Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh mỹ đình

n 71 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ —ỈO CZ— vũ THỊ NGUYÊN HÒNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIẺN NƠNG THƠN VIỆT NAM • • - CHI NHÁNH MỸ ĐÌNH LUẬN VĂN THẠC sĩ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƯƠNG TRỈNH ĐỊNH HƯỚNG NGHIÊN cú u Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYÊN THỊ THANH HẢI HÀ NỘI, 2021 □ LỜr CẢM ON Đầu tiên, xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành sâu sắc tới TS Nguyễn Thị Thanh Hải tận tình hướng dẫn tạo điều kiện tốt giúp tơi hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn Ban Giám hiệu, thầy cô Khoa Tài Ngân hàng, Phịng Đào tạo Trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội tạo điều kiện thuận lợi giúp hồn thành q trình học tập thực luận văn • • • • • ± • • X • • • cùa Cuối cùng, tơi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến tập thể lãnh đạo, đồng nghiệp công tác Ngân hàng Nông nghiệp Phát triến Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Mỹ Đình gia đình, người thân bạn bè đà quan tâm, động viên giúp đỡ tơi suốt q trình học tập hoàn thành luận văn tốt nghiệp Hà Nội, ngày 20 tháng ỉ ỉ năm 2020 Tác giả luận văn Vũ Thị Nguyên Hồng LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập riêng tơi Các kết nghiên cứu trình bày luận văn trình lao động hàng say, sâu tìm hiểu thực tơi Mọi số liệu, tài liệu sử dụng luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tác giả luận văn Vũ Thị Nguyên Hồng MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC lừ VÉT TẮT DANH MỤC BẢNG BIÊU, sơ ĐỒ, HÌNH VẼ LỜI MỎ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƯƠNG TÔNG QUAN NGHIÊN CỦ u VÀ co SỎ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tống quan tình hình nghiên cứu 1.2 Cơ sở lý luận quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.1 Hoạt động tín dụng cùa Ngân hàng thương mại 1.2.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 13 1.2.3 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 18 1.2.4 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại giới học rút cho ngân hàng thương mại Việt Nam 30 CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN cứu 35 2.1 Phương pháp thu thập số liệu 38 2.2 Phương pháp xử lý liệu 38 2.2.1 Phương pháp phân tích tổng hợp 38 2.2.2 Phương pháp lô-gic lịch sử 39 2.2.3 Phương pháp mô tả 40 2.2.4 Phương pháp định tính 37 2.2.5 Phương pháp quy nạp, diễn dịch 38 CHƯƠNG THựC TRẠNG QUẢN LÝ RỦT RO TÍN DỤNG TẠT NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIẺN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH MỸ ĐÌNH 42 3.1 Khái quát Ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Mỹ Đình 42 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Mỹ Đình 42 3.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý cùa chi nhánh NHNo&PTNT Mỹ Đình 43 3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Mỹ Đình 45 3.2 Thực trạng quản lý rùi ro tín dụng NHNo&PTNTViệt Nam - chi nhánh Mỹ Đình 50 3.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Mỹ Đình 50 3.2.2 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Mỹ Đình 54 3.2.3 Tổ chức thực quản lý RRTD NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Mỹ Đình 58 3.3 Đánh giá chung hoạt động quản lý rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Mỹ Đình 78 3.3.1 Những kết đạt 81 3.3.2 Những hạn chế 83 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG QƯẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỀN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH MỸ ĐINH 94 4.1 Định hướng quản lý rủi ro tín dụng cúa NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Mỹ Đình đến năm 2025 94 4.1.1 Định hướng chung 94 4.1.2 Định hướng quản lý rủi ro tín dụng 95 4.2 Các giải pháp tàng cường quản lý rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Mỹ Đình 96 4.2.1 Hồn thiện mơ hình quản lý rủi ro tín dụng 85 4.2.2 Tăng cường hệ thống kiểm tra, kiểm sốt nội quản lý rủi ro tín dụng 89 4.2.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 102 4.2.4 Hồn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng 104 4.2.5 ủng dụng công nghệ thơng tin quản lý rủi ro tín dụng vàxây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng 106 4.2.6 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng 107 4.3 Kiến nghị 108 4.