(Luận văn) phân tích tình hình rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng tmcp quân đội – chi nhánh quảng nam

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN THỊ MƢỜNG PHA lu PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG an n va CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP gh tn to TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – p ie CHI NHÁNH QUẢNG NAM d oa nl w lu va an LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG ll u nf Mã ngành: 60.34.02.01 oi m z at nh z Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS Lâm Chí Dũng m co l gm @ an Lu Đà Nẵng, Năm 2017 n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn Nguyễn Thị Mƣờng Pha lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài lu an Bố cục đề tài va Tổng quan tài liệu nghiên cứu n tn to CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ PHÂN ie gh TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG p DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI nl w 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP oa 1.1.1 Khách hàng doanh nghiệp d 1.2.2 Hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp an lu 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA va ll u nf NHTM 12 oi m 1.2.1 Tín dụng ngân hàng 12 z at nh 1.2.2 Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM 15 1.3 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG z ĐỐI VỚI CHO VAY KHDN CỦA NHTM 24 @ gm 1.3.1 Mục đích phân tích tình hình rủi ro tín dụng cho vay m co l doanh nghiệp NHTM 24 1.3.2 Nội dung phân tích tình hình rủi ro tín dụng cho vay an Lu doanh nghiệp NHTM 24 n va ac th si 1.3.3 Phƣơng pháp phân tích 29 1.3.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến tình hình rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM 29 KẾT LUẬN CHƢƠNG 32 CHƢƠNG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH QUẢNG NAM 33 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH lu QUẢNG NAM 33 an 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển NHTMCP Quân đội – CN va n Quảng Nam 33 to 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh NHTMCP Quân đội – CN p ie gh tn 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chức phận 34 Quảng Nam 35 nl w 2.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY d oa KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI an lu – CHI NHÁNH QUẢNG NAM 41 u nf va 2.2.1 Bối cảnh hoạt động cho vay DN nói chung tác động bối cảnh đến tình hình rủi ro tín dụng CVDN 41 ll oi m 2.2.2 Mơ hình tổ chức công tác quản lý RRTD cho vay doanh z at nh nghiệp 43 2.2.3 Các biện pháp ngân hàng triển khai nhằm cải thiện tình hình z gm @ RRTD cho vay DN 45 2.2.4 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp l m co NHTMCP Quân đội – CN Quảng Nam 48 an Lu n va ac th si 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH QUẢNG NAM 56 2.3.1 Các kết đạt đƣợc 56 2.3.2 Các vấn đề tồn nguyên nhân 58 KẾT LUẬN CHƢƠNG 63 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP lu TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH QUẢNG NAM 64 an 3.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI va n – CHI NHÁNH QUẢNG NAM 64 to TMCP Quân đội – CN Quảng Nam 64 ie gh tn 3.1.1 Định hƣớng phát triển chiến lƣợc kinh doanh Ngân hàng p 3.1.2 Định hƣớng phát triển hoạt động cho vay doanh nghiệp Ngân nl w hàng TMCP Quân đội – CN Quảng Nam 66 d oa 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN an lu DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN u nf va HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH QUẢNG NAM 68 3.2.1 Hồn thiện sách tín dụng Chi nhánh 69 ll oi m 3.2.2 Cải thiện quy trình tín dụng 70 z at nh 3.2.3 Đảm bảo thực quy trình thẩm định 71 3.2.4 Hồn thiện hệ thống thơng tin nội 72 z 3.2.5 Tăng cƣờng tra, giám sát tình hình sử dụng vốn doanh gm @ nghiệp 73 l m co 3.2.6 Áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng cách linh hoạt 74 3.2.7 Nâng cao chất lƣợng nhân 75 an Lu 3.2.8 Xử lý nợ hạn, nợ khó địi 77 n va ac th si 3.3 KIẾN NGHỊ 79 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Ngân hàng Nhà nƣớc 79 3.3.2 Kiến nghị Hội sở Ngân hàng TMCP Quân đội 81 KẾT LUẬN CHƢƠNG 84 KẾT LUẬN 85 TÀI LIỆU THAM KHẢO lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ý nghĩa Ký hiệu NHTM Ngân hàng thƣơng mại