(Tiểu luận FTU) tiểu luận quản lý rủi ro TD quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP ngoại thương việt nam giai đoạn 2016 2018

z  TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG VIỆN KINH TẾ VÀ KINH DOANH QUỐC TẾ -*** TIỂU LUẬN MÔN: QUẢN LÝ RỦI RO TRONG KINH DOANH QUỐC TẾ Đề tài: Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam giai đoạn 2016 - 2018 Nhóm: Lớp tín chỉ: KDO402(He-2019).1_LT Người hướng dẫn: Ths Hồng Thị Đoan Trang STT Họ tên MSSV Lê Việt Hà 1711110189 Lê Thị Thanh Hằng 1711110215 Trần Thị Khánh Linh 1511110448 Đoàn Văn Sơn 1711110598 Nguyên Lê Phương 1711110557 Trịnh Thị Bích Vân 1711110781 Dương Minh Hằng 1711110210 Hà Nội, tháng năm 2019 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com BẢNG PHÂN CƠNG CƠNG VIỆC STT Họ tên MSSV Cơng việc phụ trách Lê Việt Hà 1711110189 Chuẩn bị nội dung chương Trần Thị Khánh Linh 1511110448 Chuẩn bị nội dung mục 2.1 2.2 Nguyên Lê Phương 1711110557 Chuẩn bị nội dung mục 2.2 2.3 Trịnh Thị Bích Vân 1711110781 Chuẩn bị nội dung mục 3.1 Dương Minh Hằng 1711110210 Chuẩn bị nội dung mục 3.2 Đoàn Văn Sơn 1711110598 Tổng hợp nội dung làm tiểu luận Lê Thị Thanh Hằng 1711110215 Leader, làm powerpoint LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC CHƯƠNG LÝ LUẬN VỀ RỦI RO VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 1.1.4 Tác động rủi ro tín dụng 10 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng 11 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 11 1.2.2 Quá trình quản lý rủi ro tín dụng 11 1.2.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến cơng tác quản lý rủi ro tín dụng 12 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2016 – 2018 14 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 14 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 14 2.1.2 Tình hình kinh doanh ngân hàng giai đoạn 2016 – 2018 .16 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam giai đoạn 2016 – 2018 17 2.2.1 Các loại hình tín dụng 17 2.2.2 Một số vấn đề mang tính kỹ thuật khác hoạt động tín dụng .18 2.2.3 Tình hình rủi ro tín dụng giai đoạn 2016 – 2018 19 2.2.4 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 21 2.3 Quản lú rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 23 2.3.1 Thực trạng rủi ro tín dụng 23 2.3.2 Hạn chế quản lý rủi ro tín dụng 24 CHƯƠNG MỘT SỐ ĐỀ XUẤT NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 26 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.1 Các giải pháp nhằm thực công tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 26 3.1.1 Nâng cao công tác nhận diện rủi ro tín dụng 26 3.1.2 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát tín dụng 26 3.1.3 Thực biện pháp phân tán rủi ro 27 3.1.4 Xử lý nợ xấu, nợ hạn dứt điểm 28 3.1.5 Nâng cao chất lượng chun mơn cán tín dụng 29 3.2 Một số kiến nghị 30 3.2.1 Kiến nghị với phủ 30 3.2.2 Kiến nghị với NHNN 30 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Chữ viết tắt Chữ viết tắt RRTD Rủi ro tín dụng TD Tín dụng TMCP Thương mại cổ phần NHNN Ngân hàng nhà nước VCB Vietcombank NHTM Ngân hàng thương mại VND Việt Nam đồng TCTD Tài tín dụng DN Doanh nghiệp 10 CBTD Cán tín dụng 11 TSĐB Tài sản đảm bảo LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng Thông tin cổ đông Vietcombank 15 Bảng 2 Kết kinh doanh giai đoạn 2016 - 2018 (tỷ VND) 16 Bảng 3Chỉ tiêu tín dụng giai đoạn 2016 - 2018 (tỷ VND) 19 Bảng 4Khả toán 20 Bảng 5Chỉ tiêu an toàn 20 Bảng 6Trích lập dự phịng (tỷ VND) 21 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI MỞ ĐẦU Tín dụng hoạt động kinh doanh phức tạp so với hoạt động kinh doanh khác ngân hàng thương mại, hoạt động thu nhiều lợi nhuận gặp khơng rủi ro Vì vậy, rủi ro tín dụng xảy có tác động lớn ảnh hưởng trực tiếp đến tồn phát triển tổ chức tín dụng, cao tác động ảnh hưởng đến