luận văn quản trị chất lượng ''Nâng cao chất lượng cho vay trung và dài hạn tại Chi nhánh NHNo&PTNT Trung Yên''

Chuyên đề thực tập GVHD: PGS.TS Vũ Duy Hào TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VIỆN NGÂN HÀNG - TÀI CHÍNH  CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Đề tài: NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT TRUNG YÊN Giáo viên hướng dẫn : PGS.TS Vũ Duy Hào Sinh viên thực hiện : Nguyễn Thị Quỳnh Nga Lớp : TCDN 51A MSSV : CQ515548 HÀ NỘI – 12/2012 1 Chuyên đề thực tập GVHD: PGS.TS Vũ Duy Hào LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan đề tài này do chính em thực hiện, các số liệu được thu thập và kết quả phân tích là hoàn toàn trung thực và không trùng lặp với bất kỳ một đề tài nghiên cứu khoa học nào khác. Hà Nội, ngày 9 tháng 12 năm 2012 Sinh viên thực hiện Nguyễn Thị Quỳnh Nga SV: Nguyễn Thị Quỳnh Nga Lớp Tài chính doanh nghiệp 51A Chuyên đề thực tập GVHD: PGS.TS Vũ Duy Hào MỤC LỤC DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT SV: Nguyễn Thị Quỳnh Nga Lớp Tài chính doanh nghiệp 51A Chuyên đề thực tập GVHD: PGS.TS Vũ Duy Hào DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂ Sơ đồ 2 1: Bộ máy tổ chức tại Chi nhánh NHNo&PTNT Trung Yên …………. 2 Sơ đồ 2 2: Hệ thống phòng giao dịc ……………………………………………. 3 Bảng 2.1: Dư nợ cho vay trung dài hạn giai đoạn 2009 – 201 …………………… 3 Bảng 2.2: Dư nợ cho vay trung dài hạn theo loại hình doanh nghiệp………………. 3 Bảng 2.4: Hệ số sử dụng vố ……………………………………………………… 3 Bảng 2.6: Nợ quá hạn, nợ xu ………………………………………………………. Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ cho vay TDH theo lĩnh vực cho vay…………………… 36 Bảng 2.5: Lợi nhuận từ hoạt động cho vay trung dài hạn………………………… 41 Biểu đồ 2.1: Tỷ trọng dư nợ cho vay trung dài hạn………………………………….34 Biểu đồ 2.2: Tỷ trọng cho vay TDH theo loại hình doanh nghiệp………………… 35 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu dư nợ cho vay trung dài hạn theo lĩnh vực cho vay……………37 Biểu đồ 2.4: Tỷ trọng dư nợ cho vay…………………………………………………38 Biểu đồ 2.5: Hệ số sử dụng vốn…………………………………………………… 40 Biều đồ 2.6: Lợi nhuận từ hoạt động cho vay trung dài hạn…………………………41 Biểu đồ 2.7: Nợ quá hạn phân loại nợ tiêu chuẩn năm 2009……………………… 43 SV: Nguyễn Thị Quỳnh Nga Lớp Tài chính doanh nghiệp 51A Chuyên đề thực tập GVHD: PGS.TS Vũ Duy Hào Biểu đồ 2.8: Nợ quá hạn phân loại nợ tiêu chuẩn năm 2010……………………… 44 Biểu đồ 2.9: Nợ quá hạn phân loại nợ tiêu chuẩn năm 2011……………………… 44 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT CP Chính phủ NH Ngân hàng NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn NHNN Ngân hàng Nhà nước TSDB Tài sản đảm bảo WTO Tổ chức thương mại thế giới SV: Nguyễn Thị Quỳnh Nga Lớp Tài chính doanh nghiệp 51A Chuyên đề thực tập GVHD: PGS.TS Vũ Duy Hào SV: Nguyễn Thị Quỳnh Nga Lớp Tài chính doanh nghiệp 51A Chuyên đề thực tập GVHD: PGS.TS Vũ Duy Hào LỜI MỞ ĐẦU Trong công cuộc công nghiệp hóa – hiện đại hóa đất nước, đặc biệt sự gia nhập tổ chức kinh tế thế giới (WTO) đã đặt ra cho các doanh nghiệp Việt Nam khá nhiều thách thức. Đặc biệt đó là sự gia tăng sự cạnh tranh về quy mô, chất lượng cũng như giá thành các