu hết có nhận định chung “chất lượng tập hợp đặc tính sản phẩm, hệ thống hay trình để đáp ứng yêu cầu khách hàng bên liên quan” Đối với nhà cung cấp sản phẩm dịch vụ “chất lượng” coi điều cần phải phấn đấu để đáp ứng yêu cầu đặt khách hàng sản phẩm họ Chất lượng so sánh với chất lượng đối thủ cạnh tranh nằm mối tương quan so sánh với chi phí, giá 22 1.3.2 Các tiêu chí đánh giá hoàn thiện thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 23 1.3.2.1 Chỉ tiêu định tính 23 1.3.2.2 Chỉ tiêu định lượng 27 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến thẩm định tín dụng doanh nghiệp 29 1.4.1 Nhân tố khách quan: .29 1.4.2 Nhân tố chủ quan 29 CHƯƠNG 2: THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ TP.HỒ CHÍ MINH CHI NHÁNH CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2008 - 2010 32 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ HDBANK CẦN THƠ 32 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển: 32 2.1.1 Mô hình tổ chức hoạt động HDBank sau: 32 2.1.3 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh CN HDBank Cần Thơ: 33 2.2 Thực trạng thẩm định tín dụng doanh nghiệp CN HDBank Cần Thơ .35 2.2.1 Nội dung thẩm định tín dụng doanh nghiệp HDBank Cần Thơ .36 Bảng 2.1: Cơ cấu dư nợ tín dụng CN HDBank Cần Thơ năm 2008 -2010 37 Bảng 2.2: Tỷ lệ nợ xấu hoạt động cho vay 38 CN HDBank Cần Thơ năm 2008 -2010 .38 2.2 Thực trạng thẩm định tín dụng doanh nghiệp HDBank Cần Thơ .38 2.2.1 Nội dung thẩm định tín dụng doanh nghiệp CN HDBank Cần Thơ 39 2.2.2 Thực trạng thẩm định tín dụng doanh nghiệp HDBank áp dụng CN HDBank Cần Thơ .40 2.2.2.1 Thời gian thẩm định tín dụng doanh nghiệp CN HDBank Cần Thơ: 46 2.2.2.2 Công tác tổ chức thực hoạt động thẩm định tín dụng doanh nghiệp CN HDBank Cần Thơ: .46 2.2.2.3 Phương pháp thẩm định tiêu sử dụng công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp CN HDBank Cần Thơ: .49 Bảng 2.3: Kết xếp hạng tín dụng doanh nghiệp CN HDBank Cần Thơ .54 năm 2010 54 2.2.3 Đánh giá thẩm định tín dụng doanh nghiệp phương pháp thẩm định CN HDBank Cần Thơ thông qua phương án cụ thể .56 2.2.3.1 Phương án cụ thể 57 2.3 Đánh giá thẩm định tín dụng doanh nghiệp CN HDBank Cần Thơ 77 2.3.1 Kết đạt được: 77 Bảng 2.4:Doanh số cho vay, thu nợ HDBank Cần Thơ qua năm 2008 - 2010 78 Bảng 2.5: Cơ cấu thu lãi vay HDBank Cần Thơ qua năm 2008 – 2010 78 Bảng 2.6: Tỷ lệ nợ không đủ tiêu chuẩn cấp tín dụng doanh nghiệp CN HDBank năm 2008 – 2010 80 Bảng 2.7: Cơ cấu nợ không đủ tiêu chuẩn có tài sản bảo đảm tài sản bảo đảm CN HDBank Cần Thơ 82 2.2.8 Đánh giá thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng doanh nghiệp giai đoạn 2008 - 2010 CN HDBank Cần Thơ 84 2.2.8.1 Đánh giá 84 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân dẫn đến chất lượng thẩm định tín dụng doanh nghiệp CN HDBank Cần Thơ đánh giá chưa cao 87 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI CN HDBANK CẦN THƠ .93 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA CN HDBANK CẦN THƠ 93 3.1.1 Định hướng phát triển chung HDBank Cần Thơ 93 3.1.2 Định hướng hoạt động thẩm định tín dụng doanh nghiệp CN HDBank Cần Thơ .94 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI CN HDBank Cần Thơ .95 3.2.1 Hoàn thiện công tác tổ chức thẩm định tín dụng doanh nghiệp: khoa học, hợp lý, tiết kiệm thời gian, chi phí đạt hiệu đề 