tồn hệ thống ngân hàng toàn kinh tế Quản lý rủi ro tín dụng vấn đề khó khăn thiết điều kiện nay, đặc biệt ngân hàng thương mại Việt Nam, thu nhập tín dụng chủ yếu chiếm từ 60-80% thu nhập ngân hàng Hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn nhiều rủi ro, việc nâng cao chất lượng tín dụng, hiệu quản trị nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng có ý nghĩa định đến họat động kinh doanh ngân hàng, hệ thống ngân hàng thương mại chí kinh tế Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam với đóng góp quan trọng cho ổn định phát triển kinh tế đất nước Dù vậy, với phát triển kinh tế môi trường kinh doanh ngày biến động, rủi ro tín dụng trở nên phức tạp có khả xảy cao Để ln giữ vị trí ngân hàng hàng đầu, vấn đề quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương phải đề cao Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nhờ có giải pháp phù hợp nâng cao chất lượng tín dụng, tăng cường cơng tác quản trị nên tỷ lệ nợ xấu thuộc loại thấp toàn hệ thống Tuy nhiên, tiềm ẩn rủi ro khơng phải khơng cịn Đứng trước yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế đòi hỏi ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cần phải đưa biện pháp hữu hiệu để nâng cao chất lượng tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hiệu thời gian tới Với lý trên, nhóm chúng em định chọn đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam năm 2016 -2018” LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com CHƯƠNG LÝ LUẬN VỀ RỦI RO VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Theo A.Saunders H.Lange: “Rủi ro tín dụng khoản lỗ tiềm tàng ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng, nghĩa khả luồng thu nhập dự tính mang lại từ khoản cho vay ngân hàng thực đầy đủ số lượng thời hạn” Theo Quy định số 18/QĐ-NHNN Thống đốc NHNN khoản điều đề cập khái niệm “rủi ro tín dụng hoạt động TCTD khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết” Tuy có nhiều khái niệm khác rủi ro tín dụng tập hợp lại sau: Rủi ro tín dụng định nghĩa khoản lỗ tiềm tàng vốn có tạo ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng Có nghĩa khả khách hàng khơng trả nợ theo hợp đồng gắn liền với khoản tín dụng ngân hàng cấp cho họ Hoặc nói cách cụ thể hơn, thu nhập dự tính mang lại từ tài sản có sinh lời ngân hàng khơng hồn trả đầy đủ xét mặt giá trị thời hạn 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng Nếu vào nguyên nhân phát sinh rủi ro rủi ro tín dụng phân chia thành loại sau đây: Rủi ro tín dụng Rủi ro giao dịch Rủi ro lựa chọn Rủi ro bảo đảm Rủi ro danh mục Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội Rủi ro tập trung LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Rủi ro giao dịch: Đây hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh hạn chế trình giao dịch xét duyệt hồ sơ cho vay, đánh giá khách hàng - Rủi ro lựa chọn: rủi ro có liên quan đến q trình thẩm định, đánh giá phân tích tín dụng để đưa đến định cho vay - Rủi ro bảo đảm: Phát sinh từ tiêu chuẩn đảm bảo điều khoản hợp đồng cho vay, liên quạn đến tài sản đảm bảo - Rủi ro nghiệp vụ: Là rủi ro liên quan đến cơng tác quản lí khoản vay hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro kỹ thuật xử lí khoản vay có vấn đề Rủi ro danh mục: Là hình thức rủi ro tín dụng mà ngun nhân phát sinh nguyên nhân khách quan kinh tế, mơi trường, ngành nghề nên khó giảm thiểu rủi ro rủi ro nguyên nhân đa dạng gây nên giảm thiểu nhờ đa dạng hóa cho vay để phân tán rủi ro - Rủi ro nội tại: Xuất phát từ yếu tố, đặc điểm riêng mang tính riêng biệt bên chủ thể vay ngành, lĩnh vực kinh tế - Rủi ro tập trung: Ngân hàng tập trung vốn cho vay nhiều khách hàng, cho vay nhiều doanh nghiệp hoạt động ngành, lĩnh vực kinh tế, vùng địa lí định Nếu vào khả trả nợ khách hàng rủi ro tín dụng phân chia thành loại sau: - Rủi ro khơng hồn trả nợ hạn (rủi ro đọng vốn): Khi thiết lập quan hệ tín dụng, người vay ngân hàng phải quy ước khoản thời gian hoàn trả nợ vay Tuy nhiên, đến thời hạn trả mà ngân hàng chưa thu hồi vốn vay, tổn thất xảy giai đoạn người ta gọi rủi ro khơng hồn trả nợ hạn - Rủi ro khơng có khả trả nợ: Là rủi ro xảy trường hợp khách hàng vay khả chi trả Do ngân hàng cần lí tài sản khách hàng để thu hồi nợ LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 1.1.