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước 108 4.3.2 Kiến nghị với Nhà Nước 110 KÉT LƯẬN 114 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 116 DANH MỤC CÁC TỪ VIÉT TẮT HĐQT Hội đồng quản trị NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo DANH MỤC BẢNG BIỀU, HÌNH VẼ Danh mục Bảng Bảng 3.1 Tinh hỉnh huy động vốn Agribank chi nhánh Mỹ Đình giai đoạn 2017-2019 Bảng 3.2 Tình hình dư Nợ cho vay chi nhánh Agribank Mỹ Đình giai đoạn 2017-2019 Bảng 3.3 Kết hoạt động kinh doanh cùa Agribank chi nhánh Mỹ Đình giai đoạn 2017-2019 Bảng 3.4 Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu Agribank chi nhánh Mỹ Đinh Bảng 3.5 Cơ cấu nợ xấu theo thời gian hạn chi nhánh Mỹ Đình Bảng 3.6 Cơ cấu dư Nợ xấu theo đối tượng khách hàng Bảng 3.7 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro chi nhánh Agribank Mỹ Đình Bảng 3.8 xếp hạng khách hàng doanh nghiệp Bảng 3.9 Chấm điểm quy mơ tín dụng Bảng 3.10 Bảng trọng số áp dụng cho tiêu chí phi tài Bảng 3.11 Tổng hợp điểm tín dụng Bảng 3.12 Kết chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng doanh nghiệp Bảng 3.13 Phân loại Nợ theo nhóm nợ Agribank chi nhánh Mỷ Đinh Bảng 3.14 Quyền phán cửa Agribank chi nhánh Mỹ Đình Bảng 3.15 Tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể Agribank chi nhánh Mỹ Đình Bảng 3.16 Trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng chi nhánh Agribank Mỹ Đình giai đoạn 2017-2019 Bảng 3.17 Thu hồi khoản nợ xử lý rủi ro Agribank chi nhánh Mỹ Đinh giai đoạn 2017-2019 Danh mục hình vẽ Hình 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng Hình 1.2 Các bước quy trình quản lý RRTD Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh Mỹ Đình Hình 3.2 Nguồn vốn huy động Agribank Mỹ Đình 2017-2019 Hình 3.3 Dư nợ cho vay Agribank chi nhánh Mỹ Đình giai đoạn 20172019 Hình 3.4 Tỷ lệ Nợ hạn Nợ xấu Agribank chi nhánh Mỹ Đình Hình 3.5 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Agribank Hình 3.6 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Agribank - chi nhánh Mỹ Đình Hình 3.7 Quy trình cấp tín dụng Agribank chi nhánh Mỹ Đình Hình 3.8 Quy trình phê duyệt giao dịch cho vay LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Là thực thể kinh tế, ngân hàng thương mại, tương tự thực thể kinh tế khác, hoạt động nhằm mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận Mục tiêu địi hởi, bên cạnh việc khơng ngừng tìm kiếm giải pháp tăng cường lợi nhuận kinh doanh gia tăng thị phần, đa dạng hóa sản phấm, cải thiện chất lượng loại hình dịch vụ , ngân hàng thương mại phải tập trung nghiên cứu, ứng dụng biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro đề tạo hành lang bảo vệ cho tồn phát triển ngân hàng Rủi ro hoạt động ngân hàng đa dạng phức tạp, tiềm ấn nghiệp vụ từ thẻ, tiền gửi, tài trợ thương mại đến đầu tư, kinh doanh ngoại hối với nhiều mức độ khác nhau, có ảnh hưởng sâu rộng trầm trọng rủi ro tín dụng, hoạt động chủ yếu tạo khối lượng lợi nhuận lớn nhất, song dẫn đến tồn thất lớn cho ngân hàng Hoạt động tín dụng đem lại nguồn thu nhập chù yếu cho NHTM Song hoạt động tiềm ẩn nhiều nguy rủi ro cao Chính vi vậy, NHTM phải thường xuyên thực nhiều biện pháp phù họp nhằm tăng cường quản lỷ rủi ro, hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Thực tế kể từ cuối năm 2010 đến nay, hoạt động tín dụng hệ thống NHTM nước ta gặp phải rủi ro lớn lạm phát cao, phát triển nóng thị trường bất động sản, thị trường chứng khoán; yếu quản lý Tập đồn Tống cơng ty nhà nước; diễn biến thiên tai dịch bệnh sản xuất nông nghiệp, đồng thời bị ảnh hưởng không nhở khủng hoảng tài quốc tế khủng hoảng nợ nhiều nước châu Âu Do tác động yểu tố khách quan đó, cộng với nhũng yếu quản lý RRTD NHTM dẫn tới tỷ lệ nợ xấu ngành ngân hàng tăng cao chậm xử lý Thực tế đòi hởi NHTM phải tăng cường quản lý RRTD phát triển ồn định chung kinh tế phát triến bền vững ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam NHTM có quy mơ lớn nhất, có mạng lưới rộng tồn ngành ngân hàng, lợi nhuận chủ yếu từ hoạt động tín dụng, chiếm tỷ trọng 90% tổng thu nhập hàng năm Vì vậy, NHNo&PTNT Việt Nam khơng ngoại lệ rủi ro nói Trong năm qua, NHNo&PTNT Việt Nam - Ngoài ra, chi nhánh Mỹ Đình cịn phải có chun gia giỏi chuyên nghiên cứu rủi ro phòng ngừa rủi ro, làm tham mưu cho lãnh đạo chi nhánh việc ban hành, sửa đổi sách quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng cập nhật thông tin kinh tế liên quan đến rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng Có thể sử dụng họ vào công việc giảng dạy kiến thức rủi ro đội ngũ cán phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng 4.2.4 Hồn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng Chấm điềm tín dụng quy trình đánh giá khả khách hàng việc thực nghĩa vụ trả nợ (lãi gốc) ngân hàng Từ xác định rủi ro tín dụng Thơng qua q trình đánh giá bàng thang điểm sở thơng tin tài phi tài chính, ngân hàng xác định mức độ rủi rotín dụng doanh nghiệp Chấm điểm tín dụng giúp đưa nhận xét, đánh giá tình hình hoạt động, khả sinh lời, khả toán tương lai doanh nghiệp, vào ngân hàng định cho vay hạn mức tín dụng, số tiền cho vay, thời hạn, lãi suất Chấm điểm tín dụng giúp quản lý tồn danh mục tín dụng, có thề giám sát vàđánh giá khách hàng, nhận biết dấu hiệu xấu có biện pháp đối phó kịp thời, ước lượng mức vốn cho vay khơng thể thu hồi vềđể trích lập dự phịng rùi ro tín dụng đồng thời phát triển chiến lược Marketing hướng tới khách hàng có rủi ro Trên thực tế, việc đặt điều chinh tiêu chn xếp hạng cơng việc khó khăn Thứ nhất, làm đế xác định ranh giới thử hạng suy tỷ lệ tốn thất loại thứ hạng Thứ hai, vấn đề khó nhiều phải so sánh loại tài sản khác Ví dụ, làm đế so sánh khoản tín dụng cấp cho công ty xây dựng bất động sản thương mại uy tín có tỷ lệ vốn cho vay/giá trị tài sản chấp 70% khoản tín dụng dài hạn cấp cho cơng ty thuộc ngành sản xuất kháồn định với tỷ lệ nợ / vốn cố phần 1/1 tỷ lệ toán lãi Đe đảm bảo cho thứ hạng rủi ro xác thống khái niệm tổn thất tín dụng hệ thống xếp hạng, tài sản khác có mức độ rủi ro phải có mức xếp hạng giống Nhưng nhũng đại lượng biết trước, hệ thống xếp hạng tín dụng phụ thuộc vào tiêu chuẩn coi dự đốn tồn thất tín dụng Tính xác tính qn địi hởi tiêu chuẩn rõ ràng cụ thể cho loại thứ hạng phải nêu rõ 104 sách tín dụng ngân hàng thương mại phải điêu chỉnh cân thiêt đê đảm bảo khoản cho vay có mức độ rủi ro bàng phải thuộc nhóm Rủi ro tín dụng khoản vay thời kỳ bao gồm xác suất vỡ nợ (PD) phần giá trị khoản vay bị người vay vỡ nợ(LGD) LGD khoản tín dụng phụ thuộc vào cấu khoản vay cịn PD thường phụ thuộc vào người vay ngân hàng thường giả định nợ không trả tất khoản nợ người vay khơng trả khoản nợ Mức tổn thất dự tính (EL) tích cùa PD LGD khoản vay Nói chung, hệ thống xếp hạng theo hai tiêu chí thường tốt so với hệ thống tiêu chí cách đánh giá cách riêng rẽ PD LGD, hệ thống hai tiêu chí nâng cao hiệu truyền đạt thông tin rủi ro, giảm bớt xu hướng xếp hạng chủ yếu dựa vào tài sản đảm bảo, thúc đẩy phát triển công cụxếp hạng để hỗ trợ trình xếp hạng rùi ro, phù hợp với kỹ thuật phân bổ vốn, dự phòng vốn đánh giá tín dụng dựa vào rủi ro phát triển sau tăng tương thích mức xếp hạng nội mức xếp hạng bên ngồi cơng ty xếp hạng có kinh nghiệm đưa Tóm lại, hệ thống tãng tính xác tính thống việc xếp hạng thông qua việc ghi nhận cách riêng biệt đánh giá ngân hàng PD EL không gộp lẫn chúng với hệ thống xếp hạng tiêu chí Dưới ví dụ hệ thống xếp hạng rủi ro theo hai tiêu chí Thứ hạng Gần rủi ro PD người vay LDG trung EL bình khoản vay 0 Rủi ro thấp 0.1 0.03 Rủi ro vừa phải 0.3 0.09 Rủi ro trung bình 1.0 0.30 Rủi ro chấp nhận 3.0 Rủi ro mức ranh giới 6.0 1.80 Các tài sản khác 20.0 6.0 Dưới tiêu chuẩn 60.0 18.00 Đáng nghi ngờ 100 30.00 30 105 0.90 4,2,5 ửng dụng công nghệ thơng tin quản lý rủi ro tín dụng xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Cơng nghệ thơng tin yếu tố có vai trò đặc biệt quan trọng việc nâng cao lực hoạt động ngân hàng lẽ công nghệ thông tin cải thiện môitrường làm việc, tăng nhanh tốc độ xử lỷ công việc, xử lý giao dịch với độ an toàncao hon giảm bớt can thiệp thủ cơng cải thiện dịch vụ.Theo Basel II, đầu tư công nghệ theo thời gian tất yếu phát huy lợi ích tiềm tàng to lớn hoạt động ngân hàng nói chung, quản lý rủi ro tín dụng nói riêng Cơng nghệ chìa khóa đế xây dựng hệ thống thơng tin quản lý đại tối ưu, sở cần thiết để áp dụng mơ hình đo lường định lượng Nếu khơng có số liệu xác thi ngân hàng khơng chạy thử nghiệm mơ hình rủi ro Hơn thể nữa, hệ thống thông tin quản lý nâng cấp, thơng tin mang tính tập trung để hồ trợ tốt cho việc điều hành, lại sở cho việc thực mơ hình tổ chức QLRR tập trung Hệ thống thông tin ngân hàng minh bạch điều kiện để NHNN quan kiểm sốt bên ngồi tiếp cận thơng tin ngân hàng thiết lập hệ thống kiểm soát kép Ngược lại, công nghệ hệ thống thông tin quản lý cịn q yểu kém,thì việc áp dụng mơ hình quản lý rùi ro tối ưu khó thực Do đó, cơng nghệ hệ thống thông tin quản lý điều kiện cần thiết để xác định thựcthi mơ hình QLRR Mặc dù, chi nhánh Mỹ Đình triến khai kỹ lưỡng việc ứng dụng công nghệ thông tin hoạt động chi nhánh mình, song khơng theo kịp u cầu đại hóa cơng nghệ ngân hàng Và khơng có chi nhánh Mỹ Đình mà khơng chi nhánh hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam chưa trang bị kịp thời máy móc thiết bị để đảm bảo tính đồng Mặt khác phải thấy rằng, thiếu tính hệ thống, đồng cần thiết nên bị tác động khồng nhỏ từ thực tế công nghệ biến đổi nhanh, kinh phí hạn chế khơng trang bị kịp máy móc, thiết bị nên dẫn đến khó khăn việc tạo lập tương thích đồng công nghệ với thiết bị cũ, đà làm ảnh hưởng không nhỏ hoạt động ngân hàng Thực tính đồng tạo nên chuỗi tích hợp đa dạng, tống hợp cho phép thay thể dần thiết bị phụ thuộc phần hệ cần theo chuỗi phát triển nên sè khơng bị dồn ép tài chính, khơng tính hệ thống đảm bảo sử dụng tối ưu hệ thống công nghệ tổng hợp, lưu trữ, phân tích, đánh giá thơng tin chia sẻ thông tin hoạt động ngân hàng, thông tin khách hàng, thông tin thị trường, Việc thống ứng dụng công nghệ thông tin tạo nên gắn kết phối 106 hợp với nhi nhánh đê thu thập khai thác thông tin khách hàng, khai thác thông tin từ hệ thống CIV, phục vụ cho phòng ngừa rủi ro hoạt động ngân hàng, phòng ngừa RRTD Muốn vậy, chi nhánh Mỹ Đình cần phải xây dựng kế hoạch phát triển hệ thống công nghệ thông tin theo hướng sau: - Triển khai nhanh, có hiệu dự án cơng nghệ thơng tin, đại hóa ngân hàng, nâng cao hiệu quản trị điều hành; có chế hợp lý cho việc triển khai dự án công nghệ, đảm bảo kịp thời, tránh tụt hậu phù hợp với phát triển nhanh chóng cơng nghệ nay; - Tăng cường cơng tác an ninh, an tồn hệ thống, quản lý chặt chẽ việc cấp phát USER Passwod; xứ lý nghiêm trường hợp vi phạm, tạo thói quên làm việc cấn trọng, tỉ mỉ; tiếp tụ triển khai xây dựng trung tâm liệu dự phòng địa điểm mới; - Xây dựng triển khai hệ thống công nghệ đại theo chuẩn quốc tế theo mục tiêu công nghệ đề (tập trung hố liệu tồn quốc, giao dịch trực tuyến, hệ thống mạng truyền thơng rộng khắp tồn quốc với độ an toàn bảo mật cao, ); Mặt khác, biện pháp quan trọng quản lý rủi ro tín dụng làxây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng dựa ứng dụng công nghệ thôngtin Dựa số liệu thống kê cập nhật thường xuyên khách hàng, danh mục tín dụng thơng tin tín dụng ngân hàng, kết hợp thông tin thịtrường thuật toán thiết lập, hệ thống đưa cảnh báo rủi ro đốivới khoản vay, danh mục tín dụng, tồn hệ thống ngân hàng để nhà quản trị,điều hành có biện pháp ứng phó kịp thời 4.2.6 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Hệ thống thơng tin rủi ro tín dụng phải xây dựng đế đảm bảo cung cấpthông tin, sở dừ liệu hoạt động tín dụng cách đầy đủ, rõ ràng, xác thường xuyên cập nhật nhằm giúp cho cấp lãnh đạo ngân hàng quản lý có hiệu hoạt động tín dụng, hạn chế tổn thất tinh trạng thiếu thông tin Hệ thống thơng tin tín dụng chia làm loại: (i) thơng tin có tính vĩ mơ định hướng: mơi trường kinh tế, sách kinh tế Nhà nước, hệ thống văn quy phạm pháp luật; (ii) thông tin phục vụ trực tiếp cho hoạt động quản lý rủi ro tíndụng ngân hàng như: báo cáo thực trạng tín dụng, dự báo xu hướng phát triển, phân tích báo cáo xu hướng tín dụng, báo cáo tồng kết hoạt động tín dụng Đối với thông tin phục vụ trực tiếp cho hoạt động quản lý rủi ro tíndụng ngân hàng, yêu cầu thông tin bao gồm: - Cung cấp thông tin cho cấp quản trị đế thực vai trị giám sát, đánh 107 giá xác mức độ rủi ro tín dụng xác định việc thực chiên lược quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng; - Cảnh báo kip thời cho Ban lãnh đạo mức độ rủi ro tín dụng tăng gần với giới hạn, hạn mức rủi ro tín dụng đế có biện pháp xử lý đảm bảo không vượt giới hạn, hạn mức rủi ro tín dụng; - Cung cấp đầy đủ kịp thời thông tin mức độ rủi ro tín dụng khách hàng người có liên quan ngoại lệ giới hạn, hạn mức rùi ro tín dụng Việc xây dựng chế trao đồi thông tin hiệu quả, đảm bảo liên lạc thường xuyên, liên tục cập nhật kịp thời thông tin trọng yếu phận chức hoạt động cấp tín dụng đóng vai trị quan trọng Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng đại theo nguyên tắc Basel ĩĩ thành công giải vấn đề chế trao đồi thơng tin vừa đảm bảo tính chun mơn hóa phận vừa nâng cao tính khách quan không làm khả nắm bắt kiểm sốt thơng tin phận quản lý rủi ro tín dụng Muốn vậy, thơng tin trọng yếu trình cho vay cần phải phận quan hệ khách hàng cập nhật định kỳ và/ đột xuất chuyển tiếp thông tin cho phận quản lý rủi ro tín dụng phân tích, đánh giá rủi ro tiềm ẩn Như vậy, vậnhành mơ hình thơng suốt giảm thiểu e ngại phậnquản lý rủi ro