(Luận văn) phân tích tình hình rủi ro tín dụng trong cho vay trung và dài hạn tại ngân hàng tmcp phát triển nhà đồng bằng sông cửu long chi nhánh đắk lắk

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGƠ TRẦN QUANG lu PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG an n va TRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI tn to NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG p ie gh SÔNG CỬU LONG - CHI NHÁNH DAK LAK oa nl w Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng d Mã số: 60.34.02.01 u nf va an lu ll LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH oi m z at nh z m co l gm @ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS LÂM CHÍ DŨNG an Lu Đà Nẵng, Năm 2015 n va ac th si LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn lu an va n Ngô Trần Quang p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học cơng trình nghiên cứu lu Kết cấu luận văn an n va Tổng quan tài liệu TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN CỦA NHTM 10 gh tn to CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO p ie 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN CỦA 10 w NHTM oa nl 1.1.1 Tín dụng cấp tín dụng ngân hàng 10 d 1.1.2 Tổng quan cho vay TDH 12 lu an 1.1.3 Rủi ro tín dụng cho vay TDH NHTM 15 u nf va 1.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO ll VAY TDH 32 m oi 1.2.1 Mục tiêu phân tích tình hình RRTD cho vay TDH 32 z at nh 1.2.2 Nội dung, tiêu chí phương pháp phân tích tình hình RRTD cho vay TDH 33 z gm @ KẾT LUẬN CHƯƠNG 39 CHƯƠNG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RRTD TRONG CHO VAY TDH l m co TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH DAK LAK 40 an Lu n va ac th si 2.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NHTMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL – CN DAKLAK 40 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển MHB - Chi nhánh Daklak 40 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 41 2.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TDH TẠI NHTMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL – CN DAKLAK 48 2.2.1 Khái quát hoạt động cho vay TDH Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng sông Cửu Long chi nhánh Dak Lak 48 lu 2.2.2 Phân tích tình hình rủi ro tín dụng hoạt động cho vay TDH an Chi nhánh 49 va n 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG 74 gh tn to KẾT LUẬN CHƯƠNG 77 p ie CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TDH TẠI NGÂN HÀNG TMCP oa nl w PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH DAKLAK 78 d an lu 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 78 u nf va 3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng nói chung cơng tác quản trị rủiro tín dụng nói riêng thời gian tới MHB Daklak 78 ll oi m 3.1.2 Kết phân tích tình hình rủi ro tín dụng 79 z at nh 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG z TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG - CHI @ l gm NHÁNH ĐẮK LẮK 80 m co 3.2.1 Tuân thủ chặt chẽ sách tín dụng nội quy trình tín dụng NH 80 an Lu 3.2.2 Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng 81 n va ac th si 3.2.3 Tập trung đầu tư nâng cấp số lượng chất lượng cán tín dụng TDH 81 3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay TDH 82 3.2.5 Tăng cường khâu kiểm tra, giám sát khoản vay; nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm toán nội 83 3.2.6 Thực cách chủ động biện pháp xử lý nợ có vấn đề 84 3.2.7 Khai thác, sử dụng tốt công nghệ thông tin phục vụ công tác quản trị rủi ro cho vay TDH 85 lu 3.2.8 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 85 an 3.3 KIẾN NGHỊ 86 va n 3.3.1 Kiến nghị phủ ngành liên quan 86 to 3.3.3 Kiến nghị hội sở ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng p ie gh tn 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng nhà nước 88 sông Cửu Long 89 oa nl w KẾT LUẬN CHƯƠNG 90 KẾT LUẬN 91 d an lu DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 93 ll u nf va QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN THẠC SĨ (BẢN SAO) oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHNN Ngân hàng nhà nước TT Thông tư NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phần MHB Ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển nhà đồng sông Cửu Long lu an n va Tổ chức tín dung PGD Phịng giao dịch RRTD Rủi ro tín dụng Ủy ban nhân dân tn to TCTD UBND gh DNVVN p ie Doanh nghiệp vừa nhỏ TDHD Xếp hạng tín dụng nội va an Dự phịng rủi ro u nf Cán tín dụng ll CBTD lu DPRR Chi nhánh d XHTDNB oa CN Đồng sông Cửu Long nl ĐBSCL w Trung dài hạn oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC BẢNG Số bảng Tên bảng Trang lu an n va Bảng 2.1 Kết hoạt động huy động vốn 45 Bảng 2.2 Bảng kết hoạt động tín dụng 46 Bảng 2.3 Bảng kết kinh doanh 47 Bảng 2.4 Phân nhóm nợ cho vay trung, dài hạn 71 Bảng 2.5 Tỷ lệ dư nợ từ nhóm đến nhóm 72 Bảng 2.6 Tỷ lệ nợ xấu 73 Bảng 2.7 Tỷ lệ trích lập dự phịng 73 Bảng 2.8 Tình hình lãi treo 74 p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài nghiên cứu Tín dụng hoạt động chủ yếu mang lại lợi nhuận cao tất hoạt động ngân hàng Việt Nam hoạt động tín dụng mối quan tâm hàng đầu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại nói chung có Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Đồng sông Cửu Long Mặt khác, điều kiện cụ thể nước ta thời gian tới, nguồn vốn tín dụng ngân hàng thương mại lu nguồn vốn quan trọng, đóng vai trị chủ lực doanh nghiệp, hộ gia an n va đình tồn kinh tế nói chung, nhằm thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Tuy nhiên hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn nhiều rủi ro, việc gh tn to kiềm chế lạm phát p ie phân tích rủi ro tín dụng nhằm hiểu rõ ngun nhân từ đưa biện pháp w nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng có ý nghĩa định đến hoạt động kinh oa nl doanh ngân hàng, hệ thống ngân hàng thương mại chí d kinh tế an lu Trong năm gần đây, vấn đề quản lý rủi ro tín dụng Ngân u nf va hàng TMCP phát triển nhà Đồng sông Cửu Long chi ll nhánh trực thuộc quan tâm, có chi nhánh Đắk Lắk Ngân oi m hàng TMCP phát triển nhà Đồng sông Cửu Long hoạt động vùng Tây z at nh Nguyên vùng chuyên canh cà phê tồn nhiều nhiều rủi ro hoạt động tín dụng, nhiên qua thời gian hoạt động z gm @ đạt kết quan trọng, nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển nhà l m co Đồng sông Cửu Long - chi nhánh Đắk Lắk, nhờ có giải pháp hiệu công tác quản lý rủi ro nên tỷ lệ nợ xấu vào loại thấp an Lu toàn hệ thống MHB Tuy nhiên tiềm ẩn rủi ro nhỏ n va ac th si đứng trước yêu cầu hội nhập quốc tế, cạnh tranh chi nhánh NHTM khác địa bàn ngày gay gắt, mơi trường hoạt động tín dụng ngày có nhiều rủi ro, địi hỏi Ngân hàng TMCP phát triển nhà Đồng sông Cửu Long - chi nhánh Đắk Lắk cần phải có giải pháp phù hợp để nâng cao chất lượng tín dụng hiệu quản lý rủi ro tín dụng thời gian tới Vì lý đó, luận án chọn đề tài " Phân tích tình hình rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn Ngân hàng TMCP phát triển nhà Đồng sông Cửu Long chi nhánh Đắk Lắk" lu Mục tiêu nghiên cứu an - Hệ thống hoá vấn đề lý luận phân tích rủi ro tín dụng va n cho vay trung dài hạn Ngân hàng thương mại kinh tế thị ie gh tn to trường - Phân tích tình hình rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn p Ngân hàng TMCP phát triển nhà Đồng sông Cửu Long - chi nhánh nl w Đắk Lắk d oa - Đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng an lu hoạt động cho vay trung dài hạn Ngân hàng TMCP phát triển u nf va nhà Đồng