95 3.2.2 Hoàn thiện hệ thống thông tin: đảm bảo đầy đủ, xác, kịp thời, liệu ngành nghề kinh tế làm nguồn thông tin tham khảo 100 3.3 KIẾN NGHỊ VỚI HỘI SỞ HDBANK 102 KẾT LUẬN 109 TÀI LIỆU THAM KHẢO 111 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DN CB CN TMCP HĐTD NHNN HDBANK : Doanh nghiệp : Cán : Chi nhánh : Thương mại cổ phần : Hội đồng tín dụng : Ngân hàng Nhà nước : Ngân hàng thương mại cổ phần NHTM QHKH 10 QLRR 11 TD 12 TĐTD 13 HO phát triển nhà Tp Hồ Chí Minh : Ngân hàng thương mại : Quan hệ khách hàng : Quản lý rủi ro : Tín dụng : Thẩm định tín dụng : Hội sở DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU I BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Kết xếp hạng tín dụng doanh nghiệp CN HDBank Cần Thơ 55 năm 2010 55 II SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.2: Quy trình thẩm định tín dụng doanh nghiệp CN HDBank Cần Thơ theo mô hình tín dụng HDBank 43 III BẢNG 1.1 Hoạt động tín dụng doanh nghiệp Ngân Hàng Thương mại 1.3 Hoàn thiện thẩm định tín dụng doanh nghiệp Ngân Hàng thương Mại .21 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ HDBANK CẦN THƠ 32 Bảng 2.1: Cơ cấu dư nợ tín dụng CN HDBank Cần Thơ năm 2008 -2010 37 Bảng 2.2: Tỷ lệ nợ xấu hoạt động cho vay 38 CN HDBank Cần Thơ năm 2008 -2010 38 2.2 Thực trạng thẩm định tín dụng doanh nghiệp HDBank Cần Thơ38 Bảng 2.3: Kết xếp hạng tín dụng doanh nghiệp CN HDBank Cần Thơ 54 năm 2010 54 Bảng 2.4:Doanh số cho vay, thu nợ HDBank Cần Thơ qua năm 2008 2010 78 Bảng 2.5: Cơ cấu thu lãi vay HDBank Cần Thơ qua năm 2008 – 2010 78 Bảng 2.6: Tỷ lệ nợ không đủ tiêu chuẩn cấp tín dụng doanh nghiệp CN HDBank năm 2008 – 2010 80 Bảng 2.7: Cơ cấu nợ không đủ tiêu chuẩn có tài sản bảo đảm tài sản bảo đảm CN HDBank Cần Thơ 82 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA CN HDBANK CẦN THƠ 93 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI CN HDBank Cần Thơ 95 3.3 KIẾN NGHỊ VỚI HỘI SỞ HDBANK .102 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm 2010, kinh tế nước gặp nhiều khó khăn lạm phát tăng cao, tỷ giá biến động phức tạp, thị trường chứng khoán sụt giảm, thị trường bất động sản đóng băng, thị trường giá nguyên vật liệu diễn biến phức tạp, tác động mạnh mẽ vào hoạt động kinh doanh doanh nghiệp ngân hàng thương mại nước Tình trạng doanh nghiệp không thu xếp nguồn vốn để trả nợ cho ngân hàng thời hạn trở nên phổ biến, khiến tỷ lệ nợ không đủ tiêu chuẩn gia tăng ngân hàng thương mại Tỷ lệ nợ không đủ tiêu chuẩn gia tăng, buộc ngân hàng thương mại phải thực trích lập dự phòng rủi ro tín dụng từ lợi nhuận hoạt động kinh doanh nhiều hơn, ngân hàng có khả bị phần vốn cấp cho doanh nghiệp sử dụng, làm tăng nguy thua lỗ phá sản ngân hàng Trước tình hình nợ không đủ tiêu chuẩn cấp tín dụng doanh nghiệp gia tăng năm 2010 đặt vấn đề cần phải xem xét lại công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thời gian qua để đánh giá mặt tồn tại, tìm nguyên nhân đưa giải pháp cho công tác thời gian tới nhằm góp phần hạn chế tỷ lệ nợ không đủ tiêu chuẩn gia tăng ngân hàng Một vấn đề quan trọng thẩm đinh tín dụng doanh nghiệp chất lượng thẩm định tín dụng, nên để hoàn thiện thẩm định tín dụng nghiên cứu sâu vào vấn đề chất lượng thẩm định tín dụng doanh nghiệp Từ vấn đề đặt nêu trên, chọn đề tài: “Hoàn thiện thẩm định tín dụng doanh nghiệp Chi