tín dụng nhận định cấp tín dụng Đồng thời, chi nhánh Mỹ Đình cần xây dựng hệ thống thơng tin phân tích thơng tin tồn diện, cung cấp nguồn thơng tin xác, đáng tin cậy cho phận chun mơn có liên quan Các phân tíchvề ngành, lĩnh vực kinh tế ngân hàng bắt đầu thực đềxây dựng kho liệu phân tích tín dụng chưa đầy đủ thiếu tính kếtnối, hỗ trợ chi nhánh ngân hàng hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam chia sẻ thông tin Sự hợp tác cách toàn diện chi nhánh ngân hàng xây dựng chia sẻ sở liệu thông tin doanh nghiệp, ngành đường ngắn đế hồn thiện hệ thống thơng tin giảm chi phí khai thác thơng tin cách hợp lý 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị vói Ngân hàng Nhà Nước Các kiến nghị Ngân hàng Nhà nước bao gồm: Hoàn thiện khung pháp lý hoạt động ngân hàng; Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng; Hồn thiện mơ hình tra theo ngành dọc từ trung ương đến địa phương; Hỗ trợ đào tạo cán • • • 108 Hoàn thiện khung pháp lý hoạt động ngân hàng: Hiện khung pháp lý hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụngkhá hồn chỉnh như: Luật tố chức tín dụng, Luật Ngân hàng Nhà nước, thơng tưhướng dẫn việc phân loại nợ, trích lập dự phòng dừng lại việc hướng dẫncác NHTM thực phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng Tuy nhiên chưa có văn pháp lý quy định công tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Đe có sở pháp lý tạo điều kiện cho Ngân hàng xây dựng chiến lược quản lý rủi ro tíndụng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng theo chuẩn quốc tế, tuân thủ Hiệp ước Basel I,II hướng đến Basel III thời gian tới, Ngân hàng Nhà nước cần nhanh chóng xây dựng ban hành quy định hoạt động quan lý rủi ro nói chung quản lý rủi ro tín dụng nói chung Ngân hàng, tổ chức tín dụng Năng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng: Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) kênh thơng tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng, từ góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thông tin doanh nghiệpvà thông tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng từ tồ chức tín dụng, quan hữu quan, quan thông tin nước, văn quy phạm pháp luật Trên sở đó, cung cấp thơng tin đáp ứng yêu cầu tổ chức tín dụng Tuy nhiên, thơng tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng cácngân hàng thương mại Việt Nam Chính vậy, CIC khơng phải mở rộng quy mơ thơng tin mà cịn phải nâng cao chất lượng thông tin cung cấp Đe làm điều này, NHNN cần phải thực biện pháp sau: - Phối hợp chặt chẽ với Ngân hàng thương mại, trung tâm thông tin củacơ quan quản trị nhà nước doanh nghiệp, để thu thập thêm thông tin vềnhững doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam (kể doanh nghiệp chưa cóquan hệ tín dụng với ngân hàng) Trên sở đó, CIC xếp, phân loại cácthơng tin đế cần cung cấp cho Ngân hàng thương mại cách nhanh chóng xác - Sửa đổi, bồ sung quy chế tố chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trị, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thơng tin từ CIC Có biện pháp xử lý tổ chức tín 109 dụng không thực nghiêm túc quy định vê thông tin, cung câp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin - Liên hệ với tổ chức thông tin quốc tế, ngân hàng nước nhằm khai thác thơng tin đối tác nước ngồi có ý định đầu tư Việt Nam, để kịp thời phát ngăn ngừa rủi ro ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nước vay vốn - Cần xây dựng hệ thống liệu tín dụng bất động sản (tỷ lệ nợ Xấu khả thu hồi) đảm bảo độ tin cậy độ dài để thực thống kê, từ đưa cảnh báo sớm nhằm giúp cho hệ thống Ngân hàng thương mại phịng tránh rủi ro Hồn thiện mơ hình tra theo ngành dọc từ trung ương đến địa phương: Hồn thiện mơ hình tra theo ngành dọc từ trung ương đến với sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy Công tác tra hoạt động tín dụng cần thực thường xuyên nâng cao trình độ đội ngũ tra viên để có khả phát kịp thời sai sót, xu hướng lệch lạc phân tích tín dụng để đạo phòng ngừa, chỉnh sửa khắc phục cách triệt để Quá trình tra cần phịng ngừa xu hướng cạnhtranh khơng lành mạnh, bng lỏng điều kiện tín dụng dẫn tới nguy rủi rotrong hoạt động tín dụng khơng ngân hàng mà hệ thống ngân hàng thương mại Hỗ trợ đào tạo cán ngân hàng: Nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng cơng nghệ mới, đại hóa tự động hóa tất công đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo nhiều sản phẩm thông tin Đồng thời sâu phân tích, đánh giá xếp loại rủi ro