sông Cửu Long - chi nhánh Đắk Lắk Câu hỏi nghiên cứu ll z at nh câu hỏi sau: oi m Để phù hợp với nội dung mục tiêu nghiên cứu, đề tài phải trả lời - Nội dung phân tích rủi ro tín dụng gì? Tiêu chí đánh giá kết z phân tích RRTD? Nhân tố ảnh hưởng đến tình hình RRTD trung & dài l gm @ hạn? m co - Thực trạng rủi ro tín dụng cho vay trung, dài hạn chi nhánh nào? Những vấn đề cần phải giải công tác quản an Lu n va ac th si lý RRTD Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng sông Cửu Long - chi nhánh Đắk Lắk? - Các giải pháp cần tiến hành nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng sông Cửu Long - chi nhánh Đắk Lắk? Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài Đối tượng nghiên cứu: - Những vấn đề lý luận liên quan đến rủi ro tín dụng cho vay lu Ngân hàng TM thực tiễn rủi ro tín dụng NH phát triển nhà Đồng an sông Cửu Long - chi nhánh Đắk Lắk va n Phạm vi nghiên cứu: to gh tn - Về nội dung: Tập trung nghiên cứu rủi ro tín dụng cho vay p ie trung dài hạn - Về không gian: Tại MHB Daklak nl w - Số liệu thu thập, sử dụng nghiên cứu, phân tích, đánh giá d oa minh chứng đề tài Ngân hàng TMCP phát triển nhà Đồng an lu sông Cửu Long - chi nhánh Đắk Lắk khoảng thời gian từ 2012 – 2014 u nf va Phương pháp nghiên cứu Dựa phương pháp luận vật biện chứng, vật lịch sử chủ ll oi m nghĩa Mác - Lênin z at nh Đồng thời, luận án chủ yếu áp dụng phương pháp nghiên cứu cụ thể thống kê, so sánh, phương pháp suy luận diễn dịch quy nạp; phân z gm @ tích - tổng hợp Ý nghĩa khoa học cơng trình nghiên cứu l tạo lĩnh vực chuyên ngành m co - Làm tài liệu tham khảo cho nghiên cứu khoa học, giảng dạy đào an Lu - Góp phần hồn thiện chế, sách quản lý nhà nước quản lý n va ac th si 80 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG - CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 3.2.1 Tuân thủ chặt chẽ sách tín dụng nội quy trình tín dụng NH - Thông qua phận quản lý rủi ro cần thường xuyên kiểm tra việc tuân thủ quy trình cho vay nhân viên kinh doanh nhằm kịp thời phát lu trường hợp vi phạm Đề cao công tác quản lý rủi ro, phân quyền phán an cho phận quản lý rủi ro phận quản lý rủi ro phải làm việc độc va n lập khách quan to gh tn - Cần có biện pháp xử lý trường hợp vi phạm quy trình tín dụng, p ie coi trọng cơng tác giám sát, chấn chỉnh nhằm ngăn ngừa rủi ro xảy - Trong môi trường cạnh tranh ngân hàng ngày khốc liệt oa nl w nay, cần quán triệt nhận thức cán tín dụng đạo đức nghề nghiệp, ngăn ngừa biểu lệch lạc mục tiêu mở rộng tín dụng d u nf va trình tín dụng an lu lợi ích cá nhân mà nới lỏng tiêu chuẩn thực quy - Căn vào hệ thống xếp hạng tín dụng yếu tố khác ll oi m quan hệ với khách hàng để vận dụng linh hoạt số bước quy z at nh trình sở phân loại khách hàng Chẳng hạn, khách hàng có quan hệ tín dụng lâu dài, có hồ sơ lưu trữ cập nhật thường xuyên, z @ rút ngắn số bước công việc hướng dẫn hồ sơ, thủ tục công m co vào thẩm định phương án, dự án kinh doanh l gm việc thu thập thông tin khách hàng tập trung nhiều an Lu n va ac th si 81 3.2.2 Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng Việc nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng có ý nghĩa quan trọng việc nâng cao chất lượng tín dụng NH Thơng tin yếu tố đóng vai trò định giúp NH định cho vay hay không Tổ chức lưu trữ, thông tin liên quan đến khách hàng, Thiết lập phận chuyên nghiên cứu, phân tích diễn biến dự báo tình hình kinh tế thị trường, thực cách định kỳ lập báo cáo cảnh báo mặt hàng lĩnh vực đầu tư cần hạn chế lu NH nên liên kết với NH khác hình thành mối quan hệ với để chia an thông tin cho việc thẩm định khoản vay va n 3.2.3 Tập trung đầu tư nâng cấp số lượng chất lượng cán tín ie gh tn to dụng TDH - Đối với dự án lớn, chứa đựng nhiều rủi ro cao cần lựa chọn p cán thực có lực kinh