TMCP Thƣơng mại cổ phần MB Ngân hàng TMCP Quân đội DN Doanh nghiệp RRTD Rủi ro tín dụng lu an KH Khách hàng CN Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh va n Quảng Nam to Ngân hàng CVDN Cho vay doanh nghiệp TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng p ie gh tn NH Tín dụng CBTD Cán tín dụng d oa nl w TD Xếp hạng tín dụng ll u nf va an lu XHTD oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng Tên bảng Trang lu Tình hình huy động vốn 36 2.2 Tình hình cho vay 38 2.3 Kết hoạt động kinh doanh 40 2.4 Phân nhóm nợ cho vay doanh nghiệp 48 2.5 Tỷ lệ dƣ nợ từ nhóm đến nhóm cho vay doanh nghiệp 51 2.6 Tỷ lệ nợ xấu cho vay doanh nghiệp 52 2.7 Tỷ lệ xóa nợ rịng cho vay doanh nghiệp 54 Tỷ lệ trích lập dự phịng cho vay doanh nghiệp 55 Tỷ lệ lãi treo lãi treo cho vay doanh nghiệp 55 an 2.1 n va gh tn to 2.8 ie p 2.9 d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Số hiệu sơ đồ Tên sơ đồ Trang Sơ đồ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Quân đội – 2.1 34 CN Quảng Nam lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 86 Luận văn nghiên cứu, phân tích hoạt động tín dụng tình hình rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Quảng Nam Đồng thời, luận văn nêu biện pháp mà ngân hàng áp dụng để quản lý rủi ro tín dụng, kết đạt đƣợc mặt hạn chế nhƣ nguyên nhân Trên sở phân tích, đánh giá kết hợp với định hƣớng phát triển Chi nhánh, luận văn đƣa số giải pháp nhằm khắc phục tình hình rủi ro tín dụng nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng lu tƣơng lai an Tác giả luận văn mong với giải pháp nêu luận va n văn góp phần giúp Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Quảng Nam gh tn to giảm tỷ lệ nợ xấu nâng cao chất lƣợng tín dụng, góp phần phát triển ie hoạt động cho vay Chi nhánh Trong suốt trình nghiên cứu p hồn thiện luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót, mong nhận đƣợc nl w thơng cảm ý kiến đóng góp Quý Thầy, Cô bạn để luận văn d oa hồn thiện ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 87 TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] ThS Lê Thị Huyền Diệu (2010), “Quản lý rủi ro tín dụng – Kinh nghiệm ngân hàng giới học cho Việt Nam”, Tạp chí thị trường Tài – Tiền tệ, (Số 1+2), tr.72-75 [2] PGS.TS Lâm Chí Dũng (2012), Bài giảng Quản trị ngân hàng thương mại, Trường Đại học kinh tế Đà Nẵng [3] ThS Đào Thị Hồ Hƣơng (2013), “Bàn hƣớng xử lý nợ xấu hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng, số lu an 4/2013 n va [4] ThS Đào Thị Hồ Hƣơng (2013), “Bàn hƣớng xử lý nợ xấu hệ tn to thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng, số ie gh 4/2013 p [5] TS Nguyễn Đại Lai, “Làm để xử lý nợ xấu”, Tạp chí Cộng sản, nl w 05/01/2013 oa [6] Đặng Thị Loan (2013), Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh d nghiệp ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Đà Nẵng, Luận an lu văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng nf va [7] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN lm ul ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định z at nh oi phân loại nợ, trích lập sử dụng phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng z [8] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2007), Quyết định số 18/2007/QĐ- @ gm NHNN ngày 25/4/2007 sửa đổi, bổ sung số điều quy định co l phân loại nợ, trích lập sử dụng phịng để xử lý rủi ro tín dụng m hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng ban hành theo an Lu Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 n va ac th si 88 [9] Ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Quảng Nam, Báo cáo tổng kết (2014, 2015, 2016) [10] TS Phạm Thị Nguyệt, ThS Hà Mạnh Hùng (2011), “Nguyên nhân biểu rủi ro tín dụng NHTM”, Tạp chí ngân hàng [11] TS Nguyễn Thị Kim Thanh, “Lựa chọn mơ hình xử lý nợ xấu Việt Nam”, Tạp chí Tài chính, số 11/2012 [12] Nguyễn Quốc Tồn (2015), Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Luận Văn Thạc lu sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng an [13] Nguyễn Toàn Trung (2010), Phân tích rủi ro tín dụng chi nhánh ngân va n hàng Nông nghiệp vá phát triển nông thôn tỉnh Quảng Nam, Luận to gh tn Văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng p ie [14] www.thesaigomtimes.vn d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si