Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP công thương việt nam chi nhánh tây thăng long

ĐẠI HỌC QUÔC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ ĐỎ QUANG PHƯƠNG QUAN LY RUI RO TIN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM • • - CHI NHÁNH TÂY THĂNG LONG Chuyên ngành: Quăn lý kinh tê Mã số:8 340410 LUẬN VÃN THẠC sĩ QUẢN LÝ KINH TÊ CHU ƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG ỦNG DỤNG Người hướng dẫn khoa học: TS Phạm Minh Tuấn XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ XÁC NHẬN CÙA CTHĐ HƯỚNG DẢN CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội - 2022 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận vàn kêt nghiên cứu cùa riêng tôi, chưa công bố cơng trình nghiên cứu người khác Việc sử dụng kết quả, trích dẫn tài liệu người khác đảm bảo theo quy định Các nội dung trích dẫn tham khảo tài liệu, sách báo, thông tin đăng tải tác phẩm, tạp chí tranh web theo danh mục tài liệu tham khảo luân văn Hà Nội, ngày 16 tháng 02 năm 2022 Học viên Đỗ Quang Phưong LỜI CẢM ƠN Em xin trân trọng gửi lời cảm ơn đên thây cô giáo trường Đại học Kinh tê - Đại học Quốc gia Hà Nội hết lịng giảng dạy, bảo q trình em học tập trường Em xin chân thành gửi lời cảm ơn sâu sác đến TS Phạm Minh Tuấn đà dành nhiều thời gian tâm huyết hướng dẫn tận tình để em nghiên cứu hồn thiện luận văn Cuối cùng, em xin dành lời cảm ơn chân thành đến gia đình, bạn bè đồng nghiệp tận tình hồ trợ, giúp đờ em suốt thời gian học tập nghiên cứu đề tài luận văn Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 16 tháng 02 năm 2022 Học viên Đỗ Quang Phương MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẤT i DANH MỤC CÁC BẢNG iii DANH MỤC BIỂU ĐỒ IV MỜ ĐẦU CHƯƠNG TỐNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN cứu, SỚ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THUƠNG mại 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.2 Cơ sở lý luận quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 Một số khái niệm liên quan đến quản lý rủi ro Thực tế có nhiều khái niệm RRTD ngân hàng, cụ thể như: 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.2.3 Mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng 1.2.4 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 1.2.5 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 23 1.2.6 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 24 1.2.7 Một số công cụ cần thiết quản lý rủi ro tín dụng 27 1.2.8 Nguyên tắc ủy ban Basel quản lý rủi ro tín dụng 31 1.2.9 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số NHTM giới 34 CHƯƠNG 2.PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN cứu 41 2.1 Phương pháp thu thập thông tin, liệu 41 2.2 Phương pháp tổng hợp xử lý thông tin, dừ liệu 41 2.3 Quy trình nghiên cứu 43 CHƯƠNG 3.THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠINGÂN HÀNG THƯƠNG MAI CỎ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIẼT NAM - CHI • • NHÁNH TÂY THĂNG LONG 45 3.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Công thương 45 3.1.1 Sơ lược Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 45 3.1.2 Sơ lược VietinBank Chi nhánh Tây Thăng Long 47 3.2 Thực trạng hoạt động VietinBank Chi nhánh Tây Thăng Long 49 3.2.1 Tình hình huy động vốn 49 3.2.2 Tốc độ tăng trưởng tín dụng 52 3.2.3 Tình hình nợ hạn 54 3.2.4 Tình hình phân loại nợ 56 3.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng VietinBank Chi nhánh Tây Thăng Long 58 3.3.1 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng cùa VietinBank Chi nhánh Tây Thăng Long 58 3.3.2 Các cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng triển khai thực 58 3.3.3 Những kết đạt quản lý rủi ro tín dụng VietinBank Chi nhánh Tây Thăng Long 67 3.3.4 Tồn quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Tây Thăng Long 71 3.3.5 Nguyên nhân dẫn đến tồn quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh thời gian qua 74 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH TÂY THÀNG LONG 82 4.1 Định hướng chiến lược phát triển cua ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam giai đoạn 2021-2030 kế hoạch trung hạn 2021-2025 82 4.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh 82 4.1.2 Định hướng phát triến hoạt động tín dụng 82 4.2 Định hướng phát triển Vietinbank Chi nhánh Tây Thăng Long đến năm 2025 83 4.2.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh 83 4.2.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng 84 4.3 Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng VietinBank Chi nhánh Tây Thăng Long 85 4.3.1 Nâng cao hon vai trò Phòng Kiêm tra kiêm soát nội việc thực chức nhiệm vụ kiểm tra giám sát HĐKD ngân hàng; giám sát tuân thủ chế độ, quy trình, quy định cho vay hành để từ có biện pháp ngăn ngừa RRTD xảy 85 4.3.2 Nâng cao chất lượng thẩm định thực quy trình cho vay chặt chẽ 85 4.3.3 Thực tốt việc cập nhật quản lý thông tin khoản vay hệ thống liệu 87 4.3.4 Thực phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 87 4.3.5 Hạn chế việc quan trọng hóa tài sản đảm bảo, quan tâm việc sử dụng công cụ bảo hiểm 87 4.3.6 Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát khoản vay 88 4.3.7 Nâng cao lực chất lượng kiểm tra phận kiểm tra kiểm soát nội 89 4.3.8 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 90 4.4 Một số kiến nghị khác 92 KẾT LUẬN 93 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 95 DANH MỤC TÙ VIẾT TẮT Cum • từ viết tắt Nguyên Nghĩa BCTC Báo cáo tài BĐS Bất động sản CBNV Cán bơ• nhân viên CBQHKH Cán quan hệ khách hàng CN Chi nhánh CNTT Công nghệ thông tin CPI Lạm phát DNFDI Doanh nghiệp có vốn đầu từ nước DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DNNQD Doanh nghiệp Quốc doanh GDP Tổng sản phẩm quốc nội GHTD Giới hạn tín dụng GTCG Giấy tờ có giá HĐKD Hoạt động kinh doanh HĐQT Hội đồng quản trị KCN Khu cơng nghiệp KCTSBĐ Khơng có tài sản bảo đảm KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp LC Thư tín dụng LNST Lơi • nhn • sau thuế NQH Nợ hạn NH Ngân hàng NHCT Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam NHNN Ngân hàng nhà nước Cum • từ viết tắt Nguyên Nghĩa QLRRTD Quản lý rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng SX-KD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TDH Trung dài hạn TMCP TSBĐ Thương mại cổ phần m> • 4Tài sản bảo đảm TSCĐ Tài sản cố đinh TSTC Tài sản chấp VCSH Vốn chủ sở hữu Vietinbank Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam XHTD xếp hạng tín dụng XLRR Xử lý rủi ro 9 • 11 DANH MỤC CÁC BẢNG STT Bảng Bảng 3.1 Bảng 3.2 Bảng 3.3 Bảng 3.4 Bảng 3.5 Bảng 3.6 Bảng 3.7 Bảng 3.8 Nội dung Một số tiêu VietinBank qua năm Tình hình tăng trưởng nguồn vốn cùa VietinBank Chi nhánh Tây Thăng Long qua năm Tình hình tăng trưởng tín dụng Chi nhánh qua năm Tình hình nợ hạn VietinBank Chi nhánh Tây Thăng Long qua năm Tình hình phân loại nợ VietinBank Chi nhánh Tây Thăng Long qua năm Tình hình dư nơ• có TSĐB KCTSĐB cúa Chi nhánh Tây Thăng Long qua năm Tình hình dư nợ phân theo thời gian VietinBank Chi nhánh Tây Thăng Long qua năm Trang 45 49 52 55 56 68 69 Tình hình dư nợ phân theo loại hình kinh tế Chi 70 nhánh qua năm 111 DANH MỤC BIÉƯ ĐÒ STT Biểu đồ Biểu đồ 3.1 Nội dung Biểu đồ tình hình huy động vốn VietinBank Chi nhánh Tây Thăng Long qua năm Biểu đồ 3.2 Trang Tình hình tăng trưởng tín dụng Vietinbank Tây Thăng Long qua năm iv 50 54 Chương phân tích sơ qua thực trạng tình hình hoạt động sâu phân tích thực trạng quản lý RRTD chi nhánh VietinBank Tây Thăng Long Trong trình phân tích, việc nêu kết đạt được, tồn đưa nguyên nhân dẫn đến tồn công tác quản lý RRTD chi nhánh VietinBank Tây Thăng Long giúp đưa nhìn tổng qt thực cơng tác quản lý RRTD cùa chi nhánh VietinBank Tây Thăng Long thời gian qua xu hướng tới Đối với tồn thuộc nội tại, chi nhánh VietinBank Tây Thăng Long phải nhanh chóng khắc phục; RRTD biến động kinh tế gây ra, chi nhánh VietinBank Tây Thăng Long phải có giải pháp phịng ngừa; cịn vấn đề thuộc chế, sách quan chức năng, quan quản lý nhà nước cần sớm điều chỉnh kịp thời để chất lượng tín dụng ngày nâng cao công tác quản lý RRTD chi nhánh VietinBank Tây Thăng Long ngày có hiệu theo thông lệ quốc tế 81 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH TÂY THẤNG LONG 4.1 Định hướng chiến lưực phát triển ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam giai đoạn 2021-2030 kế hoạch trung hạn 2021-2025 4.1.ỉ Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh Tiếp tục mở rộng phạm vi qui mô hoạt động thông qua việc phát triển mạng lưới, thành lập liên kết thành lập công ty kinh doanh lĩnh vực tài tiền tệ Phấn đấu đến nãm 2030 nằm TOP 20 Ngân hàng mạnh khu vực Châu Á - Thái Bình Dương; đến năm 2045 Ngân hàng mạnh uy tín Việt Nam, hàng đầu khu vực Châu Á - Thái Binh Dương uy tín cao giới Bám sát đạo Chính phủ NHNN, tích cực thực thi sách tiền tệ, góp phần làm đòn bẩy tăng trưởng kinh tế đất nước, đồng thời thực có kết mục tiêu nhiệm vụ, định hướng chiến lược hoạt động VietinBank năm 2021-2023 phát triển mạnh theo chiều sâu, tăng trưởng gắn với cải thiện mạnh mẽ hiệu quả, cấu lại danh mục tín dụng, tàng tỷ trọng phân khúc khách hàng vừa nhỏ, bán lẻ, dạng cấu doanh thu, quản trị tài chính, chi phí vốn hiệu quả, với mục tiêu cụ thề: • Tổng tài sản tăng trung bình 3-5%; • Nguồn vốn tăng 8-12%; • Tỷ lệ lợi nhuận vốn chủ sở hữu (ROE): từ 16% - 18%; • Tỷ lệ thu ngồi lãi đạt 21-23% • Tỷ lệ an tồn vốn (CAR) tối thiểu: Tuân thủ quy định NHNN • Tỷ lệ nợ xấu < 2% 4.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng - Tín dụng tăng 8-12%, cạnh tranh theo nguyên tắc thị trường - Điều chỉnh cấu lại danh mục tín dụng, tăng tỷ trọng phân khúc khách hàng vừa nhỏ, bán lẻ, phù họp với mạnh VietinBank 82 - Tăng cường QLRRTD, bảo đảm nợ xâu chiêm tỷ lệ 2% - Đa dạng hố hoạt động đầu tư tín dụng thị trường tài chính, giữ vai trị định hướng thị trường, nâng cao hiệu sử dụng vốn quản lý khoàn ngân hàng Giai đoạn 2021 - 2025 điều hành phát triển tín dụng nói riêng, điều hành hoạt động kinh doanh nói chung, đảm bảo cung ứng dòng vốn định hướng hoat động dịch vụ ngân hàng, phục vụ trục tiếp đắc lực thiết thực cho ngành lĩnh vực cùa kinh tể, lĩnh vực cần lưu ý đầu tư cho vay bất động sản, kinh doanh chứng khốn, hạ tầng giao thơng ; VietinBank có sách tín dụng phù hợp đáp ứng nhu cầu đáng, cần thiết doanh nghiệp đồng thời đảm bảo quản trị rủi ro hoạt động chặt chẽ để nguồn vốn vào phục vụ đắc lực, thúc đẩy tăng trưởng phát triển kinh tế - xã hội, bảo đảm ổn định kinh tế vĩ mô thực tốt mục tiêu cân đối lợi ích cho kinh tế 4.2 Định hướng phát triển Vietinbank Chi nhánh Tây Thăng Long đến năm 2025 4.2.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh Viêt Nam ngày hội nhập sâu rộng vào kinh tế khu vực giới Thị trường tài tiền tệ Việt Nam có gia tăng mạnh mè hoạt động NHTM, tổ chức tài phi ngân hàng đa quốc gia Vì vậy, để hội nhập cạnh tranh với NHTM sở kế hoạch kinh doanh VietinBank, Chi nhánh xây dựng kế hoạch kinh doanh với mục tiêu trọng tâm như: Phát triển hiệu - an toàn - bền vững Giữ vị trí quan trọng so với ngân hàng địa bàn hoạt động Tiếp tục nâng cao chất lượng nguồn nhân lực bảo đảm yêu câu phát triến kinh doanh trong năm tới ủng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động nghiệp vụ nhằm nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, đáp ứng nhu cầu khách hàng Nâng cao chất lượng quản lý điều hành, chất lượng ỌTRR hoạt động ngân hàng 83 Thực sách khách hàng, giữ vững khách hàng có, thu hút thêm khách hàng mới, đồng thời không ngừng cải tiến nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng Thực tốt sách cán bộ, giữ thu hút cán giỏi, sử dụng phát huy tốt nguồn nhân lực 4.2.2 Định hướng phát triển hoạt động tin dụng - Tiếp tục đẩy mạnh phát triển khách hàng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, đẩy mạnh bán lẻ, phát triến khách hàng doanh nghiệp FDI KCN Đồng thời điều chỉnh co cấu tín dụng hợp lý tăng tỷ trọng cho vay bán lẻ, cho vay có tài sản bảo đảm, nâng cao chất lượng tín dụng, đo lường quản lý rủi ro hoạt động tín dụng nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu tống dư nợ không vượt quy định NHNN tiêu VietinBank giao đồng thời đảm bảo nguyên tắc sau: • Tuân thù pháp luật: tất cán bộ, nhân viên có trách nhiệm tuân thủ quy định pháp luật hoạt động tín dụng quy định liên quan Việc cấp tín dụng cho khách hàng dựa sở lợi ích đáng hợp pháp • Phù hợp với chiến lược HĐKD VietinBank thời kỳ, mở rộng phát triển tín dụng phải dựa sở chiến lược, định hướng kinh doanh thời kỳ Hồn thiện sản phẩm, dịch vụ quy trình cung cấp sản phẩm dịch vụ có thơng qua việc tăng cường ứng dụng khai thác công nghệ thơng tin nhằm đơn giản hóa thủ tục xử lý cơng việc, từ đáp ứng cách nhanh yêu cầu khách hàng Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng để phù hợp với đối tượng khách hàng nhằm thực việc chuyển dịch cấu hoạt động tín dụng Theo thơng lệ quốc tế, số điểm cần ý vấn đề RRTD sau: • Khơng tập trung cấp tín dụng q cao cho khách hàng, ngành nghề, lĩnh vực; nhóm khách hàng, ngành nghề hay lĩnh vực có liên quan với • Khi định cấp tín dụng cho dự án lớn phải thực theo 84 chê độ tập thê (nhiêu thành viên tham gia quyêt định cho vay thông qua nhiều mức xét duyệt biểu Hội đồng tín dụng), bảo đảm tính khách quan • Giảm thiểu RRTD sở nâng cao chất lượng tín dụng đảm bảo tăng trưởng theo sách định hướng tín dụng đề Mục tiêu chất lượng tín dụng tỷ lệ nợ xấu 2%, tăng trưởng tín dụng đạt mức 10 - 15%/năm • Phân tán rủi ro danh mục đầu tư tín dụng theo định hướng lựa chọn ngành nghề, lĩnh vực nhóm khách hàng có khả phát triển đạt hiệu quả; khơng đầu tư q mạnh vào nhóm ngành hàng, khách hàng cho dù ngành nghề, khách hàng có tăng trưởng phát triển mạnh mẽ có khả bão hịa cung vượt cầu tương lai • Tăng khả phịng ngừa RRTD hoạt động tín dụng thơng qua việc nâng cao chất lượng thẩm định tăng cường kiểm soát, giám sát liên tục, toàn diện kịp thời q trinh cấp tín dụng • Nâng cao hiệu HĐKD hướng đến chuẩn mực quốc tế QLRRTD - Tăng cường đào tạo CBQHKH phận khác khác tham gia hoạt động cung cấp dịch vụ để bồi dưỡng kỹ tiếp thị, bán hàng, kiến thức liên quan đến sản phấm dịch vụ có sản phấm dịch vụ Tăng cường đào tạo đội ngũ nhân viên quản lý nhằm nâng cấp kỹ lập kế hoạch phát triển kinh doanh, đánh giá phân tích rủi ro 4.3 Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng VietinBank Chi nhánh Tây Thăng Long 4.3.1 Năng cao vai trò Phòng Kiểm tra kiểm soát nội việc thực chức nhiệm vụ kiếm tra giám sát HĐKD ngân hàng; giám sát tuân thủ chế độ, quy trình, quy định cho vay hành đế từ có biện pháp ngấn ngừa RRTD xảy 4.3.2 Nâng cao chất lượng thẩm định thực quy trình cho vay chặt chẽ RRTD kết phân tích, thẩm định tín dụng khơng cẩn trọng, thiếu xác cùa cán thẩm định khồng tuân thù quy định cho 85 vay nên dân đên quyêt định cho vay sai lâm Vì vậy, đê hạn chê RRTD với hiệu cao nhất, tổn thất địi hỏi cán thẩm định thực cơng tác phân tích thấm định khách hàng thật tốt, phản ánh chất tình hình tài hoạt động khách hàng, tuân thủ quy định cho vay Để giải địi hỏi ngân hàng cần phải thực phân tích thẩm định xác rủi ro tổng thể khách hàng thông qua việc xác định GHTD theo định kỳ năm/lần Công việc giúp cho ngân hàng có nhìn tống thể tình hình tài chính, chất lượng kinh doanh đánh giá triển vọng phát triển cúa khách hàng, đế từ nhận thấy rủi ro khách hàng, định GHTD hợp lý, nằm giới hạn chịu nợ khách hàng hệ thống VietinBank Đe thực tốt yêu cầu này, cần trọng đến phân tích định lượng, lượng hóa mức độ rủi ro khách hàng qua đánh giá số liệu, đồng thời kết hợp với phân tích định tính (phân tích mơi trường vĩ mơ, vi mơ, môi trường nội doanh nghiệp, lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng ) để nhận rủi ro tiềm tàng khả kiếm soát, hạn chế rủi ro cho ngân hàng Hệ thống cần thường xuyên điều chỉnh cho phù hợp với thực tế điều kiện kinh tế Việt Nam, khơng nên cứng nhắc theo tính tốn nước có điều kiện khơng tương đồng Thơng qua việc sử dụng mơ hình định lượng, mức độ rủi ro lượng hóa hợp lý, phản ánh cách rõ ràng mức độ rủi ro khoản vay dự kiến xây dựng biện pháp phòng ngừa hạn chế rùi ro trước cấp tín dụng với khách hàng Cần phối kết hợp chặt chẽ điều kiện tín dụng hợp đồng tín dụng lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia phương án, TSĐB đế đảm bảo lợi ích thu phải tương xứng với mức độ rủi ro Các khách hàng có mức độ xếp hạng tín dụng thấp cần nâng tỷ lệ tham gia vốn tự có, cần lựa chọn nhũng TSĐB có tính khoản cao Các điều kiện pháp lý hợp đồng tín dụng chặt chẽ, đảm bảo quyền lợi VietinBank có rủi ro xảy ra, đồng thời nâng cao trách nhiệm cùa khách hàng sử dụng vốn vay hạn chế rủi ro xảy 86 Mặt khác, sờ quy trình cho vay có, địi hỏi tât cán làm cơng tác tín dụng phải thực chặt chẽ giải hồ sơ tín dụng cho khách hàng Nhưng thực tế, để giải hồ sơ nhanh tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng, số CBQHKH thực thẩm định qua loa, giải cho vay trước hồn chỉnh hồ sơ tín dụng sau Điều dẫn đến việc CBQHKH không nhìn thấy rủi ro tiềm ẩn khoản vay có nguy giải sai lầm làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Và trình hồn chỉnh hồ sơ tín dụng, CBQHKH phát chỗ không phù hợp không đù điều kiện để cấp tín dụng thi khả thu hồi lại số tiền cho vay khó, nguy gây tổn thất đồng vốn ngân hàng cao Vi vậy, đòi hỏi CBQHKH giải cho vay cần phải thực chặt chẽ quy trình cho vay hành VietinBank để hạn chế tối đa RRTD xảy 4.3.3 Thực tốt việc cập nhật quản lý thông tin khoản vay hệ thống liệu e Hiện tại, việc cập nhật quàn lý thông tin hệ thống liệu thực theo quy đinh hành Tuy nhiên, tồn trường hợp số nhân viên ngân hàng vi tiêu kinh doanh, tiêu thi đua nên vào hệ thống liệu điều chỉnh ngày trả nợ lãi, nợ gốc khoản vay thêm thời gian ngắn, điều làm ảnh hưởng đến việc phân loại nợ phản ánh khơng tính chất nợ khoản vay Vì vậy, đề nghị ngân hàng phải thực nghiêm quy định hành, kiên chuyển nợ hạn trường họp vi phạm họp đồng tín dụng, có nguy gây RRTD thực trích lập dự phịng theo quy định nhằm bù đắp tổn thất RRTD xảy 4.3.4 Thực phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Chi nhánh thực đầy đù việc phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro theo Quy định NHNN Quyết định số 493 văn sửa đồi bổ sung Quyết định số 493 4.3.5 Hạn chế việc quan trọng hóa tài sản đảm bảo, quan tăm việc sử dụng công cụ bảo hiểm Khi giải hồ sơ vay vốn, TSTC điều kiện cần phải có (ngoại trừ trường hợp cho vay tín chấp), thực tế có trường họp quan điểm sai lầm 87 sô cán xem TSĐB nguôn thu nợ u có RRTD xảy ra, nên định giá TSĐB cao so với giá trị thực thị trường, có RRTD xảy ra, thời gian chờ xử lý TSĐB để thu hồi nợ kéo dài giá trị TSĐB sau xử lý không hồi thu đủ nợ ngân hàng Vi vậy, để hạn chế tổn thất RRTD xảy ra, đề xuất chi nhánh thực định giá sát với giá trị thị trường tài sản bảo đảm Bên cạnh đó, đề xuất quan tâm việc sử dụng công cụ bảo hiểm Cụ thể, Chi nhánh cần phải yêu cầu khách hàng vay mua bảo hiểm q trình xây dựng bảo hiểm cơng trình (đối với dự án đầu tư), bảo TSĐB, bảo hiểm hàng hóa việc mua bảo hiểm cho đối tượng vay vốn Bởi lẽ, có RRTD xảy ra, chẳng hạn nguyên nhân cháy nồ, thiên tai gây ngân hàng cịn có nguồn bồi thường thiệt