nghiệm để thẩm định tư vấn cho nl w KH tránh rủi ro sản xuất kinh doanh d oa - Bổ sung số lượng cán tín dụng tương ứng với quy mơ dư nợ số an lu lượng KH tránh tình trạng tải cho CBTD Quan tâm đến đời u nf va sống vật chất tinh thần cán công nhân viên - NH cần trọng công tác đào tạo cán với nhiều hình thức để ll oi m nâng cao chuyên môn nghiệp vụ Chất lượng khoản vay phụ thuộc z at nh lớn vào trình độ chun mơn, nhiệm vụ, tính sáng tạo, đạo đức nghề nghiệp, thái độ phục vụ CBTD người quản lý Định kỳ tổ chức khóa đào z @ tạo ngắn hạn kỹ năng, nghiệp vụ chuyên môn bồi dưỡng thêm kiến l gm thức pháp luật, thị trường, đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ CBTD Tổ m co chức thi nghiệp vụ chuyên môn Chi nhánh kết hợp với ngân hàng khác để tạo sân chơi lành mạnh cho họ thể khả an Lu học hỏi lẫn n va ac th si 82 Bên cạnh nâng cao kỹ tác nghiệp việc giáo dục đạo đức nghề nghiệp cho CBTD điều cần thiết quan trọng bời đạo đức nghê nghiệp liên quan đến rủi ro tín dụng nhiều Chính sách lương thưởng phải rõ ràng, gắn hiệu làm việc với tiền lương Đối với cán có thành tích suất sắc, cần biểu dương, khen thưởng vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết họ mang lại, kể việc nâng lương trước hạn đề bạt lên đảm nhiệm vị trí cao Đối với cán có sai phạm, tùy theo tính chất, mức độ mà xử lý kỷ luật Xây dựng chế độ lu trách nhiệm cá nhân cụ thể rõ ràng gắn với chế tài nghiêm khắc đối an với trường hợp cố tình trục lợi va n 3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay TDH to gh tn Mục tiêu thẩm định đánh giá khả tiềm ie tàng KH gây rủi ro cho việc hoàn trả nợ vay để từ dự p đốn khả kiểm sốt rủi ro NH có biện pháp ngăn nl w ngừa, hạn chế giảm thiểu thiệt hại rủi ro xảy Mặt khác, NH d oa kiểm tra tính xác thơng tin KH cung cấp nhận định an lu thái độ KH thông qua khâu thẩm định Đây bước quan trọng để u nf va giúp NH đưa định đầu tư cách xác, nâng cao chất lượng khoản vay, hạn chế RRTD phát sinh bảo đảm hiệu tín ll oi m dụng vững Tùy thuộc vào điều kiện thức tế địa bàn, loại khách z at nh hàng dự án/phương án vay mà cán tín dụng vận dụng, xem xét linh hoạt qui trình thẩm định phải tuân thủ đầy đủ chặt chẽ z vấn đề thuộc nguyên tắc, tránh thẩm định tuỳ tiện, sơ sài, khơng xác @ l gm Trong thời gian qua, MHB Đắk Lắk phần trọng đến m co khâu thẩm định chất lượng thẩm định chưa cao, chưa phân tích biến động yếu tố kinh tế tác động đến đối tượng cần phân tích Vì an Lu n va ac th si 83 vậy, thời gian tới, chi nhánh cần thực số giải pháp để nâng cao chất lương thẩm định cho vay DN: - Chi nhánh cần hình thành phận thẩm định TD TDH chuyên trách độc lập để bảo đảm tính khách quan nâng cao tính chuyên nghiệp - Xây dựng hệ thống sở liệu thẩm định dự án - Quy định cụ thể thời gian thẩm định - Quy định rõ trách nhiệm cá nhân tham gia thẩm định, phê duyệt quy trình lu - Xem xét vận dụng số đổi phương pháp, đặc biệt an vấn đề cho vay dự án đầu tư việc xác định dòng tiền, điều chỉnh lãi suất va n chiết khấu; phương pháp phân tích độ nhạy hợp lý ý việc kết hợp ie gh tn to sử dụng nhiều phương pháp thẩm định: - Vận dụng phương pháp đo lường rủi ro tín dụng đại p theo hướng định lượng nl w 3.2.5 Tăng cường khâu kiểm tra, giám sát khoản vay; nâng cao d oa hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm toán nội an lu Do đặc điểm cho vay trung dài hạn thời hạn dài, vốn lớn nên cán u nf va tín dụng cần phải thường xuyên giám sát kiểm tra hoạt động kinh doanh khách hàng để đảm bảo vốn sử dụng mục đích, an tồn hiệu ll oi m Đồng thời trình kiểm tra giám sát theo sát hoạt động kinh z at nh doanh khách hàng, với trình độ tài lĩnh vực khác cán tín dụng kịp thời phát điểm bất ổn, từ có z @ lời khuyên kịp thời cho khách hàng khắc phục khó khăn tạm l gm thời, vừa đảm bảo khả thu