sản phẩm dịch vụ, chính vì vậy việc đầu tư mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, đổi mới máy móc thiết bị hiện đai, mua sắm tài sản cố định đang trở thành mối quan tâm hàng đầu của các doanh nghiệp trong nước. Muốn thực hiện được điều này các doanh nghiệp phải cần lượng vốn đầu tư khá lớn trong khoảng thời gian dài, đó có thể là vốn tự có, vốn Nhà Nước cấp hay vốn cổ phần, vốn vay ngân hàng… tuy nhiên thực tế cho thấy vốn vay TDH từ ngân hàng hiện nay đang là lựa chọn hàng đầu trong việc cung ứng vốn cho các doanh nghiệp. Với ưu điểm đặc trưng của nguồn vốn vay dài hạn là thời gian vay kéo dài, lượng vốn cung ứng lớn và lãi suất vay ưu đãi đặc biệt dành cho các ngành nghề mũi nhọn của quốc gia. Nguồn TDH đang dần khẳng định vai trò quan trọng của mình trong công cuộc phát triển kinh tế - xã hội của đất nước. Vậy làm thế nào để nguồn vốn cho vay TDH được phát huy một cách tốt nhất vai trò của mình và nâng cao chất lượng cho vay TDH tại các ngân hàng đang trở thành vấn đề quan tâm hàng đầu đối với hoạt động kinh doanh của các ngân hàng cũng như sự tồn tại và phát triển của các doanh nghiệp nói riêng và nền kinh tế quốc gia nói chung. Chi nhánh NHNo&PTNT Trung Yên trong thời gian qua đó đạt được nhiều kết quả khả quan và ngày càng khẳng định được vai trò của mình trong việc cung ứng vốn vay TDH phục vụ cho sự phát triển của các doanh nghiệp cũng như nền kinh tế trong nước. Đặc biệt tỷ trọng dư nợ cho vay TDH trên tổng dư nợ tại Chi nhánh luôn duy trì cao qua các năm mặc dù so với nhu cầu về vốn TDH của các doanh nghiệp thì tỷ lệ này chưa thực sự tương xứng với tiềm năng. Bên cạnh đó, chất lượng cho vay TDH cũng đang dần được cải thiện, tỷ lệ nợ xấu nợ quá hạn vẫn đang được Chi nhánh kiểm soát an toàn, tuy nhiên vẫn còn những hạn chế và bất cập trong quy trình cho vay, thẩm định dự án và công tác kiểm soát nợ vay. Nhận thấy vai trò của hoạt động 1 Chuyên đề thực tập GVHD: PGS.TS Vũ Duy Hào cho vay TDH cũng như những tồn tại và hạn chế của Chi nhánh trong công tác cho vay này, vì vậy em xin chọn đề tài: ''Nâng cao chất lượng cho vay trung và dài hạn tại Chi nhánh NHNo&PTNT Trung Yên'' cho chuyên đề của mình. Kết cấu của chuyên đề gồm 3 chương: Chương 1: Tổng quan về chất lượng cho vay trung và dài hạn của ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng cho vay trung và dài hạn tại Chi nhánh NHNN&PTNT Trung Yên Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay trung và dài hạn tại Chi nhánh NHNN&PTNT Trung Yên Do kiến thức chuyên môn cũng như kinh nghiệm thực tế của em cũn nhiều hạn chế nên những vấn đề được trình bày trong chuyên đề khó tránh khỏi những thiếu sót, vì vậy em kính mong nhận được những ý kiến đóng góp quý báu từ phía PGS.TS Vũ Duy Hào cùng các cán bộ trong Chi nhánh NHNo&PTNT Trung Yên để em có thể bổ sung, sửa chữa và hoàn thiện hơn bài chuyên đề cũng như vốn kiến thức của mình. Em xin trân thành cảm ơn. SV: Nguyễn Thị Quỳnh Nga Lớp Tài chính doanh nghiệp 51A 2 Chuyên đề thực tập GVHD: PGS.TS Vũ Duy Hào CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động cho vay trung dài hạn tại các Ngân hàng thương mại 1.1.1 Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại (NHTM) là một loại hình tổ chức có ý nghĩa quan trọng trong nền kinh tế, khái niệm ngân hàng thương mại có thể được định nghĩa thông qua chức năng, dịch vụ hay vai trò mà nó thực hiện; nhưng vấn đề ở chỗ các yếu tố này không ngừng thay đổi. Theo giáo trình Quản trị NHTM của Trường ĐHKTQD có đưa ra khái niệm: NHTM là tổ chức tín dụng cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất; đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán, và là tổ chức thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh tế nào trong nền kinh tế. Theo Luật số 47/2010/QH12, tại khoản 3 điều 4 thì Ngân hàng thương mại được thực hiện toàn bộ các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác nhằm mục tiêu lợi nhuận theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng và các quy định khác của NHNN và Chính phủ. Cũng theo luật này, tại khoản 12 điều 4 cũng có quy định là hoạt động của ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hay một số các nghiệp vụ nhận tiền gửi, cấp tín dụng hay cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản. 1.1.1.1 Hoạt động huy động vốn Đối với doanh nghiệp kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ như NHTM thì nguồn vốn không chỉ là phương tiện kinh doanh và còn là đối tượng kinh doanh chủ yếu, do vậy nguồn vốn đóng vai trị quan trọng; và có ảnh hưởng lớn tới chất lượng hoạt động của ngân hàng. NHTM huy động vốn dưới các hình thức sau: • Nhận tiền gửi của các cá nhân, tổ chức, các tổ chức tín dụng khác dưới các hình thức như: tiền gửi không kì hạn, tiền gửi có kì hạn (ngắn hạn, trung hạn và dài hạn), tiền gửi khác;… Đây hoạt động đem lại nguồn vốn chủ yếu và chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn của NHTM. Trong đó, tiền gửi thanh toán (tiền gửi không kì hạn) được gửi vào ngân hàng với mục đích nhờ thanh toán hộ nên có tính chất không ổn định, lãi suất tương đối thấp, và trong một số trường hợp còn mất thêm phí (thanh toán ủy nhiệm chi, chuyển tiền điện tử). Ngược lại; tiền gửi tiết kiệm có kì hạn lại là nguồn vốn tương đối ổn SV: Nguyễn Thị Quỳnh Nga Lớp Tài chính doanh nghiệp 51A 3 Chuyên đề thực tập GVHD: PGS.TS Vũ Duy Hào định vì vậy ngân hàng có thể dựng chúng cho hoạt động cho vay vì vậy nguồn vốn này thường có mức lãi suất cao. • Trong một số trường hợp, khi NHTM gặp khó khăn trong quá trình hoạt động thì để đảm bảo khả năng thanh toán, tỷ lệ dự trữ bắt buộc (theo qui định của Nhà nước), đáp ứng nhu cầu tín dụng của khách hàng;…thì ngân hàng sẽ phải huy động thêm vốn bổ sung bằng việc phát hành các chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu ngân hàng (ngắn, trung và dài hạn) và giấy tờ có giá khác của các cá nhân, tổ chức trong và ngoài nước. • Trong quá trình hoạt động của mình, khi gặp vấn đề về thanh khoản hay để đảm bảo các tỷ lệ dự trữ theo quy định… các NHTM có thể thực hiện vay qua lại với nhau (vay liên ngân hàng, vay qua đêm…), có thể thực hiện vay các tổ chức tín dụng trong nước hay nước ngoài, và áp dụng lãi suất thị trường đối với các khoản vay này. • Với vai trò là người cho vay cuối cùng NHNN thực hiện cho vay đối với NHTM khi NHTM cần vốn khẩn cấp hay không thể thực hiện huy động vốn từ bất cứ nguồn nào khác nữa. Đối với huy động vốn của NHNN thì NHTM phải chịu lãi suất chiết khấu hay tái chiết khấu do NHNN quy định. • Ngoài ra, NHTM còn có thể huy động vốn bằng các hình thức khác theo qui định của NHNN. Một hình thức huy động khá phổ biến hiện nay là nguồn vốn được hình thành trong quá trình thanh toán của NHTM, giao dịch thanh toán từ lúc nhận vốn thanh toán cho tới lúc thanh toán, NHTM có thể tận dụng nguồn vốn này để kinh doanh. Nếu như biết quản lý; sử dụng triệt để và có hiệu quả thì đây là một nguồn vốn khá dồi dào trong ngắn hạn mà NHTM không mất chi phí cho huy động lại đem lại doanh thu cho ngân hàng. 1.1.1.2 Hoạt động tín dụng Theo điều 4 Luật 47/2010/QH12 Luật các Tổ chức tín dụng sửa đổi bổ xung của nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam:”Hoạt động tín dụng là việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng. Cấp tín dụng là việc tổ chức tín dụng thỏa thuận để cho khách hàng sử dụng với nguyên tắc hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ khác”. Đây là hoạt động cơ bản; song đóng vai trị hết sức quan trọng và mang lại nguồn lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng. Chính vì vậy NHTM cần phải xây dựng và thực hiện các chính sách tín dụng một cách đúng đắn, không ngừng đa dạng hóa các hình thức tín dụng nhằm đáp ứng đầy đủ và phù hợp với nhu cầu, thị hiếu của khách hàng. SV: Nguyễn Thị Quỳnh Nga Lớp Tài chính doanh nghiệp 51A 4 [...]... thời hạn cho vay: chia thành cho vay ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn • Cho vay ngắn hạn: là các khoản vay có thời gian vay tối đa là 12 tháng; các khoản vay chủ yếu sử dụng cho mục đích tiêu dùng hay cung cấp bổ sung vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, nguồn vốn này ít rủi ro hơn đối với NHTM • Cho vay trung và dài hạn: là khoản vay có thời hạn từ trên 12 tháng; ở Việt Nam các khoản vay có thời hạn. .. thất nghiệp, nâng cao chất lượng cuộc sống, đẩy nhanh quá trình tích tụ và tập trung và tuần hoàn vốn cho sản xuất 1.2.2 Tầm quan trọng của nâng cao chất lượng cho vay trung và dài hạn * Nâng cao chất lượng cho vay trung và dài hạn là nhân tố quan trọng quyết định đến sự tồn tại và phát triển của các ngân hàng thương mại Cho vay TDH là hoạt động truyền thống và đóng góp phần quan trọng vào lợi nhuận hoạt... hàng, chất lượng dịch vụ chưa cao Tuy nhiên, chúng ta không chỉ dựa vào 1 chỉ tiêu để đánh giá mà phải kết hợp với các chỉ tiêu khác để có cái nhìn khách quan và toàn diện hơn về hoạt động của một ngân hàng * Tỷ trọng dư nợ cho vay trung và dài hạn Dư nợ cho vay trung dài hạn Tỷ trọng dư nợ cho vay trung dài hạn = Tổng dư nợ cho vay Đây là chỉ tiêu phản ánh tỷ trọng dư nợ cho vay TDH trong tổng dư nợ cho. .. hưởng đến chất lượng cho vay trung và dài hạn 1.3.1 Các nhân tố chủ quan * Quy mô và kỳ hạn nguồn vốn của ngân hàng Quy mô vốn cho vay là yếu tố quan trọng quyết định đến chất lượng cho vay Một ngân hàng có cấu trúc vốn lớn có thể cho vay với kỳ hạn dài hơn và sẽ gặp rủi ro tín dụng hơn nhưng bù lại thu được lợi