nhánh Ngân hàng Phát Triển Nhà TP.HCM ” để nghiên cứu Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu lý luận thẩm định tín dụng doanh 98/118 công tác Bởi để cán thẩm định nhận thức vai trò công tác thẩm định trước hết phải nâng cao nhận thức từ lãnh đạo Phải quán triệt khâu, cán tham gia vào trình thẩm định, phải có định hướng rõ ràng quán toàn khâu thẩm định Chi nhánh cần đưa quy định mức thời gian tối đa để thẩm định tín dụng doanh nghiệp CN HDBank Cần Thơ cần quan tâm đến chi phí thẩm định tín dụng doanh nghiệp bao gồm chi phí hữu hình (chi phí mua thông tin, lại thẩm định thực tế,…) chi phí vô hình (thời gian thẩm định, chi phí hội trình thẩm định,…) Chất lượng công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp đánh giá cao chi phí mức tối thiểu hợp lý Tiêu chí thời gian thẩm định tín dụng doanh nghiệp tối đa đưa phải có nghiên cứu, tham khảo kỹ lưỡng Nếu đưa mức thời gian không phù hợp, ví dụ ngắn khiến cho cán thẩm định không đủ thời gian thu thập thông tin tìm hiểu kỹ doanh nghiệp, từ công tác thẩm định thực tình trạng thiếu sở làm cho kết thẩm định có chất lượng không cao Hoặc mức thời gian đưa dài làm tăng chi phí vô hình công tác thẩm định chi nhánh Để đưa tiêu cần dựa sở sau: tính chất phức 99/118 tạp loại hình cấp tín dụng: cấp tín dụng theo món, cấp tín dụng theo hạn mức, cấp tín dụng đầu tư dự án Hoặc dựa theo tiêu chí: quy mô đặc điểm hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Qua tham khảo tiêu chí ngân hàng thương mại khác áp dụng, chủ yếu thời gian thẩm định tối đa quy định theo tiêu chí hình thức cấp tín dụng, sau: Tiêu chí Cấp tín dụng Cấp tín dụng theo đầu tư dự án hình thức hạn Cấp tín dụng theo mức Số ngày – 14 ngày – ngày – ngày Tuy nhiên, trước bắt đầu áp dụng tiêu công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp, chi nhánh cần tiến hành áp dụng thí nghiệm thời gian định: tối thiểu 06 tháng, sau rút kết luận mặt tích cực tiêu cực xuất công tác thẩm định, mặt thuận lợi khó khăn cán thẩm định áp dụng tiêu này, từ có kết luận mức thời gian đưa phù hợp hay chưa có điều chỉnh phù hợp Nâng cao chất lượng giám sát, kiểm soát hoạt động thẩm định tín dụng doanh nghiệp khâu chấm điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Để công tác chấm điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp thực sở tham khảo có tính chất định định cấp tín 100/118 dụng cho doanh nghiệp: mặt, thân cấp lãnh đạo có thẩm quyền xét duyệt tín dụng phải nhận thức tầm quan trọng ý nghĩa công tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Sau đó, công tác chấm điểm xếp hạng tín dụng phải quy định cụ thể trách nhiệm người thực người kiểm soát khâu Để thực chấm điểm xếp hạng doanh nghiệp, cán thẩm định phải thực tỉ mỉ với nhiều thông số khác nhau, định tính lẫn định lượng, vậy, việc chịu trách nhiệm kiểm soát khâu giao cho Trưởng phòng QHKH: người trực tiếp quản lý cán thẩm định dễ dàng cho việc kiểm tra đối chiếu thông tin cần thiết 3.2.2 Hoàn thiện hệ thống thông tin: đảm bảo đầy đủ, xác, kịp thời, liệu ngành nghề kinh tế làm nguồn thông tin tham khảo Thực cập nhật thường xuyên thông tin doanh nghiệp quan hệ tín dụng chi nhánh - Cập nhật liên tục thông tin về: tình hình tài doanh nghiệp, hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, tài sản bảo đảm doanh nghiệp, thông tin liên quan đến chủ sở hữu doanh nghiệp, đến cá nhân vị lãnh đạo doanh nghiệp, thông tin liên quan đến ngành nghề mà doanh nghiệp hoạt động Việc cập nhật thường xuyên thông tin doanh nghiệp thực thông qua lấy thông tin từ doanh nghiệp khác lĩnh vực kinh 101/118 doanh, từ ngân hàng thương mại khác, thông tin từ nguồn báo chí khác nước, thông tin từ quan quản lý doanh nghiệp, quan thuế,… Đây công việc có ý nghĩa: giúp ngân hàng theo dõi sát đến tình hình doanh nghiệp, dự đoán khuy hướng phát triển doanh nghiệp, … từ đánh giá khả trả nợ doanh nghiệp thời gian tới, phục vụ cho công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp sau cho vay Mặt khác, sở liệu để cán thẩm định so sánh thẩm định doanh nghiệp khác Để làm tốt công tác thu thập thông tin: chi nhánh ngân hàng cần tạo mối quan hệ tốt thường xuyên với đối tác cung cấp thông tin Tổ chức nghiên cứu thông tin ngành nghề kinh tế Đây công việc cần thiết, có dược thông tin ngành sở để cán thẩm định tín dụng có định hướng từ đầu tiếp cận doanh nghiệp so sánh kết hoạt động doanh nghiệp với kết chung toàn ngành, từ đánh giá doanh nghiệp cách nhanh chóng Thực quản lý lưu trữ thông tin thu thập được: Các thông tin phải thực lưu trữ cách đầy đủ, khoa học để cán thẩm định dễ dàng tra cứu tham khảo cần thiết Công việc phải giao cho cán cụ thể thực Trong khâu xét duyệt tín dụng: cấp lãnh đạo nên có yêu cầu 102/118 cán thẩm định nêu rõ nguồn thông tin thu thập phục vụ cho công tác thẩm định mình, từ đánh giá chất lượng thông tin thu thập kết phân tích, đồng thời để nâng cao ý thức cán thẩm định trình thu thập thông tin xử lý công việc Cần có quy định rõ thông tin thu thập phải đảm bảo tính đầy đủ, xác mức tối thiểu chấp nhận Ngoài xem xét tiến tới quy định cụ thể: doanh nghiệp lớn, nhu cầu xin cấp tín dụng lớn: yêu cầu báo cáo tài doanh nghiệp cung cấp phải kiểm toán; quy định toàn giấy tờ doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng phải gốc có xác nhận y doanh nghiệp 3.3 KIẾN NGHỊ VỚI HỘI SỞ HDBANK Hoàn thiện quy trình thẩm định tín dụng doanh nghiệp: - Xây dựng quy trình thẩm định tài sản bảo đảm độc lập: có hướng dẫn thống nhất, cụ thể bước tiến hành phận thực định giá loại tài sản bảo đảm Trong đó, cần tách phận thẩm định tài sản bảo đảm độc lập với cán quan hệ khách hàng Hiện nay, quy trình thẩm định tài sản bảo đảm độc lập ngân hàng như: Ngân hàng Á Châu thực thành công, nâng cao chất lượng tài sản bảo đảm cho ngân hàng giảm thiểu rủi ro vốn ngân hàng Xây dựng quy định, hướng dẫn chi tiết nội dung bắt 103/118 buộc phải thực thẩm định tín dụng đối vói doanh nghiệp để có thống toàn hệ thống ngân hàng - Học hỏi quy trình thẩm định tín dụng doanh nghiệp từ ngân hàng thương mại nước ngân hàng nước Để nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng doanh nghiệp toàn hệ thống, quy trình thẩm định liên quan cần thường xuyên đổi dựa học hỏi rút kinh nghiệm từ hoạt động tín dụng thực tiễn chi nhánh ngân hàng thương mại khác Hoàn thiện tính ứng dụng kết công tác chấm điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp cấp tín dụng cho doanh nghiệp Xây dựng quy định liên quan đến sách tín dụng áp dụng phù hợp kết xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ví dụ như: mức lãi suất, mức phí tín dụng, tỷ lệ cho vay tài sản bảo đảm, … áp dụng khác cho kết xếp hạng tín dụng khác Điều góp phần