hồi vốn, giảm rủi ro, vừa giữ khách hàng án: m co Việc kiểm tra, giám sát cần thực phù hợp với giai đoạn dự an Lu - Giai đoạn đầu tư, Giai đoạn đưa cơng trình vào hoạt động Công tác n va ac th si 84 kiểm tra kiểm tốn nội giúp NH phát dấu hiệu rủi ro phát sinh nghiệp vụ riêng lẻ để có biện pháp xứ lý, khắc phục kịp thời, đồng thời có khả dự báo rủi ro tương lai, giúp ban lãnh đạo quản lý tốt rủi ro toàn hệ thống Song để kiểm tra, kiểm tốn nội phát huy hiệu nó, việc kiểm tốn cần định hướng vào rủi ro, cụ thể là: - Xây dựng kế hoach kiểm toán thực kiểm toán cần định hướng theo rủi ro lu - NH nên nhanh chóng vận dụng phương thức kiểm toán hệ thống an hay kiểm toán tổng thể vào thực tiễn va n - Thông tin yếu tố cần thiết để tạo chế kiểm sốt gh tn to nội có hiệu quả, phải có tổ chức hệ thống thơng tin thống cập p ie nhật, xác Hệ thống thơng tin phải đảm bảo an tồn, có kênh thông tin liên lạc tốt, bao gồm việc truyền lên cấp trên, cấp theo chiều oa nl w ngang đơn vị - Không ngừng nâng cao chất lượng kiểm toán viên d u nf va đề an lu 3.2.6 Thực cách chủ động biện pháp xử lý nợ có vấn - Tiếp tục thực nghiêm túc công tác phân loại nợ, tránh tình trạng ll oi m kết kinh doanh mà khơng tn thủ xác việc phân loại nợ z at nh trích lập dự phòng rủi ro Chi nhánh cần triển khai áp dụng thông tư NHNN phân loại nợ, trích lập xử lý rủi ro tín dụng từ dự phòng với z số nội dung thay đổi, đặc biệt quy định thu thập số liệu, thông gm @ tin khách hàng công nghệ thơng tin, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, l m co quy định nội bộ, phương pháp nguyên tắc trích lập, an Lu n va ac th si 85 - Tiến hành phân loại nợ xấu Trên sở đó, khoản nợ đảm bảo điều kiện cần thiết tiến hành biện pháp tái cấu trúc khoản nợ - Tăng cường công tác thu hồi nợ xử lý dự phòng: ngân hàng cần nâng cao nhận thức số phận cán việc tích cực tận thu khoản nợ sau chuyển hạch toán ngoại bảng - Chủ động xây dựng hoàn thiện phương án lý nợ có vấn đề 3.2.7 Khai thác, sử dụng tốt công nghệ thông tin phục vụ công tác lu quản trị rủi ro cho vay TDH an - Đầu tư theo chiều sâu vào trang thiết bị như: hệ thống mạng nội va n bộ, phần mềm tin học to - Thường xuyên kiểm tra hệ thống mạng, hệ thống an ninh mạng để p ie gh tn - Nâng cấp phần mềm quản lý tín dụng tránh xảy cố mạng có hệ thống lưu phục hồi liệu sau bị nl w lỗi mạng, tránh trường hợp phải nhập lại liệu d oa - Thường xuyên kiểm tra, nâng cấp hệ thống thông tin để đáp ứng yêu an lu cầu quản trị rủi ro tín dụng giai đoạn u nf va - Để phục vụ cho việc thẩm định dự án, NH nên trang bị thêm nhiều phần mềm việc tính tốn tiêu kinh tế nhanh chóng ll oi m xác z at nh - Công nghệ nhằm phục vụ cho công tác thu nhập, xử lý lưu trữ thơng tin tín dụng cần đại hóa nữa, để làm tăng số lượng z độ xác, cập nhật thơng tin phục vụ cho hoạt động tín l gm @ dụng m co 3.2.8 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Hệ thống phương pháp chấm điểm quán dựa an Lu số tài nhân tố phi tài hồn cảnh thực tế n va ac th si 86 ngân hàng theo loại hình khách hàng khác nhằm đánh giá rủi ro liên quan đến khách hàng vay Hệ thống xếp hạng tín dụng nội tối thiểu phải bao gồm: (i) Các sở pháp lý liên quan đến thành lập ngành nghề kinh doanh khách hàng; (ii) Các tiêu kinh tế tổng hợp liên quan đến tình hình kinh doanh, tài chính, tài sản, khả thực nghĩa vụ theo cam kết; (iii) Uy tín với TCTD giao dịch trước đây; (iv) Các tiêu chí đánh giá khách hàng chi tiết, cụ thể, có hệ thống (đánh giá yếu tố ngành nghề, địa phương) sở xếp hạng cụ thể khách hàng Kết xếp hạng lu tín dụng nội sở để NHPT xác định giới hạn tín dụng, xác định an điều kiện tín dụng thích hợp với khách hàng; tiến hành phân loại nợ trích va n lập dự phịng rủi ro theo quy định to gh tn Ngoài ra, để hạn chế rủi ro tín dụng đầu tư phát triển nhà ie nước, Chính phủ ngành có liên quan khẩn trương cấu lại p Tập đồn kinh tế, Tổng cơng ty nhà nước; triển khai nhanh chóng Ðề án nl w tái cấu trúc khu vực doanh nghiệp nhà nước Bộ Tài năm 2012 d oa phê duyệt Phát huy vai trò tra, kiểm tra, kiểm toán nhà nước an lu vốn tín dụng nhà nước u nf va Bộ Tài khẩn trương tiếp tục hồn thiện chế sách tín dụng nhà nước; đồng thời, đạo đẩy nhanh tiến độ hoàn thiện quy chế ll z at nh KIẾN NGHỊ oi 3.3 m quy trình tín dụng 3.3.1 Kiến nghị phủ ngành liên quan z Hoạt động kinh doanh tín dụng NHTM đảm bảo @ l gm đạt mục tiêu lợi nhuận mà phải đảm bảo hoàn thành m co tiêu kinh tế, xã hội Chính vậy, Chính phủ ban ngành đứng đầu có trách nhiệm định hướng, hỗ trợ hoạt động tín dụng phát triển an tồn hiệu an Lu n va ac th si 87 - Chính phủ cần tích cực xây dựng có biện pháp khuyến khích việc phát triển thể chế nhằm hỗ trợ thông tin cho thị trường, nên đưa ưu đãi để phát triển doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực dịch vụ thông tin, tài doanh nghiệp cung cấp dịch vụ đánh giá xếp hạng doanh nghiệp, định giá tài sản, tư vấn tài chính, kiểm tốn Bên cạnh đó, việc khuyến khích thành lâp hội ngành nghề tạo gắn kết, trao đổi thông tin doanh nghiệp ngành cầu nối doanh nghiệp ngành với thị trường bên có bên cung ứng vốn ngân lu hàng an - Việc phối hợp quan chức trình hoạt động va n chia sẻ thông tin giúp cho việc giải thủ tục hành gh tn to nhanh gọn, giảm chi phí giao dịch cho doanh nghiệp ngân hàng Hiện tại, p ie hoạt động đăng ký giao dịch đảm bảo thiếu liên kết thông tin thái độ bất hợp tác số cán thừa hành làm nản lịng khơng doanh nghiệp nl w Vì vậy, quan hữu quan cần có chế phối hợp cung cấp thơng tin để d oa việc đánh giá, định tín dụng ngân hàng xác, tránh lựa an lu chọn ngược ảnh hưởng xấu đến hoạt động ngân hàng u nf va - Chính phủ cần trọng chủ động tăng cường phối hợp với NHNN việc ban hành định hướng phù hợp việc thực ll oi m biện pháp xử lý nợ tồn đọng trích lập dự phịng rủi ro Qua đó, tạo rủi ro tín dụng z at nh khung pháp lý đồng có hiệu lực cao cho hoạt động phòng ngừa, hạn chế z - Chính phủ cần kịp thời phối hợp ngành liên quan xử lý vấn đề @ l gm pháp lý phức tạp việc quản lý đất đai, quy hoạch xây dựng, quyền sử rủi ro tín dụng m co dụng đất, vấn đề vốn có tính đa ngành, liên bộ, có liên quan đến xử lý an Lu n va ac th si 88 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng nhà nước Trong trình hội nhập nay, NHNN có vai trị quan trọng trọng việc định hướng phát triển ngành Chính vậy, trình cải cách, NHNN cần nâng cao tính tự chủ độc lập kinh doanh NHTM, hỗ trợ NHTM trình phát triển hoạt động kinh doanh so cho đạt mục tiêu xã hội phù hợp với chuẩn mực quốc tế - Để trung tâm CIC hoạt động có hiệu quả, NHNN đưa chế tài nhằm nâng cao trách nhiệm ngân hàng việc cung cấp thơng tin lu khách hàng có quan hệ tín dụng cách kịp thời, đầy đủ xác để an NHTM khai thác thông tin, làm sở đánh giá lực uy tín khách va n hàng họ có nhu cầu vay vốn to gh tn - Để nâng cao chất lượng cán gìn giữ đội ngũ lãnh đạo cho mục ie tiêu phát triển hội nhập, NHNN phải thường xuyên tổ chức lớp tập p huấn cho cán mục tiêu định hướng ngành giúp cán nhận thức hội nhập d oa nl w tự có ý thức phải rèn luyện học tập nâng cao trình độ đáp ứng nhu cầu an lu - Nhằm giảm bớt lượng giao dịch tiền mặt, NHNN cần có u nf va sách khuyến khích việc tốn chuyển khoản, hỗ trợ NHTM việc kết nối hệ thông ATM thành hệ thống chung, việc ll oi m giúp dễ dàng kiểm sốt vốn vay, góp phần giảm rủi ro z at nh NHNN cần phải xây dựng khuôn khổ pháp lý cho nghiệp vụ phái sinh Hợp đồng quyền tín dụng (Credit options), Hợp đồng trao đổi khoản z tín dụng rủi ro tạo sản phẩm cho NHTM đa dạng hóa danh mục cho l gm @ vay danh mục đầu tư m co - Để đánh giá mức độ rủi ro khoản