hại từ cơng ty bảo hiểm để thu hồi nợ lãi vay nợ gốc nhằm hạn chế tối đa tổn thất xảy 4.3.6 Nâng cao chất lượng kiếm tra, giám sát khoản vay Trên thực tế, nguyên nhân để RRTD xảy tất phương án vay vốn hiệu hay khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích mà cịn CBQHKH không thực việc kiềm tra giám sát khoản vay chặt chẽ thường xuyên, dẫn đến việc ngân hàng khơng kiếm sốt dịng tiền sau khách hàng kết thúc phương án kinh doanh, khơng phát kịp thời việc khách hàng dùng nguồn tiền để đầu tư vào mục đích khác hiệu hay khơng minh bạch Vì vậy, để phịng ngừa RRTD xảy ra, đề nghị CBQHKH phải thực công việc kiểm tra giám sát khoản vay cách chặt chẽ thường xuyên Cụ thê: • Khi thực giải ngân, CBQHKH cần phải xem xét tính hợp lý giìĩa mục đích vay vốn, yêu cầu giải ngân cấu khoản chi phí nhu cầu vốn khách hàng; đảm bảo việc giải ngân phải có đầy đủ chứng từ chứng minh họp lệ Hạn chế giải ngân tiền mặt trù’ trường họp kinh doanh đặc thù chi trả lương cơng nhân viên, tốn tiền hàng cho người dân hay toán cho sở kinh doanh nhỏ lẻ khuyến khích khách hàng nhận nợ vay hình thức chuyển khoản để việc kiểm sốt mục đích sử dụng 88 tiền vay khách hàng dễ dàng • Phải có kế hoạch định kỳ kiểm tra tình hình hoạt động thực tế khách hàng vay (tùy thuộc vào kết xếp hạng nội bộ, uy tín khách hàng quan hệ tín dụng ) • Thực kiểm tra việc sử dụng vốn vay khách hàng phải dựa số liệu thực tế chứng từ gốc chứng minh hợp lệ • Biên kiểm tra sử dụng vốn vay phải thể đầy đủ thơng tin tình hình tài chính, tình hỉnh HĐKD, hàng tồn kho, công nợ khách hàng, trạng giá trị TSĐB thời điểm kiểm tra Đe đánh giá xác hiệu việc sử dụng vốn vay Đồng thời phát kịp thời rủi ro xảy ra, từ có biện pháp phịng ngừa xử lý kịp thời, tránh tỉnh trạng thực kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay mang tính đối phó, qua loa • Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu RRTD khách hàng vay thường xuyên chậm trả lài, trả gốc, thay đổi mơi trường kinh doanh, tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh để có biện pháp xử lý chủ động kịp thời RRTD có nguy xảy • Cần vấn tin CIC thường xuyên để nắm bắt kịp thời tình hình quan hệ tín dụng khách hàng, từ có biện pháp ngăn ngừa xử lỷ kịp thời RRTD phát sinh 4.3.7 Năng cao lực chất lượng kiểm tra phận kiểm tra kiểm soát nội bọ Thực tế, để nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế RRTD xảy phịng kiểm tra kiểm sốt nội đóng vai trị quan trọng, chất lượng kiểm tra phận kiểm tra kiểm soát nội đánh giá cao Vì vậy, đề xuất ngân hàng cần phải quan tâm việc đào tạo chun mơn bố trí cán làm cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội bộ, để cán có đủ khả trinh độ nhận biết, phát sai phạm thiểu sót hồ sơ tín dụng phịng khách hàng, từ có biện pháp phòng ngừa xử lý kịp thời nhằm hạn chế tối đa thiệt hại vốn cho 89 ngân hàng Đê cơng việc kiêm tra kiêm sốt nội có hiệu quả, địi hỏi cán hộ làm cơng tác kiếm tra kiếm soát nội phải thỏa u cầu sau: • Phải có hiểu biết thơng suốt pháp luật, quy trình, quy định cùa ngành hệ thống; • Phải có trình độ lực chun mơn cao; • Phải có khả nhận định phân tích tình hình tài tốt; Ngồi việc cán kiểm tra kiểm sốt nội phải thỏa yêu cầu Trên thực tế, q trình kiêm tra giám sát cịn địi hỏi cán hộ kiêm tra kiếm sốt nội phải: • Phát huy vai trị việc kiểm sốt hồ sơ tín dụng; • Đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật, quy định quy chế cho vay hệ thống; • Cơng việc kiểm tra giám sát phải phản ánh cách trung thực kịp thời, phát hồ sơ có sai sót phải có biện pháp chỉnh sửa khắc phục Trường hợp khơng khắc phục phải báo cáo cấp để có biện pháp chấn chỉnh xử lý kịp thời, tránh trường hợp cán làm cơng tác kiểm tra giám sát nể, e dè, sợ va chạm mà bỏ qua RRTD xảy Bộ phận kiểm tra kiểm soát nội thực tốt điều chắn chất lượng QLRRTD sè có hiệu ngày nâng cao 4.3.8 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Trong kinh tế thị trường, yếu tố người ln xem yểu tố quan trọng, người tảng phát triến, người định đến thành bại hoạt động xảy Đối với hoạt động tín dụng, yếu tố người lại đóng vai trò quan trọng, định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh ngân hàng, đế từ định đến hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Vì vậy, đề xuất chất lượng nguồn nhân lực cần phải nâng cao tập trung chủ yếu vào Vấn đề sau: 90 • Vê cơng tảc đào tạo' Phải có kê hoạch thực triên khai liên tục chương trình đào tạo nghiệp vụ cho cán cấp để đáp ứng kịp thời nhu cầu nhân thực mờ rộng mạng lưới hoạt động, tránh trường hợp thiếu nguồn nhân lực dẫn đến việc sử dụng cán không phù hợp với trinh độ chun mơn, vị trí cơng tác dồn việc nhiều vào số cán bộ, điều dẫn đến việc cán khơng có thời gian để kiểm tra quản lý tốt hồ sơ khoản vay Công tác đào tạo nhân quan tâm mực góp phần cho việc hạn chế RRTD xảy • lực cơng tác: Địi hỏi cán làm cơng tác tín dụng phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vừng, thực quy định hành phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát hiện, ngăn chặn nhừng thủ đoạn lợi dụng khách hàng • phẩm chất đạo đức, ỷ thức trách nhiệm' Yêu cầu cán ngân hàng phải tự giác tu dưỡng phẩm chất đạo đức nghề nghiệp mình, phải có ý thức trách nhiệm công việc, cán trực tiếp làm cơng tác tín dụng lĩnh vực công tác nhạy cảm dễ bị sa ngã cám dồ đồng tiền vật chất có trước mắt Vi địi hởi ngân hàng phải đặc biệt trọng đến phẩm chất đạo đức người cán ngân hàng, yếu tố quan trọng để hạn chế RRTD xảy Ngoài ra, Chi nhánh cần phải xây dựng sách đãi ngộ nhân thật hợp lý, thực chế tài thơng thống nhằm thu hút nhân tài trì đủ nhân lực chất lượng đảm trách hoạt động tín dụng Vì việc tăng trưởng tín dụng hàng ngày không đồng với số lượng chất lượng cán quan hệ khách hàng phụ trách nên dễ dẫn đến có nhiều rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng Số lượng cán quan hệ khách hàng có kinh nghiệm chi nhánh, phịng giao dịch VietinBank cịn thiếu, ngân hàng thành lập lại thu hút nhân với sách đãi ngộ tốt dẫn đến tình trạng chảy máu chất xám tình hình khan nhân lực ngành tài ngân hàng 91 4.4 Một số kiến nghị khác Đối với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Hiện nay, công tác kiếm tra, giám sát nội ngân hàng VietinBank nâng cao VietinBank dần hồn thiện mơ hình quản lý ngân hàng để tiếp cận với thông lệ quốc tế, để đạt kết tốt đòi hỏi Ban kiểm tra kiểm toán nội bộ, HĐQT phải nâng tầm chức Ban theo hướng không giới hạn phạm vi kiểm tra, giám sát tính tuân thủ trình hoạt động mà tiến tới việc phải đánh giá mức độ khả xảy rủi ro phận hoạt động, kinh doanh ngân hàng Thực tế, có số cán kiểm tra kiểm soát nội chi nhánh yếu nghiệp vụ Nguyên nhân thiếu nhân nên phịng kiểm tra kiểm sốt nội chi nhánh cán chuyên kiểm tra kiểm soát nghiệp vụ kế toán thực kiểm tra kiềm sốt nghiệp vụ tín dụng, tài trợ thương mại (vừa thực kiểm tra vừa nghiên cứu chế độ) Như vậy, rõ ràng cán chưa nắm rõ quy trình, quy định nghiệp vụ tín dụng, tài trợ thương mại khó phát sai phạm hồ sơ cấp tín dụng Cho nên, đề xuất ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam tuyền dụng nhân bố trí nhân cho phịng kiếm tra kiểm sốt nội bộ, cần phải chọn người đào tạo chuyên ngành, nắm vững quy chế, quy trình tác nghiệp để tiến tới chuyên nghiệp hóa kiểm tra, giám sát Bên cạnh đó, đề xuất ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam sớm hồn thành việc thành lập phịng kiếm tra kiểm sốt nội tất chi nhánh hệ thống để cơng việc kiểm tra kiểm sốt chi nhánh thuận lợi tình hình kiểm tra giám sát ngày chặt chẽ 92 KÉT LUẬN Quản lỷ rủi ro nói chung quản lý rủi ro tín dụng nói riêng đặc biệt quan trọng ngân hàng nào Việc mở rộng tăng trưởng quy mơ khó, giữ vững phát triển cịn khó Vì