nâng cao tầm quan trọng công tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, mặt khác sách tín dụng áp dụng cách rõ ràng, thống toàn hệ thống ngân hàng Cần bổ sung quy định hướng dẫn chi tiết việc sử dụng phương pháp thẩm định tiêu tài để tiến hành thẩm định tín dụng doanh nghiệp, tạo điều kiện cho việc sử dụng phương pháp tiêu cách thống nhất, hiệu 104/118 toàn hệ thống ngân hàng Mặt khác, cần nghiên cứu thường xuyên để cải tiến phương pháp tiêu phục vụ công tác thẩm định: đảm bảo tính phù hợp, thuận tiện, đại đáp ứng đòi hỏi phức tạp ngày tăng công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp Kiến nghị phương pháp thẩm định tín dụng sử dụng ngân hàng nước ngân hàng nước quan tâm tìm hiểu để ứng dụng: Phân tích luồng tiền doanh nghiệp Quan điểm cấp tín dụng ngân hàng chủ yếu dựa tài sản bảo đảm dựa báo cáo tài mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng, quan điểm cũ gặp nhiều hạn chế: giá trị tài sản bảo đảm có hạn, báo cáo tài chưa có đủ độ tin cậy Vì vậy, ngân hàng nói chung, HDBank nói riêng cần tìm kiếm thêm công cụ phân tích để đánh giá hoạt động kinh doanh triển vọng kinh doanh doanh nghiệp cách toàn diện Phân tích luồng tiền doanh nghiệp phương thức phân tích tín dụng nhằm hoàn thiện phương thức tính toán khả cấp tín dụng cho doanh nghiệp Khái niệm luồng tiền sử dụng rộng rãi, luồng tiền mặt ra, vào doanh nghiệp Phân tích vay dựa theo luồng tiền doanh nghiệp việc cán thẩm định tín dụng 105/118 phải dự đoán luồng tiền mặt dự kiến thu được, hoạch định khoản chi theo nghĩa vụ theo yêu cầu kinh doanh giai đoạn cụ thể, thường tháng hay 12 tháng Ưu điểm dự đoán luồng tiền giúp cán thẩm định xác định khả mức cấp tín dụng doanh nghiệp cho hạng mục kinh doanh, thời điểm Việc cấp tín dụng phù hợp quan trọng so với sử dụng phương pháp phân tích truyền thống: dựa vào báo cáo tài chính, tài sản bảo đảm doanh nghiệp để đưa kết luận tín dụng Ngoài ra, với phương pháp phân tích này, giúp thân doanh nghiệp xây dựng cho kế hoạch chi tiêu khoa học, từ thấy trước tình hình tiền mặt để đưa biện pháp kịp thời Vậy, dự kiến luồng tiền tương lai doanh nghiệp gồm gì? Đó dự đoán luồng tiền thu luồng tiền kỳ dự đoán cho hoạt động sản xuất kinh doanh tương lai doanh nghiệp Luồng tiền vào bao gồm: - Dự đoán doanh số bán hàng doanh nghiệp: Một yếu tố quan trọng xác định thực tế doanh số bán hàng tương lai doanh nghiệp Điều phụ thuộc vào phân tích lịch sử bán hàng kỳ khứ, kết hợp phân tích chu kỳ sản phẩm, kế hoạch tăng/ mở rộng quy mô doanh nghiệp, phân tích điều 106/118 kiện kinh tế triển vọng tài ngành mà doanh nghiệp hoạt động - Sau dự đoán mức doanh thu bán hàng thu tiền mặt ngay, dự đoán mức doanh thu bán chịu phải ước tính thời gian thu hồi khoản phải thu bán chịu Điều dựa vào phân tích số phải thu so với tổng doanh số bán hàng kỳ trước, nợ tồn đọng chưa thu được, dựa vào cách thức thỏa thuận thời hạn toán phần lớn hợp đồng bán hàng cho đối tác doanh nghiệp - Ngoài ra: ước tính khoản thu tiền mặt có từ thu nhập khác kỳ tương lai dựa báo cáo sổ sách như: thu lãi, thu nhập khác thường, bán lý tài sản,… Luồng tiền bao gồm: - Dự đoán khoản chi tiền mặt doanh nghiệp kỳ tương lai Việc đòi hỏi phải nghiên cứu xác nghĩa vụ toán có, dự kiến thực tế mua chi phí thực kỳ dự tính Phần mua phản ánh tài khoản thương mại phải trả khoản phải toán Mua nguyên vật liệu, hàng hóa, … thường phải gắn với kế hoạch sản xuất kinh doanh dựa doanh số ước tính bán Ngoài ra, dự đoán chi phí phát sinh như: chi phí lao động trực tiếp, chi phí quản lý, chi phí bán hàng, hoa hồng, thuế,… Dự đoán chi phí bị ảnh hưởng thói quen chi tiêu kỳ 107/118 khứ doanh nghiệp Nguyên tắc là: Tiền mặt đầu kỳ, cộng với khoản thu dự kiến kỳ, trừ khoản chi dự kiến kỳ kết tiền mặt cuối kỳ Từ lượng tiền cuối kỳ lượng tiền cần thiết trì cuối kỳ ngân hàng xác định thiếu hụt tiền doanh nghiệp cần ngân hàng tài trợ Khi đánh giá hoạt động doanh nghiệp việc làm kết khứ doanh nghiệp dẫn cho phân tích, dự kiến hoạt động tương lai kết sở để đánh giá uy tín vay đầu tư doanh nghiệp Việc lập dự đoán luồng tiền doanh nghiệp bị thất bại ảnh hưởng sau: Những giả định ban đầu bị sai, có thay đổi môi trường kinh doanh, có kiện lường hết trước Ngoài ra, việc cập nhật dự báo cần thiết tạo điều kiện xem xét lại hoạt động thực tế doanh nghiệp, từ loại bỏ dự đoán thiếu sót Hoàn thiện kho liệu thông tin tín dụng nội toàn hệ thống ngân hàng - Ứng dụng phần mềm chuyên dụng để xây dựng kho lưu giữ thông tin tín dụng toàn hệ thống ngân hàng, cán thẩm định tín dụng doanh nghiệp chi nhánh đăng nhập vào hệ thống có đầy đủ lịch sử giao dịch doanh nghiệp 108/118 cần tìm doanh nghiệp có quan hệ giao dịch chi nhánh hệ thống ngân hàng ngoại thương - Hỗ trợ chi nhánh việc cung cấp kịp thời thông tin quan trọng liên quan đến ngành, lĩnh vực kinh tế lên hệ thống tra cứu thông tin nội ngân hàng Hội sở HDBank cần phải tích cực phối hợp với Chi nhánh Cần Thơ trường hợp thẩm định khoản cấp tín dụng vượt thẩm quyền xét duyệt chi nhánh Giữa chi nhánh Phòng Quản lý rủi ro – Hội sở cần tích cực trao đổi thông tin, tìm giải pháp để đẩy nhanh trình tái thẩm định hội sở, tránh tình trạng kéo dài thời gian tái thẩm định lâu Ngân hàng TMCP Phát Triển Nhà Tp Hồ Chí Minh cần nghiên cứu để có sách lương bổng thích hợp cán thuộc phận Quan hệ khách hàng nhằm tăng khả thu hút nhân lực giỏi, giữ cán có kinh nghiệm gắn bó với ngân hàng 109/118 KẾT LUẬN Trong bối cảnh kinh tế nước gặp nhiều khó khăn khiến nhiều doanh nghiệp sản xuất kinh doanh gặp tình trạng thua lỗ phá sản, mức độ cạnh tranh ngân hàng nước ngày gay gắt, hoạt động ngân hàng thương mại nói chung Chi nhánh HDBank Cần Thơ nói riêng phải đối mặt với khó khăn vừa phải đảm bảo mở rộng hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa phải đảm bảo khả thu hồi vốn cấp tín dụng doanh nghiệp bao gồm gốc lãi Một biện pháp giúp Chi nhánh HDBank Cần Thơ vượt qua khó khăn biện pháp: tăng cường chất lượng thẩm định tín dụng doanh nghiệp chi nhánh Trong phạm vi đề tài luận văn thạc sỹ, tác giả nghiên cứu giải nội dung sau: Thứ nhất, khái lược chung nội dung đặc điểm thẩm định tín dụng doanh nghiệp cần thiết thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại; chất lượng thẩm định tín dụng doanh nghiệp, tiêu phản ánh chất lượng thẩm định tín dụng doanh nghiệp, nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định tín dụng doanh nghiệp Thứ hai, nghiên cứu thực trạng thẩm định tín dụng Chi nhánh HDBank Cần Thơ, đối chiếu với lý thuyết thực tiễn 110/118 quy định HDBank công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp đưa đánh giá nguyên nhân công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp chi nhánh