nợ xấu khắc phục hạn chế việc trích lập sử dụng dự phịng rủi ro an Lu NHNN cần đổi trích lập dự phịng rủi ro, thực trích lập dự phịng n va ac th si 89 rủi ro tín dụng theo phân loại mức độ rủi ro thích hợp gắn với việc đánh giá xếp loại doanh nghiệp không theo thời gian hạn sở tham khảo học tập kinh nghiệm quốc tế vận dụng phù hợp - Tạo điều kiện hỗ trợ cho NHTM việc xây dựng mối liên hệ với nhau, ngân hàng với định chế tài phi ngân hàng với định chế tài khác, làm điều giúp ngân hàng có thơng tin quy báu nhìn nhận đánh giá khách hàng đắn hơn, ngăn ngừa ham muốn mưu lợi bất khách hàng, nâng cao chất lu lượng thông tin NHTM với nhau, thống số nghiệp vụ an cho vay hay sách tín dụng, sách lãi suất nhằm giảm bớt biến va n động khơng nên có thị trường tài tài tiền tệ, tạo niềm tin cho ie gh tn to khách hàng bước chân đến môt TCTD 3.3.3 Kiến nghị hội sở ngân hàng TMCP Phát triển nhà p đồng sông Cửu Long oa nl w - Khơng bố trí CBQLRR PGD mà thiết lập phòng QLRR tập trung nhánh, thực thi nhiệm vụ chức theo theo phân công xếp d an lu ban QLRR trực thuộc Hội sở u nf va - Cần thường xuyên rà sốt, điều chỉnh cẩm nang tín dụng nhằm đáp ứng yêu cầu đào tạo nghiên cứu chuyên mơn Hồn chỉnh chương ll oi m trình hệ thơng văn hướng dẫn thi hành, đảm bảo cập nhật thay z at nh đổi phù hợp với quy định pháp luật - Hoàn chỉnh bổ sung hệ thống báo cáo tín dụng quan trọng để z @ giúp cán thu thập thơng tin xác, xử lý thông tin kịp thời l gm - Ứng dụng chuẩn mực thông lệ quốc tế tốt quản trị ro tín dụng ngân hàng hàng đầu giới m co rủi ro tín dụng ngun tắc Basel, mơ hình, phương pháp quản trị rủi an Lu n va ac th si 90 KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ phân tích tình hình rủi ro tín dụng hoạt động cho vay TDH MHB chi nhánh Đắk Lắk từ năm 2012 đến năm 2014 Chương nêu định hướng phát triển tín dụng cho vay trung, dài hạn đối Ngân hàng TMCP Phát triền nhà Đồng sông Cửu Long chi nhánh Đak Lak thời gian đến Trên sở phân tích chương II, chương III đưa giải pháp cụ thể nhằm hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro chi nhánh MHB Dak Lak lu Bên cạnh đó, chương III trình bày kiến nghị Chính an phủ, NHNN, Hội sở MHB để tháo gỡ khó khăn, hỗ trợ MHB Đắk Lắk thực va n có hiệu cơng tác quản lý rủi ro tín dụng cho vay trung, dài gh tn to nhằm nâng cao chất lượng tín dụng để nâng cao lực cạnh tranh p ie MHB địa bàn d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 91 KẾT LUẬN NHTMCP Phát triển nhà Đồng sông Cửu Long chi nhánh Dak Lak kể từ thành lập đến đạt nhiều thành tựu đáng kể nhiên có tổn thất hoạt động tín dụng Do việc quản lý rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng nhiệm vụ hàng đầu MHB giai đoạn Dựa sở lý luận rủi ro tín dụng hoạt động cho vay trung dài hạn, Luận văn không sâu vào việc nêu lên thực trạng giải pháp lu công tác quản lý rủi ro hoạt động cho vay TDH mà chủ yếu luận văn an n va sâu vào phân tích tiêu chí nêu chương sở lý luận từ tích rủi ro tín dụng hoạt động cho vay TDH luận văn đưa gh tn to ưu nhược điểm cơng tác quản lý rủi ro tín dụng TDH Qua việc phân p ie giải pháp nhằm hoàn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng, bên cạnh luận văn đưa số kiến nghị vượt tầm định chi nhánh oa nl w Dak lak đến Hội sở MHB, đến quan ban ngành NHNN d phủ để hỗ trợ cho tăng trưởng tín dụng bền vững MHB an lu Dak Lak u nf va Ngày 25/05/2015 NHTMCP Phát triển nhà Đồng sơng Cửu Long ll (MHB) thức sát nhập vào NHTMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam oi m (BIDV) MHB Dak Lak đổi tên thành BIDV chi nhánh Ban Mê, mốc z at nh kiện quan trọng lịch sử hình thành phát triển BIDV Việt Nam Việc sát nhập mang lại nhiều lợi ích cho cổ đơng MHB thân z gm @ BIDV, điều quan trọng việc sát nhập vào ngân hàng lớn hoạt động chuyên nghiệp với