vậy, vấn đề quản lỷ rủi ro nói chung, quản lý rủi ro tín dụng nói riêng ln vấn đề sống cịn Ngân hàng Cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ln xem công việc quan trọng tạo nên thành cơng Ngân hàng Từ mục đích đề tài hệ thống hoá sờ lý luận quản lý rủi ro hiệu việc quản lý rủi ro tín dụng, đồng thời phân tích thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng, kết hiệu công tác quản lý rủi ro tín dụng Vieitinbank Chi nhánh Tây Thăng Long thời gian qua Trên sở phân tích thực trạng để đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh thời gian tới Luận văn đà dựa vào số liệu kết hoạt động kinh doanh, số liệu thống kê quy mô nguồn vốn, quy mô dư nợ, tỷ lệ nợ xấu, lợi nhuận, quy định hành liên quan đến quản lý rủi ro, tỉnh hình thực tế cơng tác quản lý rủi ro tín dụng thời gian vừa qua, đề đánh giá hiệu quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Qua trình nghiên cứu thực trạng vấn đề quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank em thấy Chi nhánh quan tâm đến vấn đề quản lý rủi ro vấn đề hoạch định, đánh giá, đào tạo rủi ro tương đối tốt Lợi nhuận chất lượng chất lượng tín dụng ngày cải thiện tỳ lệ nợ xấu ngưỡng cho phép NHNN Bên cạnh đó, số điếm yếu chi nhánh cơng tác quản lý rùi ro tín dụng phân tích vấn đề nhận thức cán vấn đề rủi ro, chất lượng tín dụng biện pháp trì phát triển tín dụng Từ vấn đề lý thuyết thực tế phát sinh em đưa số giải pháp để nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng mong muốn để góp phần giúp Chi nhánh làm tốt nừa cơng tác quản lý rủi ro tín dụng 93 Tuy nhiên, đê tài tương đôi rộng bao trùm nhiếu lĩnh vực công tác quản lý rủi ro nên chắn số vấn đề thiếu sót khơng tránh khỏi, em mong muốn đóng góp q thầy để giúp hồn thiện nghiên cứu góp phần nâng cao hiệu quản lý rủi ro Chi nhánh nói chung cơng tác quản lý rúi ro tín dụng nói riêng Chi nhánh thời gian tới 94 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO NHNN, 2019-2020 Tạp chí ngân hàng Luật dân số 91/2015/QH13 ngày 24/11/2015 Luật TCTD số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 Thông tư số: 02/2013/TT-NHNN NHNN ngày 21/01/2013 Ngân hàng Công thương Việt Nam, 2016-2020 Báo cáo thường niên năm Ngân hàng TMCP CT Việt Nam -Chi nhánh Tây Thăng Long năm, 2016-2020 Báo cáo hoạt động sản xuất kinh doanh Đồ Văn Độ, 2007 Quản lý rúi ro tín dụng Ngân hàng thương mại nhà nước thời kỳ hội nhập, Tạp chí Ngân hàng Phan Thị Thu Hà, 2013 Ngăn hàng Thương mại, Hà Nội: Nhà xuất Đại học Kinh tế Quốc dân Tơ Ngọc Hưng, 2019 Giáo trình tín dụng ngân hàng, Hà Nội: Nhà xuất lao động - xã hội 10 Tô Thị Ánh Dương, 2020 Quản trị rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam’ Nhà xuất Khoa học xã hội 11 Lê Văn Tề, 2020 Tín dụng ngân hàng' Nhà xuất lao động 12 Nguyễn Văn Tiến, 2019 Giáo trình nguyên lý nghiệp vụ ngân hàng thương mại: Nhà xuất thống kê 13 Joel Bessis, 2003 Quản trị rủi ro ngân hàng, sách dịch Hà Nội : Nhà xuất lao động xã hội 14 Peter s Rose, 2003 Quản trị Ngân hàng Thương mại, Sách dịch Hà Nội: Nhà xuất Tài 15 Tài liệu Cơng ước Basel 16 Trang web: www.vietinbank.vn 95 ... có chọn lọc lý luận rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng NHTM Từ khái niệm, nguyên nhân, chi tiêu đo lường rủi ro tín dụng, nội dung quản lý rủi ro tín dụng, cơng cụ quản lý rủi ro luận văn... TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠINGÂN HÀNG THƯƠNG MAI CỎ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIẼT NAM - CHI • • NHÁNH TÂY THĂNG LONG 45 3.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Công thương 45 3.1.1 Sơ lược Ngân hàng. .. dụng VietinBank Chi nhánh Tây Thăng Long 67 3.3.4 Tồn quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Tây Thăng Long 71 3.3.5 Nguyên nhân dẫn đến tồn quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh thời gian qua