nhuận cao hơn Các nguồn vốn mà một NHTM có thể sử dụng để cho vay TDH có quy mô và cơ cấu... đã làm cho các doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc tiêu thụ sản phẩm dẫn đến tình trạng chậm thu hồi vốn, chậm trả nợ cho NH CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT TRUNG YÊN 2.1 Khái quát về Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Trung Yên 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Trung Yên... triển kinh tế với phát triển xã hội 1.2 Chất lượng cho vay trung và dài hạn của ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm chất lượng cho vay trung và dài hạn Chất lượng sản phẩm, dịch vụ là một phạm trù rất rộng và phức tạp, ở mỗi góc độ khác nhau (người sản xuất, người tiêu dùng hay từ đòi hỏi của thị trường), theo những tiêu chí và quan điểm khác nhau thì khái niệm chất lượng được đưa ra là khác nhau Trong... giá chất lượng của cho vay TDH nói riêng hay họat động cho vay nói chung thì cần phải xem xét trên nhiều yếu tố, và dựa trên các nhóm chỉ tiêu khác nhau, nhằm đánh giá một cách khách quan và đầy đủ nhất về chất lượng các khoản vay Thông qua đó, NH có thể quản lý được rủi ro cũng như hạn chế và khắc phục được những vướng mắc còn tồn tại để ngày càng nâng cao hơn nữa chất lượng cho vay và góp phần vào... hơn nhằm đáp ứng đầy đủ và phù hợp với mọi nhu cầu sản xuất kinh doanh của xã hội Do đó, nâng cao chất lượng cho vay TDH ngày càng được chú trọng và phát triển hơn Đảm bảo chất lượng cho vay TDH là điều kiện để hoàn thành tốt vai trò trung tâm thanh toán của NHTM Khi chất lượng cho vay được đảm bảo sẽ làm ổn định lượng tiền và tăng vòng quay vốn cho vay (ngân hàng thực hiện cho vay nhiều lần hơn) tạo... Đảng và Nhà nước đã đề ra 1.2.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay trung và dài hạn 1.2.3.1 Trên phương diện Ngân hàng * Dư nợ cho vay trung và dài hạn Dư nợ cho vay TDH cuối kỳ = Dư nợ cho vay TDH đầu kỳ + doanh số cho vay TDH trong kỳ - doanh số thu nợ TDH trong kỳ SV: Nguyễn Thị Quỳnh Nga 51A Lớp Tài chính doanh nghiệp 16 Chuyên đề thực tập GVHD: PGS.TS Vũ Duy Hào Đây là chỉ tiêu mang tính chất. .. từ lãi suất cho vay TDH cao song cũng gắn liền với rủi ro đối với ngân hàng cũng cao * Vòng quay vốn cho vay trung và dài hạn Doanh số thu nợ trung dài hạn trong kỳ SV: Nguyễn Thị Quỳnh Nga 51A Lớp Tài chính doanh nghiệp 17 Chuyên đề thực tập GVHD: PGS.TS Vũ Duy Hào Vòng quay vốn cho vay = Dư nợ trung dài hạn bình quân trong kỳ Chỉ tiêu này cho phép đo lường tốc độ luân chuyển vốn của cho vay TDH, nó . vay trung và dài hạn của ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng cho vay trung và dài hạn tại Chi nhánh NHNN&PTNT Trung Yên Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay trung. theo thời hạn cho vay: chia thành cho vay ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn. • Cho vay ngắn hạn: là các khoản vay có thời gian vay tối đa là 12 tháng; các khoản vay chủ yếu sử dụng cho mục đích. ''Nâng cao chất lượng cho vay trung và dài hạn tại Chi nhánh NHNo&PTNT Trung Yên'' cho chuyên đề của mình. Kết cấu của chuyên đề gồm 3 chương: Chương 1: Tổng quan về chất lượng cho vay