lịch sử hình thành lâu năm, mang lại hiệu l m co tích cực cho hoạt động tín dụng Luận văn nghiên cứu thời điểm MHB chưa sát nhập nhiên phân tích tình hình rủi tín dụng cho vay an Lu trung dài hạn mang lại hiệu tích cực cơng tác quản trị rủi ro n va ac th si 92 BIDV chi nhánh Ban mê Những nghiên cứu tài liệu cơng tác quản trị tín dụng BIDV nhằm hạn chế tối đa rủi ro tín dụng mang lại hiệu tích cực hoạt động tín dụng trung dài hạn BIDV chi nhánh Ban Mê lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 93 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] ThS Đào Ngọc Chuyền (2010), “Một số khó khăn xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại”, Tạp chí ngân hàng, (18), tr.49-54 [2] PGS.TS Lâm Chí Dũng (2009), Bài giảng Quản trị ngân hàng thương mại, Trường Đại học kinh tế Đà Nẵng [3] Phạm Thị Hiền (2012), Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp CN Ngân hang TMCP Xuất nhập Đà Nẵng, Luận văn Thạc sĩ chuyên ngành tài – ngân hang, Đại học Đà Nẵng lu [4] Nguyễn Thanh Hòa (2011), Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay an va khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Nông nghiệp Phát triển n Nông thôn chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, to gh tn Đại học Đà Nẵng p ie [5] Võ Lê Anh Huy (2012), Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp NHTMCP Việt Nam thịnh vượng Chi nhánh Đà Nẵng, Luận nl w văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, chuyên ngành Tài – ngân hàng, d oa Đại học Đà Nẵng an lu [6] Nguyễn Thị Thanh Huyền (2011), “Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp va theo mức độ rủi ro khách hàng – kinh nghiệm quốc tế”, Tạp chí ngân ll u nf àng, (7), tr.60-67 oi m [7] Luật Tổ chức tín dụng năm 2010 [8] Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN z at nh ngày21/01/2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương z pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phịng để xử lý rủi l ngồi gm @ ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước m co [9] Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐNHNN ngày 22/04/2005 phân loại nợ, trích lập dự phịng để xử lý an Lu rủi ro hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng, Hà Nội n va ac th si 94 [10] TS Phạm Thị Nguyệt, ThS Hà Mạnh Hùng (2011), “Nguyên nhân biểu rủi ro tín dụng NHTM”, Tạp chí ngân hàng, (9), tr.29-33 [11] Sổ tay quản lý rủi ro Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng sông Cửu Long [12] Nguyễn Thị Kim Sơn (2011), Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng DN vừa nhỏ tài chi nhánh ngân hàng Đầu tư Phát triển Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [13] Lê Hòa Tân (2012), Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng lu TMCP Đông Á – CN Nha Trang, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh an n va doanh, Đại học Đà Nẵng tn to [14] Lê Quốc Thắng (2012), Hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh KonTum, Luận văn Thạc sĩ chuyên gh p ie ngành Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [15] Mai Xuân Thịnh (2012), Quản trị rủi ro ngân hàng Nông nghiệp nl w Phát triển Nơng thơn tỉnh Bình Định, Luận văn Thạc sĩ chuyên ngành d oa Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng an lu [16] Huỳnh Ngọc Anh Thư (2013), Giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng va ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh quận u nf Sơn Trà – TP Đà Nẵng, Luận văn Thạc sĩ chuyên ngành Quản trị ll kinh doanh, Đại học Đà Nẵng oi m [17] Nguyễn Thị Tường Vy (2012), Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay z at nh doanh nghiệp Ngân hang TMCP Đông Nam Á chi nhánh Đà Nẵng, z Luận văn Thạc sĩ chuyên ngành Tài – ngân hàng, Đại học m co l gm @ Đà Nẵng an Lu n va ac th si