Chất lượng thẩm định tín dụng doanh nghiệp Chi nhánh có chiều hướng tốt lên, nhiên, chất lượng chưa cao: tỷ lệ nợ không đủ tiêu chuẩn cho vay doanh nghiệp tăng lên mặt tuyệt đối tương đối, thời gian thẩm định tín dụng doanh nghiệp dài, nội dung báo cáo thẩm định chưa có chất lượng tốt, phương pháp thẩm định chưa cập nhật thường xuyên,… Các nguyên nhân đề cập chủ yếu từ phía chủ quan HDBank Cần Thơ từ phía HDBank Thứ ba, đề xuất giải pháp kiến nghị đối HDBank nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng doanh nghiệp Chi nhánh HDBank Cần Thơ 111/118 TÀI LIỆU THAM KHẢO TS Phan Thị Thu Hà, TS Nguyễn Thị Thu Thảo (2002), Ngân hàng thương mại Quản trị Nghiệp vụ, Nxb Thống kê, Hà Nội Ngân hàng TMCP Phát Triển Nhà Tp Hồ Chí Minh, Hướng dẫn Ngân hàng TMCP Phát Triển Nhà Tp Hồ Chí Minh Quy chế cho vay khách hàng Ngân hàng TMCP Phát Triển Nhà Tp Hồ Chí Minh (2010), Cẩm nang tín dụng Ngân hàng TMCP Phát Triển Nhà Tp Hồ Chí Minh (2005), Quyết định số: 90 / QĐ-HDBank.QLTD ban hành Quy trình Tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Phát Triển Nhà Tp Hồ Chí Minh (2010), Quyết định số 208/HDBank- ban hành Quy trình tín dụng với khách hàng tổ chức Prederic S.Mishkin (1994), Tiền tệ, ngân hàng & Thị trường tài chính, Nxb Khoa học Kỹ thuật, Hà Nội Peter Rose, Đại học Kinh tế Quốc dân Hà Nội (2001), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính, Hà Nội Quốc hội nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam (1997), Luật tổ chức tín dụng 112/118 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (2001), Quyết định số 1627/QĐNHNN Quy chế cho vay khách hàng  Thủ tướng Chính phủ (2007), Quyết định 1289/QĐ-TTg phê duyệt Phương án cổ phần hóa Vietcombank  Một số website:  Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: www.sbv.gov.vn  Ngân hàng TMCP Phát Triển Nhà Tp HCM : www.hdbank.com.vn  Trung tâm Thông tin tín dụng thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: www.Creditinfo.org.vn [...]... Hoàn thiện thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp tại Chi nhánh Ngân hàng TMCP Phát Triển Nhà TP. HCM bao gồm ba chương: Chương 1: Lý luận về thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp của ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp tại Chi nhánh Ngân hàng Phát Triển Nhà TP. HCM Chương 3: Giải pháp hoàn thiện thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp tại Chi nhánh Ngân. ..5/118 nghiệp của ngân hàng thương mại - Đánh giá thực trạng hoạt động thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp tại Chi nhánh Ngân hàng Phát Triển Nhà TP. HCM giai đoạn 2008– 2010 - Đề xuất những giải pháp nhằm hoàn thiện thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp tại Chi nhánh Phát Triển Nhà TP. HCM 3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp của ngân hàng. .. Ngân hàng Phát Triển Nhà TP. HCM 6/118 CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp tại Ngân Hàng Thương mại 1.1.1 Khái niệm, đặc trưng tín dụng đối với doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại  Khái niệm: Tín dụng là hoạt động cơ bản và đặc trưng của ngân hàng thương mại Nếu hoạt động huy động vốn của ngân hàng. .. chí đánh giá hoàn thiện thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại Chất lượng thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp được phản ánh bởi các tiêu chí sau: 1.3.2.1 Chỉ tiêu định tính - Quy trình thẩm định tín dụng doanh nghiệp chặt chẽ, đầy đủ: Quy trình TĐTD doanh nghiệp của ngân hàng thương mại là một bản hướng dẫn các bước tiến hành thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp Quy trình... cấp tín dụng cho các cá nhân Vì vậy, ngân hàng cần phải đặc biệt chú trọng hơn trong thẩm định các khoản cấp tín dụng cho doanh nghiệp 1.2 Thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp của ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp Thẩm định tín dụng thực chất là công việc kiểm tra mức độ an toàn của hợp đồng cấp tín dụng trong tương lai cho khách hàng TĐTD bao gồm thẩm. .. chí sau: - Doanh số cho vay, thu nợ, thu nhập mà ngân hàng thu được từ việc cấp tín dụng đối với doanh nghiệp Kết quả của công tác TĐTD doanh nghiệp giúp cho các quyết định cấp tín dụng giảm xác suất sai lầm, để ngân hàng không bỏ qua cơ hội cấp tín dụng đối với các doanh nghiệp tốt và không cấp tín dụng đối với các doanh nghiệp yếu kém Việc cấp tín dụng đối với doanh nghiệp tốt làm tăng doanh số cho... của doanh nghiệp trong tương lai,… Kết quả thẩm định là của cán bộ thẩm định bị ảnh hưởng bởi tính chủ quan của cán bộ thẩm định Vì vậy, ngân hàng có được đội ngũ các cán bộ thẩm định với trình độ nghiệp vụ chuyên môn cao, có đạo đức nghề nghiệp thể hiện chất lượng thẩm định tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng đó có thể cao - Áp dụng các phương pháp thẩm định phù hợp: Các phương pháp thẩm định tín dụng. .. hiện thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp của ngân hàng thương mại: - Quy trình thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp của ngân hàng thương mại: TĐTD đối với doanh nghiệp là một khâu trong toàn bộ quy trình cấp tín dụng đối với DN của một NHTM Đây là một khâu cực kỳ quan trọng, nó giúp cho các cấp lãnh đạo của ngân hàng có được đánh giá đầy đủ và xác thực liên quan đến toàn bộ khoản cấp tín dụng. .. trị thị trường của tài sản Do vậy, nội dung của thẩm định tài sản bảo đảm chủ yếu tập trung vào khía cạnh pháp lý của tài sản và khả năng thanh lý tài sản đó theo giá trị thị trường 1.3 Hoàn thiện thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp tại Ngân Hàng thương Mại 1.3.1 Mục tiêu hoàn thiện thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại: Ngân hàng Thương mại là tổ chức tài chính trung gian... cho việc thẩm định là thấp nhất - Thời gian thẩm định tín dụng phù hợp: là chỉ tiêu phản ánh chất lượng thẩm định tín dụng hiện đang rất được các ngân hàng thương mại quan tâm Thời gian TĐTD doanh nghiệp được bắt đầu từ khi ngân hàng gặp gỡ, tiếp xúc với doanh nghiệp, tìm hiểu nhu cầu tín dụng của doanh nghiệp cho đến khi có quyết định cấp tín dụng hay không cho doanh nghiệp Thời gian thẩm định hợp ... Nhà TP. HCM Chương 3: Giải pháp hoàn thiện thẩm định tín dụng doanh nghiệp Chi nhánh Ngân hàng Phát Triển Nhà TP. HCM 6/118 CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI... giải pháp nhằm hoàn thiện thẩm định tín dụng doanh nghiệp Chi nhánh Phát Triển Nhà TP. HCM Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại... Phát Triển Nhà TP. HCM bao gồm ba chương: Chương 1: Lý luận thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng thẩm định tín dụng doanh nghiệp Chi nhánh Ngân hàng Phát Triển