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng a) Nguyên nhân mang tính chủ quan  Nguyên nhân từ phía ngân hàng Các khoản vay có vấn đề thiệt hại cho vay xảy sơ hở thủ tục nội ngân hàng Đây gọi hoạt động cho vay khơng hồn hảo xuất ngun nhân: thơng tin tín dụng khơng đầy đủ (ngân hàng khơng có nhìn tồn diện thân khách hàng tình hình tài họ), trình độ chun mơn đạo đức nghề nghiệp cán ngân hàng nói chung cán tín dụng nói riêng cịn hạn chế (thiếu lực xử lý thơng tin tín dụng, thẩm định hồ sơ bảo vệ giám sát khoản vay), ngân hàng trọng vào lợi nhuận mong muốn lợi tức cao khoản vay lành mạnh, cạnh tranh không lành mạnh với ngân hàng khác tổ chức phi ngân hàng với mong muốn tỷ trọng vay nhiều (ngân hàng bỏ qua số bước kiểm định khoản vay, hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng,…), hoạt động kiểm tra, kiểm sốt khơng tiến hành thường xun (nhân viên tín dụng khơng nắm bắt tình hình tín dụng khách hàng mơi trường tín dụng kinh tế)  Nguyên nhân từ phía khách hàng Khách hàng doanh nghiệp nguyên nhân chủ yếu xuất phát từ trình độ quản lí dẫn đến việc sử dụng vốn vay không mang lại hiệu mong đợi xây dựng kế hoạch kinh doanh thiếu xác; sử dụng vốn sai mục đích so với phương án kinh doanh giải ngân, tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch; khách hàng thiếu thiện trí trả nợ,… Nếu khách hàng cá nhân hộ gia đình, ngun nhân tình trạng sức khỏe, bệnh tật; tình trạng thất nghiệp tạm thời lâu dài làm ảnh hưởng đến thu nhập; người vay hoạch định ngân sách vốn không đúng, sử dụng tiền vay sai mục đích, chưa có kinh nghiệm sử dụng vốn để tổ chức quản lý, sản xuất, kinh doanh b) Nguyên nhân mang tính khách quan Do thiên tai, dịch bệnh, hỏa hoạn,…; môi trường kinh tế không ổn định (chịu ảnh hưởng nhân tố thay đổi sách Chính phủ, số cán cân LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com tăng tổng dư nợ thường để lại hậu nợ xấu tăng nhanh gây rủi ro tín dụng cho ngân hàng Bảng Khả toán Chỉ tiêu Tỷ lệ dự trữ toán 2016 2017 2018 30,5% 35,9% 24,1% Tỷ lệ khả chi trả 30 ngày VND 299,4% 155,6% 91,8% USD Ngoại tệ khác quy USD 79,1% 89,4% 104,0% Tỷ lệ dự trữ tốn có xu hướng giảm, năm 2017 tăng lên 35,9% so vố mức 30,5% năm 2016 Năm 2018, tỷ lệ giảm xuống thấp 24,1% so với mức năm 2017 Tỷ lệ khả chi trả 30 ngày VND giảm xuống, từ 299,45 năm 2016 cịn 91,8% năm 2018 Nó đẫ cho thấy VCB quản lý tốt dịng tiền quản lý tốt rủi ro nên trì tỉ lệ trữ tốn thấp năm trước Bảng Chỉ tiêu an toàn Chỉ tiêu an toàn 2016 2017 2018 Tỷ lệ dư nợ tín dụng /huy động vốn 76,71% 76,74% 77,68% Tỷ lệ nợ xấu 1,46% 1,11% 0,97% Hệ số an toàn vốn CAR 11,13% 11,63% 12,14% Hệ số an toàn vốn (CAR) tiêu kinh tế phản ánh mối quan hệ vốn tự có với tài sản có điều chỉnh rủi ro ngân hàng thương mại, thước đo mức độ hoạt động an toàn ngân hàng Hệ số CAR có xu hướng tăng từ 11,13% năm 2016 lên 12,14% năm 2018 Đó dấu hiệu tích cực cho thấy ngân hàng đân quản lý kiểm soát RRTD cách hiệu 20 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Bảng Trích lập dự phịng (tỷ VND) 2015 Năm Số liệu 2016 Số liệu 2017 Tăng trưởng Số liệu Tăng trưởng % % Dự phòng chung 2.707 3.374 24,69 4.116 21,99 Dự phòng cụ thể 5903 4.712 -20,1 3.996 -15,2 Tổng dự phòng 8610 8.086 -6,08 8.112 0,32 Nguồn: Báo cáo tài hợp từ năm 2015 đến 2017 Trong năm gần đây, dự phòng chung liên tục tăng từ 2.707 tỉ VNