Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP quân đội chi nhánh lê văn sỹ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH LƯU QUỐC ĐẠT QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH LÊ VĂN SỸ LUẬN VĂN THẠC SĨ TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2022 Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH LƯU QUỐC ĐẠT QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH LÊ VĂN SỸ LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số: 8340201 HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS PHAN THỊ LINH TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2022 i LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu này tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 05 tháng 02 năm 2022 Tác giả Lưu Quốc Đạt ii LỜI CẢM ƠN Tôi gửi lời cám ơn đến giảng viên, nhà khoa học giảng dạy, giúp đỡ thời gian học tập Trường Đại học Ngân hàng Thành Phố Hồ Chí Minh Đặc biệt xin cám ơn cô TS Phan Thị Linh , trực tiếp hướng dẫn tơi hồn thành luận văn Cám ơn Ban Giám đốc MB Lê Văn Sỹ tạo điều kiện để tơi theo học hồn thành khóa học Cám ơn tất bạn bè, đồng nghiệp giúp đỡ, hỗ trợ tơi hồn thành khóa học Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 05 tháng 02 năm 2022 Tác giả Lưu Quốc Đạt iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vii DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU viii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, HÌNH VẼ ix TÓM TẮT x PHẦN MỞ ĐẦU 1.TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU 2.1 Các nghiên cứu nước 2.2 Các nghiên cứu nước: MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 3.1 Mục tiêu chung 3.2 Mục tiêu cụ thể CÂU HỎI NGHIÊN CỨU ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 5.1 Đối tượng nghiên cứu 5.2 Phạm vi nghiên cứu PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 6.1 Phương pháp thu thập thông tin 6.2 Phương pháp xử lý thông tin 6.3 Phương pháp phân tích thơng tin 6.3.1 Phương pháp thống kê mô tả 6.3.2 Phương pháp so sánh NHỮNG ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI 10 iv CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10 1.1 Rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương Mại 10 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng NHTM 10 1.1.2.1 Nhóm nguyên nhân khách quan: 14 1.1.2.2 Nhóm nguyên nhân chủ quan 15 1.1.3 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng .16 1.1.3.1 Đối với kinh tế 16 1.1.3.2 Đối với NHTM 17 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân Hàng Thương Mại 18 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 18 1.2.2 Mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .19 1.2.2.1 Để đảm bảo tồn phát triển ngân hàng thương mại .19 1.2.2.2 Mức độ rủi ro hoạt động tín dụng ngày gia tăng .19 1.2.3 Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II 20 1.2.4 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng 22 1.2.4.1 Khái niệm 22 1.2.4.2 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung 23 1.2.4.3 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng phân tán 23 1.2.4.4 Xu hướng áp dụng mơ hình quản lý tín dụng 24 1.2.5 Các tiêu đánh giá chất lượng quản lý rủi ro tín dụng 25 1.2.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng .28 1.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng giới học kinh nghiệm cho Việt Nam 30 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng giới 30 1.3.1.1 Kinh nghiệm Cộng hòa Liên bang Đức mơ hình đảm bảo tín dụng 30 1.3.1.2 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng CitiBank 31 1.3.2 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại nước 32 1.3.3 Bài học kinh nghiệm Ngân hàng thương mại cổ phần quân đội chi nhánh Lê Văn Sỹ 35 KẾT LUẬN CHƯƠNG 36 v CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI- CHI NHÁNH LÊ VĂN SỸ 37 2.1 Hoạt động kinh doanh MB Lê Văn Sỹ 37 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển MB Lê Văn Sỹ 37 2.1.2 Hoạt động tín dụng MB Lê Văn Sỹ giai đoạn 2017-2020: .38 2.1.2.1 Cơ cấu tín dụng 40 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng MB Lê Văn Sỹ 41 2.2.1 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng 41 2.2.2 Quy trình thực quản lý rủi ro tín dụng MB Lê Văn Sỹ 44 2.2.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quận đội chi nhánh Lê Văn Sỹ 45 2.2.3.1 Công tác nhận diện rủi ro tín dụng 45 2.2.3.2 Thơng tin phịng ngừa rủi ro tín dụng .47 2.2.3.3 Phân tích tín dụng 48 2.2.3.4 Hệ thống chấm điểm xếp hạng nội (RMS) 48 2.2.3.5 Thông qua hoạt động phân loại nợ khách hàng 51 2.2.3.6 Thông qua quản lý tài sản bảo đảm tiền vay .51 2.2.3.7 Kiểm tra giám sát tín dụng 52 2.2.3.8 Khắc phục rủi ro tín dụng .54 2.3 Đánh giá chung quản lý rủi ro tín dụng MB Bank Lê Văn Sỹ 56 2.3.1 Kết đạt 56 Tình hình nợ xấu theo thành phần kinh tế MB Lê Văn Sỹ 60 2.3.2 Những hạn chế 61 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 62 KẾT LUẬN CHƯƠNG 68 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM CỔ PHẨN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH LÊ VĂN SỸ 69 3.1 Mục tiêu định hướng hoạt động chung 69 3.1.1 Mục tiêu hoạt động MB Lê Văn Sỹ .69 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng thời gian tới .70 3.2 Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng MB Lê Văn Sỹ 71 vi 3.2.1 Đổi tổ chức máy cán quản lý rủi ro tín dụng 71 3.2.2 Đổi công tác dự báo rủi ro tín dụng .73 3.2.3 Hồn thiện quy trình quản lý rủi ro tín dụng 75 3.2.4 Tăng cường kiểm sốt rủi ro tín dụng 79 3.2.5 Tăng cường biện pháp phòng ngừa xử lý rủi ro tín dụng 80 3.3 Một số kiến nghị 83 3.3.1 Kiến nghị MB Bank 83 KẾT LUẬN CHƯƠNG 83 KẾT LUẬN 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO i PHỤ LỤC iii vii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT MB Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội MB Lê Văn Sỹ Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội- chi nhánh Lê Văn Sỹ Vietcombank Ngân hàng Thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam Vietinbank Ngân hàng Thương mại cổ phần công thương Việt Nam NHNN Ngân hàng nhà nước RRTD Rủi ro tín dụng TMCP Thương mại cổ phần MB AMC Công ty mua bán nợ trực thuộc Ngân hàng thương mại cố phần Quân đội NHTM Ngân hàng thương mại TSĐB Tài sản đảm bảo HTTD Hỗ trợ tín dụng XLRR Xử lý rủi ro DPRR Dự phòng rủi ro HĐTV Hội đồng thành viên NQH Nợ hạn CBTD Cán tín dụng KT KSNB QTRR Kiểm tra kiểm soát nội Quản trị rủi ro viii DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU STT Bảng biểu Nội dung Trang Bảng 2.1 Cơ cấu tín dụng theo thời hạn cho vay giai đoạn 2017- 2020 41 Bảng 2.2 Cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế giai đoạn 2017-2020 42 Bảng 2.3 Tình hình nợ cấu giữ ngun nhóm nợ 2017 – 2020 55 Bảng 2.4 Kết TLDP thu hồi nợ XLRR giai đoạn 2017–2020 57 78 nợ Thông thường trường hợp ngân hàng liên kết tham gia thẩm định dự án góp vốn cho vay để chia rủi ro đảm bảo an toàn kinh doanh - Đa dạng hóa khách hàng: Mở rộng cho vay thành phần kinh tế, đối tượng khách hàng tránh việc cho vay mức khách hàng, hạn chế rủi ro khách hàng gặp rủi ro mà không trả nợ Qua việc phân tích rủi ro MB Lê Văn Sỹ, NQH tập trung chủ yếu doanh nghiệp xây lắp Trong thời gian qua chi nhánh có định hướng chiến lược khách hàng, theo tác giả luận văn cần phải có biện pháp thích hợp để mở rộng cho vay thành phần kinh tế khác, doanh nghiệp vừa nhỏ, tư nhân cá thể… kiên hạn chế cho vay doanh nghiệp hoạt động không hiệu - Thực bảo hiểm tín dụng: Đây biện pháp nhằm san sẻ rủi ro tín dụng, thường thực loại như: bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay Hiện Việt Nam có bảo hiểm tài sản thực hiện, để hạn chế rủi ro tài sản bảo đảm ngân hàng yêu cầu đơn vị mua bảo hiểm toàn giá tài sản làm bảo đảm cho ngân hàng người thụ hưởng quyền bồi thường ngân hàng Trước tiên MB Lê Văn Sỹ nên triển khai khách hàng lớn, khách hàng làm điện lượng mặt trời , dự án quy mô lớn khác Chi nhánh trọng việc định giá lại TSĐB thúc nhắc khách hàng mua bảo hiểm tài sản tái tục năm, định kỳ CBTD thực kiểm tra thực địa tài sản đảm bảo, làm báo cáo kiểm tra định kỳ khách hàng để nắm tình hình tài chính, kinh doanh khách hàng, TSĐB 79 3.2.4 Tăng cường kiểm sốt rủi ro tín dụng  Tăng cường giám sát sử dụng vốn vay cá lượng tiền toán khách hàng Trong trình xét duyệt cho vay, kiểm tra trước cho vay điều kiện cần thiết, nhiên sau phát tiền vay ta cần kiểm tra việc sử dụng tiền vay, kiểm tra xem khách hàng có sử dụng mục đích vay vốn Nếu sau phát tiền vay, cán tín dụng khơng kiểm tra, khách hàng sử dụng khơng mục đích, mượn tài khoản để tốn sau rút tiền mặt để chi tiêu khơng mục đích dẫn đến rủi ro cao cho ngân hàng Hạn chế cho vay tiền mặt, cho vay khoản bắt buộc tiền lương, vật tư nhỏ lẻ, vật liệu yêu cầu khách hàng vay chuyển khoản, trả hàng tháng cho người thụ hưởng Bên cạnh việc kiểm tra vốn vay cán tín dụng cần quan tâm đến nguồn tiền toán khách hàng, yêu cầu khách hàng, chủ đầu tư, người mua toán chuyển khoản tài khoản khách hàng ngân hàng để trả nợ tiền vay, không cho rút tiền mặt Cán tín dụng nên kiểm sốt tiền gửi khách hàng việc chi tiêu từ tài khoản tiền gửi cần có đồng ý ngân hàng, tránh tượng tiền tốn khách hàng khơng trả nợ mà sử dụng vào việc khác, nợ đến hạn khơng có khả trả  Nâng cao vai trị kiểm tra, kiểm sốt nội Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tín dụng công cụ vô quan trọng, thông qua hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh hoạt động kiểm soát phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây Để nâng cao vai trị cơng tác kiểm sốt nhằm rủi ro tín dụng, MB Lê Văn Sỹ cần thực mốt số biện pháp sau: Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phịng kiểm sốt 80 Trong q trình kiểm tra hoạt động tín dụng tăng cường cán làm trực tiếp từ phận tín dung thẩm định quản lý tín dụng phối hợp kiểm tra Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phịng kiểm soát Cần quy định trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm sốt Khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra 3.2.5 Tăng cường biện pháp phịng ngừa xử lý rủi ro tín dụng  Tăng cường biện pháp phòng ngừa Phòng ngừa RRTD yêu cầu thường xuyên phải thực nghiêm túc, có hiệu Ngồi giải pháp để đổi nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng, cần lưu ý vấn đề sau: Chấp hành nghiêm túc công tác phân loại nợ xếp hạng tín dụng theo quy định để có biện pháp xử lý hiệu Cán tín dụng, cán thẩm định phải tập huấn quán triệt nhiệm vụ, sách tín dụng giai đoạn cụ thể Tăng cường chế độ thưởng phạt, giao nhiệm vụ gắn với tiền lương cán công nhân viên, tránh việc trả lương bình quân theo hệ số Thông tin cảnh báo rủi ro tín dụng phải chấp nhận thường xuyên từ phịng chức Cơng tác kiểm tra, tự kiểm tra chi nhánh trực thuộc để chấn chỉnh kịp thời sai sót hạn chế, tham mưu tốt cho ban lãnh đạo chi nhánh kịp thời khắc phục  Tăng cường biện pháp xử lý rủi ro tín dụng - Xử lý Nợ hạn nợ xấu Đây biện pháp cuối nhằm hạn chế tối đa khoản thiệt hại xảy Đối với MB Lê Văn Sỹ NQH có xu hướng tăng, việc xử lý NQH cần có biện pháp cụ thể như: Phân tích nguyên nhân NQH khách hàng, từ có biện pháp tháo gỡ Đối với khách hàng NQH có tính chất tạm thời, hoạt động sản xuất kinh doanh bình 81 thường, ngân hàng xem xét khả trả nợ phương án sản xuất thời gian tới để định cho vay Việc cho vay bảo đảm thu hồi vốn, giúp khách hàng vượt qua khó khăn có biện pháp trả nợ áp dụng biện pháp sau: Xác định phương án cấu nợ: Căn vào phương án sản xuất kinh doanh khách hàng, khách hàng chứng minh khả hoàn trả đến hạn sau cấu lại nợ ngân hàng cấu lại Để thực việc cấu lại nợ cho khách hàng địi hỏi ngân hàng phải giám sát chặt chẽ khoản nợ hoạt động khách hàng sau cấu Đối với khách hàng khó khăn tài chính, kinh doanh thua lỗ, khó khắc phục, NQH chưa xác định nguồn trả, ngân hàng cần quản lý chặt chẽ khoản vay cho khách hàng sau: Đối với khoản vay có tài sản bảo đảm: Tìm khách hàng có khả tài nhận lại nợ khách hàng khó khăn để tiếp tục khai thác hiệu tài sản bảo đảm khả trả nợ Ngân hàng rà sốt tài sản bảo đảm, tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý để phát mại tài sản thu hồi vốn Phối hợp với ban, ngành cho tiến hành lý, phát mại tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi vốn Trong trường hợp tài sản phát mại không đủ thu hồi vốn buộc khách hàng phải trả trực tiếp phần cịn lại thông qua việc bán tiếp tài sản, không ngân hàng tuyên bố phá sản - Đối với khoản vay khơng có đảm bảo: Trong trường hợp cần kiểm sốt chặt chẽ nguồn tài khách hàng, khoản phải thu, nguồn vốn toán đối tác hay chủ đầu tư, kỳ thu tiền lĩnh vực khác yêu cầu khách hàng chủ đầu tư, người mua hàng cam kết toán chuyển khoản tài khoản khách hàng ngân hàng Tư vấn cho khách hàng bán bớt tài sản không phát huy hiệu quả, không cần sử dụng tiền để trả nợ tiền vay Đối với khách hàng cá nhân: kết hợp với quan cơng tác, vận động gia đình thu xếp nguồn để trả nợ 82 Biện pháp khởi kiện tòa: Hiện nay, quan hệ kinh tế việc khởi kiện tịa chưa thành thói quen người, kinh tế thị trường cần quen dần với việc giải vụ việc kinh tế thơng qua tịa án kinh tế Việc khởi kiện tịa có tác dụng khách hàng khơng có thiện chí việc thực nghĩa vụ trả nợ - Tận thu ngoại bảng nợ khoanh Nợ ngoại bảng, nợ khoanh khoản nợ khơng sinh lời, thông thường ngân hàng chuyển ngoại bảng khơng tính lãi Khoản nợ có ảnh hưởng lớn đến kết kinh doanh MB Lê Văn Sỹ, phải lấy từ nguồn dự phòng rủi ro để bù đắp, lợi nhuận MB Lê Văn Sỹ Nếu nợ ngoại bảng tăng MB Lê Văn Sỹ khơng có lãi phải trích dự phịng nhiều, việc tận thu nợ ngoại bảng, nợ khoanh góp phần lành mạnh hóa tình hình tài ngân hàng Sau số biện pháp để thu hồi số nợ - Đối với khách hàng tồn MB Lê Văn Sỹ tiếp tục bám sát khách hàng, đánh giá tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, giải thích thuyết phục khách hàng hiểu để có thiện chí trả nợ số tiền vay ngân hàng, đồng thời với khách hàng xây dựng phương án kế hoạch trả nợ cụ thể thời gian tới Phối hợp với quan chức đơn vị chủ quản khách hàng, công an, thi hành án, trung tâm bán đấu giá,… để có biện pháp thu hồi nợ phù hợp với đối tượng phát mại tài sản, đôn đốc khách hàng thực việc trả nợ cho ngân hàng,… Đối với khoản nợ định MB Lê Văn Sỹ phối hợp với quan chức để có biện pháp thu hồi vốn phát mại tài sản,… trình Chính phủ cho xử lý Việc xử lý dự phòng rủi ro chuyện nội ngân hàng, không tiết lộ thông tin cho khách hàng biết việc xử lý rủi ro để tránh tượng khách hàng biết chây ỳ, không trả - Đối với khách hàng khơng cịn hoạt động Đối với khách hàng MB Lê Văn Sỹ sau tận thu khoản nợ trình MB cho hướng xử lý dứt điểm 83 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị MB Bank MB tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh trực thuộc Việc kiểm tra, giám sát cần tiến hành thường xun, tồn diện xác để kịp thời xử lý rủi ro riềm ẩn, đồng thời cần phải có đạo, hướng dẫn chi nhánh phối hợp nhịp nhàng, tránh cạnh tranh không lành mạnh làm ảnh hưởng tới xu phát triển chung MB MB cần đạo trung tâm công nghệ thông tin hỗ trợ MB Lê Văn Sỹ, giúp chi nhánh khai thác tốt liệu trình tác nghiệp nâng cao hiệu việc bảo đảm biện pháp bảo đảm tín dụng ngân hàng Cần xây dựng kế hoạch đào tạo, nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ kiến thức quản trị rủi ro cho cán ngân hàng KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong chương 3, luận văn hồn thành số nội dung sau đây: - Nêu lên định hướng hoạt động kinh doanh nói chung, định hướng quản lý RRTD nói riêng MB bank Theo đó, việc mở rộng tín dụng phải đơi với nâng cao chất lượng tín dụng tăng cường quản lý RRTD - Để thực tốt định hướng kinh doanh định hướng quản lý RRTD, giải pháp đưa dựa sở vấn đề lý luận nêu chương 1, kết hợp với tham khảo kinh nghiệm nước quốc tế, hạn chế, nguyên nhân nêu chương - Hệ thống giải pháp đề xuất có tính đồng bộ, từ tăng cường kiểm tra, kiểm soát, đến nâng cao chất lượng cán bộ, xây dựng mơ hình quản lý tín dụng đại phù hợp, hồn thiện văn tín dụng nội 84 - Một số kiến nghị Nhà nước, NHNN, MB bank, số Bộ - Ngành có liên quan tập trung vào hồn thiện mơi trường pháp lý, chế sách, quy trình, quy định số nội dung khác có liên quan KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn rủi ro, việc nghiên cứu áp dụng biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng nhằm nâng cao hiệu hoạt động, giảm thiểu tối đa thiệt hại xảy nhiệm vụ hàng đầu NHTM Thành cơng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng kiểm sốt rủi ro tỷ lệ tổn thất thấp tối đa tổn thất dự kiến.” Luận văn “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội chi nhánh Lê Văn Sỹ” thực sở kết hợp lý luận, thực trạng công tác quản lý RRTD MB Lê Văn Sỹ với kiến thức mà tác giả thu thập q trình học tập thực tiễn cơng tác Luận văn tập trung giải nội dung sau: Một là, luận văn hệ thống hóa mang tính lý luận RRTD quản lý rủi ro tín dụng NHTM Đồng thời luận văn thu thập kinh nghiệm quản lý rủi ro ngân hàng thương mại nước quốc tế từ rút học kinh nghiệm quản lý RRTD cho MB bank Hai là, “nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng quản lý RRTD MB Lê Văn Sỹ giai đoạn 2017-2020, sở phân tích, đánh giá kết đạt mặt hạn chế, nguyên nhân tồn hạn chế quản lý RRTD chi nhánh.” Ba là, đề xuất số giải pháp kiến nghị mang tính khả thi Chính Phủ, Bộ ngành, Ngân hàng Nhà nước MB bank nhằm nâng cao lực quản lý RRTD MB Lê Văn Sỹ Hy vọng với đề tài này, luận văn góp phần nhỏ vào việc hồn thiện cơng tác quản lý RRTD MB Lê Văn Sỹ để quản lý hoạt động tín dụng chặt chẽ hơn, kiểm 85 soát khoản nợ xấu, nợ có vấn đề, sớm nhận dạng rủi ro để từ có giải pháp xử lý hiệu quả, nâng cao chất lượng tín dụng thời gian đến i TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tiếng Việt Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng, NXB Thống kê Hà Nội Nguyễn Đức Tú (2011), Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Việt Nam, Hiệp hội ngân hàng Việt Nam Huỳnh Kim Trí (2012), Quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh ngân hàng công thương Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ Đại học Đà Nẵng Nguyễn Thị Thu Hương (2018), Nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam- chi nhánh Cầu Giấy, Luận văn thạc sĩ, Trường đại học Kinh tế Hà Nội Trần Thị Việt Thạch (2016) Quản trị rủi ro tín dụng theo hiệp ước Basel Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư số 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 quy định giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2016), Thơng tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2016), Thông tư số 41/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 quy định tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ii 11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2017), Thông tư số 19/2017/TT-NHNN ngày 28/12/2017 quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2017), Thông tư số 21/2017/TT-NHNN ngày 29/12/2017 quy định phương thức giải ngân vốn cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng 13 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2018), Thông tư số 13/2018/TT-NHNN ngày 18/05/2018 quy định hệ thống kiểm soát nội ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước 14 Phạm Thái Hà, 2017 Nghiên cứu tiêu đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại https://tapchitaichinh.vn/kinh-te-vi-mo/nghien-cuu-chi-tieu-danhgia-rui-ro-tin-dung-cua-cac-ngan-hang-thuong-mai-122116.html 15 Phan Thị Thu Hà cộng sự, 2016 Bài giảng quản trị rủi ro Nhà xuất Đại học kinh tế quốc dân trang 152-153,155, 158, 184-185 16 Nguyễn Văn Tiến Nguyễn Mạnh Hùng 2017 Cẩm nang quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất lao động, trang 724-732 17 Báo cáo thường niên MB Lê Văn Sỹ (2017-2020) II Các Website: 18 https://tapchitaichinh.vn 19 https://Mbbank.com.vn Tiếng Anh: 20 Cinzia Baldan, Eric Geretto & Francesco Zen, 2016, “A quantitaive model toarticulate the banking risk appetive framework” 21 Jiajia Jin, Ziwen Ya & Chuamin Mi, 2012, “Commerical bank credit risk management based on grey incidence anaslysis” 22 Vilma Deltuvaite, đăng báo Economic and management, 2012, 17, “The importance of systemic risk management in the banking sector” iii PHỤ LỤC Phụ lục Điểm khách hàng nhóm nợ tương ứng Điểm đạt Xếp hạng 90 - 100 AAA 80 - < 90 AA 73 - < 80 A 70 - < 73 BBB 63 - < 70 BB 60 - < 63 B 56 - < 60 CCC 53 - < 56 CC 44 - < 53 C < 44 D Nguồn: MB Bank 2017-2020 Nhóm nợ iv Phụ lục Xếp hạng doanh nghiệp Hạng Số điểm đạt AAA 92.4 - 100 AA 84.8 - 92.34 A 77.2 - 84.7 BBB 69.6 - 77.1 BB 62 - 69.5 B 54.4 - 61.9 CCC 46.8 - 54.3 CC 39.2 - 46.7 C 31.6 - 39.1 D < 31.6 Nguồn: MB Bank 2017-2020 Phụ lục Bảng xếp hạng khách hàng cá nhân Loại Mức độ rủi ro AAA Thấp AA Thấp A Thấp BBB Thấp BB Trung bình B Trung bình CCC Trung bình CC Cao C Cao D Cao Nguồn: MB Bank 2017-2020 v Phụ lục Phân loại khách hàng doanh nghiệp quan điểm Ngân hàng Loại Mức độ rủi ro Quan điểm Ngân hàng AAA Tiềm lực mạnh, lực quản trị Ưu tiên đáp ứng tối đa nhu cầu tín tốt, hoạt động hiệu quả, triển vọng dụng với mức lãi suất thấp, phi thời phát triển, thiện chí tốt hạn biện pháp bảo đảm tiền vay Rủi ro mức thấp AA A BBB Hoạt động hiệu quả, thiện chí tốt, Ưu tiên đáp ứng nhu cầu tín dụng triển vọng tốt, với mức lãi suất thấp phi thời hạn Rủi ro mức thấp biện pháp đảm bảo tiền vay Hoạt động hiệu quả, tình hình tài Ưu tiên đáp ứng nhu cầu tín dụng, tốt, có thiện chí trả nợ đặc biệt khoản tín dụng từ Rủi ro mức thấp trung hạn trở xuống Hoạt động hiệu quả, triển vọng Có thể mở rộng tín dụng, khơng phát triển, song có số hạn chế hạn chế điều kiện ưu đãi lực quản lý, tài Rủi ro mức trung bình BB Hoạt động hiệu thấp, Hạn chế mở rộng tín dụng, tập trung tiềm tài lực vào khoản vay ngắn hạn với quản lý trung bình biện pháp đảm bảo Rủi ro trung bình B Hiệu khơng cao dễ bị biến Hạn chế mở rộng tín dụng tập động, khả kiểm soát hạn chế trung thu hồi vốn vay Rủi ro tiềm tàng CCC Hoạt động hiệu thấp, lực Hạn chế tối đa mở rộng tín dụng tài kém, trình độ quản lý Chỉ thực giãn nợ, gia hạn nợ kém, có nợ hạn Rủi ro cao có biện pháp khắc phục khả thi vi CC Hoạt động hiệu thấp, lực Không mở rộng tín dụng, thực tài kém, trình độ quản lý giãn nợ, gia hạn nợ có biện kém, khả trả nợ pháp khắc phục khả thi Rủi ro cao C Bị thua lỗ có khả phục Khơng mở rộng tín dụng, tìm hồi, tình hình tài kém, khả cách thu hồi nợ kể xử lý sớm tài trả nợ không đảm bảo, quản sản đảm bảo lý yếu Rủi ro cao D Thua lỗ nhiều năm, tài chỉnh Khơng mở rộng tín dụng, tìm khơng lành mạnh, có nợ q hạn cách thu hồi nợ, kể xử lý sớm tài Đặc biệt rủi ro sản đảm bảo Nguồn: MB Bank 2017-2020 vii Phụ lục Phận loại Khách hàng cá nhân quan điểm đánh giá Ngân hàng Loại Mức độ Quan điểm Ngân hàng rủi ro A+ Thấp Cấp tín dụng mức tối đa A Thấp Cấp tín dụng mức tối đa A- Thấp Cấp tín dụng mức tối đa B+ Thấp Cấp tín dụng hạn mức tùy vào phương án bảo đảm tiền vay B Trung Bình Có thể cấp tín dụng dựa vào phương án bảo đảm tiền vay B- Trung Bình Có thể cấp tín dụng dựa vào phương án bảo đảm tiền vay C+ Trung Bình Khơng khuyến khích mở rộng tín dụng tập trung thu nợ C Cao Từ chối cấp tín dụng C- Cao Từ chối cấp tín dụng D Cao Từ chối cấp tín dụng Nguồn: MB Bank 2017-2020 ... trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh Lê Văn Sỹ - Chương 3: Giải pháp hoàn thiện hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Lê Văn Sỹ CHƯƠNG... thể quản lý rủi ro 1.2.4 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Trong mơ hình quản lý rủi ro tín dụng, Nguyễn Văn Tiến (2015) đưa mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung, mơ hình quản lý rủi ro tín dụng. .. cấu tín dụng 40 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng MB Lê Văn Sỹ 41 2.2.1 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng 41 2.2.2 Quy trình thực quản lý rủi ro tín dụng MB Lê Văn Sỹ