tín dụng doanh nghiệp, kịp thời dự báo, cảnh báo nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Tạo kênh kết nối trực tuyến ngân hàng với CIC mà không thông qua chi nhánh Ngân hàng Nhà nước để đảm bảo cung cấp thông tin nhanh 4.3.2 Kiến nghị với Nhà Nước Các kiến nghị Nhà nước bao gồm: Đảm bảo môi trường kinh tế,chính trị, xã hội ồn định; Hồn thiện mơi trường pháp lý; Tăng cường tính minh bạch thơng tin; Xây dựng sở liệu quốc gia doanh nghiệp, ngành kinh tế, lĩnh vực kinh tế: Đảm bảo mơi trường kinh tế, trị, xã hội ổn định: Nhà nước cần xây dựng sách kinh tế vĩ mô ổn định họp lý Việc xây dựng kinh tế vĩ mô ổn định hợp lý tạo môi trường cho toàn kinh tế phát triển cách bền vững Nội dung việc ổn định kinh tế vĩ mô bao gồm: điều chỉnh ưu tiên đầu tư cơng, kiểm sốt tăng trưởng cung tiền tín dụng, giảm thâm hụt ngân sách Thực tiễn cho thấy 110 sai lâm sách vĩ mơ làm kinh tê sụp đô sau khủng hoảng xảy Bài học từ khủng hoảng Thái Lan gần khủng hoảng toàn cầu 2008 cho thấy cácquốc gia phải đặc biệt ý xây dựng hệ thống lành mạnh đủ sức tiếp cận an toàn vốn nước ngoài, khai thác tiềm nội lực phát triển kinh tế Nhà nướcnên mạnh dạn đóng cửa doanh nghiệp TCTD làm ăn khơng hiệu tạo sânchơi bình đẳng cho doanh nghiệp Có thế, ngân hàng tránh biến động bất ngờ, từ hạn chế rủi ro kinh doanh ngân hàng Đồng thời với việc ổn định kinh tế, Nhà nước cần tiếp tục trì ổn định trị Bởi lẽ mơi trường trị ốn định không gây biến động bất lợi cho kinh tế Trong bối cảnh nay, kinh tế Việt Nam đánh giá ổn định Tuy nhiên, Nhà nước cần tiếp tục trì tốt vấn đề nhằm giữ vũng niềm tin công chúng nhà đầu tư, tạo môi trường thuận lợi kinh doanh chủ thể kinh tế, đặc biệt NHTM, từ giúp cho kinh tế nói chung ngành ngân hàng nói riêng tránh biến động bất ngờ kinh doanh tránh rủi ro kinh doanh NHTM Hoàn thiện mơi trường pháp lý: Tạo lập hồn thiện mơi trường pháp lý đảm bảo an tồn tín dụng Nhà nước cần ban hành quy định cụ thể bảo hiểm cho hoạt động tín dụng huy động vốn cho vay, để đảm bảo an toàn cho người gửi tiền, cho ốn định kinh tế quốc dân Ban hành văn luật hướngdẫn chấp cầm cố bất động sản, đặc biệt đăng kỷ giao dịch đảm bảo thựchiện địa phương tài sản đất Tăng cường tính minh hạch thơng tin: Sự thay đối sách Nhà nước cần cơng bố rõ ràng có thời gian cần thiết để chuyển đổi Mọi tổ chức kinh tế, cá nhân hoạt động môi trường kinh tế, xã hội Khi có thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nước tác động đến hoạt động tổ chức cá nhân kế hoạch phát triển tương lai Nếu thay đổi sách cùa Nhà nước khơng thơng báo trước dẫn đến thiệt hại không kịp thay đồi hoạt động sản xuất kinh doanh cho phù hợp với sách Và điều nàycũng nằm ngồi khả dự báo ngân hàng, rủi ro khách hàng dẫn đến hiệu ngân hàng phải gánh chịu Do vậy, thay đồi sách kinh tế, xà hội Nhà nước cần công bố công khai nội dung dự kiến thay đối có khoảng thời gian cần thiết định để tổ chức, cá nhân hoạt động lĩnh vực liên quanchuyển 111 đồi hoạt động cho phù hợp Nhà nước phải có biện pháp hồ trợ chonhừng thiệt hại thay đối sách Nhà nước.Sự minh bạch thông tin doanh nghiệp tổ chức kinh tế khôngchi giới hạn báo cáo tài - kế tốn mà bao gồm rõ ràng, đày đủ quy chế hoạt động, quản trị phân cấp quyền hạn, trách nhiệm Ban lãnh đạo chế xây dựng triển khai hệ thống kiểm soát nội đặc biệt chế quản trị xử lỷ rủi ro hệ thống sách cần hướng tới vấn đề Hiện BỘTài xây dựng 26 chuẩn mực kế toán để kiểm tra, kiểm soát chất lượng cơng tác kế tốn, 37 chuẩn mực kiểm tốn hướng dẫn kiểm tốn viên cơng ty kiểm toán sở nguyên tắc việc đưa ý kiến Tuy nhiên, có nhiều hạn chế: (i) nhiều chuẩn mực quốc tế chưa có chuẩn mực Việt Nam, (ii) nhiều doanh nghiệp chưa có báo cáo kiểm tốn độc lập, (iii) tỷ trọng doanh nghiệp chưa thực kiềm tốn cơng khai Do đó, vấn đề cần ban hành đồng hoàn chỉnh khung pháp lý tài Hỗ trợ NHTM việc đảm bảo minh bạch giao dịch bất động sản.Việc hồ trợ nên thực thông qua việc xây dựng phát triến hệ thống quan quản trị bất động sản sàn giao dịch bất động sản đồng thời đảm bảo giao dịch bất động sản, phân chia thành sàn giao dịch thức sàn giao dịch OTC giống chứng khoán Thực hoạt động giúp hình thành mặt giá tương đối chưẩn bất động sản đảm bảo tính minh bạch thơng tin thị trường Từ đó, giúp cho NHTM định giá bất động sản xác hơn, tránh rủi ro cho ngân hàng sau lý tài sản Xây dựng sở liệu quốc gia doanh nghiệp, ngành kinh tế, lĩnh vực kinh tế: Hiện nước phát triền có hệ thống thơng tin quốc gia công khai Hệ thống xây dựng tảng công nghệ thông tin đại, kết nối từ địa phương đến Trung ương, dễ dàng cho việc tra cứu, tìm hiểu thơng tin Có loại thơng tin tra cứu tự do, có loại thông tin phải mua tố chức định khai thác Hệ thống tạo điều kiện vô thuận lợi cho ngân hàng việc khai thác thông tin khách hàng, giảm thời gian chi phí tìm kiếm Ở Việt Nam nay, thông tin nằm rải rác quan quản trị nhà nước mà chưa có quy định việc phối hợp cung cấp thông tin quan Mặt khác thông tin chưa tin học hóa mà chủ yểu lưu trữ dạng văn giấy, việc tra cứu thơng tin khó khăn, nhiều thời gian, nhũng thơng tin cũ có bị thất lạc Do Ngân hàng thương mại thường khơng có đầy đủ thơng tin lịch sử khách hàng Chẳng hạn để tìm hiểu thơng tin cá nhân, ngân hàng phải liên hệ với địa phương nơi cá nhân cư trú thu thậpđược 112 thơng tin sơ sài tình trạng nhân, có tiên án tiên hay khơng, người có tên sổ hộ khẩư cịn thông tin sở hữu tài sản, giao dịch tài sản khứ hay mối quan hệ họ hàng cá nhân khơng quan lưu giữ Đặc biệt việc tìm hiểu thông tin từ quan nhà nước Thuế, Cơng an khó khăn, chủ yếu quan hệ Vì xảy trường hợp phổ biến báo cáo tài doanh nghiệp gửi quan Thuế lỗ, nợ đọng thuế báo cáo tài gửi ngân hàng có lãi mà ngân hàng biết Do việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin quốc gia vô cần thiết, trước hết phục vụ cho công tác quản trị Nhà nước gián tiếp giúp ngân hàng thuận lợi việc khai thác thông tin khách hàng Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng thương mại cịn gặp nhiều khó khăn việc tiếp cận thơng tin giúp cho việc đánh giá xếp hạngtín dụng khách hàng (các thơng tin triển vọng kinh doanh ngành, số trungbình ngành tỷ số tài chính, giá thành ) nhiều hạn chế khơng có Vì vậy, Chính phủ cần giao cho Tổng cục thống kê phối hợp với Bộ Tài xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành kinh tế Đây thông tin quan trọng việc xem xét đánh giá khách hàng sở so sánh với trung bình ngành, qua giúp tổ chức tín dụng có định đắn hoạt động kinh doanh tín dụng 113 KÊT LUẬN Trài qua nhiêu năm tăng trưởng mạnh mẽ, liên tục cải cách toàn diện, sâu sắc thực hành tổ chức, quản lý, công nghệ nhân lực, NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Mỹ Đình đạt kết qưả tiến vượt bậc mặt kinh doanh, bao gồm hoạt động cho vay Thế nhưng, rủi ro cố hữu tiềm ẩn thời điểm, cộng thêm phát triển cùa hàng loạt sản phẩm dịch vụ biến động bất lợi kinh tế vĩ mơ nói chung, ngành ngân hàng nói riêng năm vừa qua làm nguy sụt giảm chất lượng tín dụng Ngân hàng trở nên lớn hết Cùng với gia tàng số lượng khoản vay, nguồn lớn nhất, rõ ràng mang tính truyền thống rủi ro tín dụng, nhiều nguồn rủi ro tín dụng đời gắn liền với phát triển cơng cụ tài sản phẩm chấp nhận tốn, cơng cụ tương lai, hoán đổi, trái phiếu, cổ phiếu, quyền chọn, loại hình cam kết, bảo lành khiến cho NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Mỹ Đình phải đối mặt với nhũng áp lực lớn nguy tổn thất tín dụng Đe đảm bảo an toàn cho hoạt động cho vay hướng tới mục tiêu hồ nhập vào tài khu vực giới, nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng vấn đề mang tính cốt yếu chiến lược hoạt động cùa ngân hàng Chính vậy, luận văn "(Juan lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Mỹ Đình" thực có ý nghĩa lý luận thực tiễn cao.về bản, luận văn đạt kết sau: Hệ thống hóa nhừng sở lý luận rủi ro tín dụng, hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Đồng thời nghiên cứu giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng giới để sở làm rõ nội dung quan trọng mà ngân hàng Cần quan tâm để tăng cường quản lý rủi ro tin dụng 114 Phân tích thực trạng vê hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Mỹ Đình tù’ năm 2017 đến năm 2019, rút nhũng kết đạt nhũng mặt chưa phù hợp với Ngân hàng Luận văn nguyên nhân dẫn tới hạn chế hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Mỹ Đình Đây quan trọng để xác định tùng giải pháp việc tàng cường quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng Tác giả xin chân thành gửi lời cảm ơn đến TS Nguyễn Thị Thanh Hải Thầy/Cơ khoa Tài - Ngân hàng trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội tận tinh hướng dẫn bảo Đồng thời, tác giả xin cảm ơn toàn thể cán bộ, nhân viên Agribank chi nhánh Mỹ Đình tạo điều kiện thuận lợi để tác giả hoàn thành luận văn Tác giả xin chân thành cảm ơn ! 115 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Ali Sulieman Alshatti (2015), “The effect of credit risk management on financial performance of the Jordanian commercial banks”, Investment Management and Financial Innovations, Vol 12, Issue: 1, pp 338-345 Đinh Thu Hương Phan Đăng Lưu (2014), Hoàn thiện mơ hình tổ chức quản lý rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam nhằm nâng cao lực cạnh tranh hội nhập quốc tế, Tạp Ngân hàng, số 5/2014, Hà Nội Đỗ Thị Mai Liên (2015), Quản lý rủi ro tín dụng NHTM cổ phần Đại Dương- chi nhảnh Thăng Long Luận văn thạc sĩ Tài ngân hàng, trường đại học Kinh tế, Đại học Quốc gia Hà Nội Fan Li & Yijun Zou (2014), The Impact of Credit Risk Management on Profitability of Commercial Banks: A Study of Europe, A Master thesis of Business Administration, Ưmeâ School of Business and Economics Greuning, H., and Bratanovic, s B (2003), Analyzing banking risk: A framework for assessing corporate governance and risk management (2nd ed.) Washington, DC: The World Bank Hosna, et al (2009), Credit Risk Management and Profitability in Commercial Banks in Sweden, Master thesis, University of Gothenburg Kithinji, A.M (2010), Credit Risk Management and Profitability of Commercial Banks in Kenya School of Business, University of Nairobi, Nairobi - Kenya, pp 1-42 Khúc Quang Huy (2013), Bài giảng "Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng”, lưu hành nội Agribank, Hà Nội Lê Thị Hạnh (2017), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam theo tiêu chuẩn Basel 2, Luận án tiến sĩ kinh tế, Học viện Tài 10 Lê Vân Chi Hoàng Trung Lai (2014), “Các nhân tố ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Mam”, Tạp chí kinh tế phát triển, số 207 tập 2, tr 99-107 11 Lương Thu Phương (2017), Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Quốc dân, Luận văn thạc sĩ Tài ngân hàng, trường đại học Kinh tế, Đại học Quốc gia Hà Nội 116 12 Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2005, 2013), Quyêt định sô 493/2005/QĐNHNN ngàỵ 22/04/2005 Ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng đế xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD; Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 22/01/2013 thay Quyết định 493, Hà Nội 13 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triền nơng thơn Việt Nam - chi nhánh Mỹ Đình (2017,2018,2019), “Sẩ tay tỉn dụng 2017, 2018, 2019” 14 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Mỹ Đình (2017,2018,2019),Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 2017-2019 15 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Mỹ Đình (2017,2018,2019), Báo cáo cơng tác quản lỷ rủi ro tín dụng 2017 2019 16 Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam (2017), “Nghiên cứu chiến lược kỉnh doanh tỉn dụng - thẩm định -phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng" - Hội nghị chuyên đề, Hà Nội 17 Nguyễn Đức Tú (2012), Quản lý rủi ro tín dụng Ngãn hàng TMCP Cơng thương Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, trường Đại học Kinh tế quốc dân 18 Nguyễn Hùng Tiến (2015), Quản lỷ rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, trường Đại học Ngân hàng thành phố Hồ chí Minh 19 Nguyễn Tuấn Anh (2011), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, trường Đại học Kinh tế quốc dân 20 Nguyễn Thị Sâm (2015), Quán trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, Luận văn thạc sĩ Tài ngân hàng, trường đại học Kinh tế, Đại học Quốc gia Hà Nội 21 Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống Kê, Hà Nội 22 Saunders, A (1994), Financial institutions management - a modern perspective, Irwin, the University of Michigan 23 Trần Trung Tường (2011), Quản trị tín dụng ngân hàng thương mại 117 cô phần địa bàn thành phố Hồ Chí Minh,Luận án tiến sĩ kinh tể, trường Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh 24 Vũ Thị Hợp (2015), Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Thành Cơng Luận văn thạc sĩ Tài ngân hàng, trường đại học Kinh tế, Đại học Quốc gia Hà Nội 118 ... QƯẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỀN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH MỸ ĐINH 94 4.1 Định hướng quản lý rủi ro tín dụng cúa NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Mỹ Đình. .. động quản lý rủi ro tín dụng NHNo & PTNT Việt Nam - chi nhánh Mỹ Đình 41 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIẾN NƠNG THƠN VIỆT NAM - CHI NHÁNH MỸ ĐÌNH... động quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng Mỹ Đình Từ luận văn đề xuất giải pháp nhằm tăng cường hoạt động quản lý rủi ro tín dụng NHNo & PTNT Việt Nam - chi nhánh Mỹ Đình có cứ, có tính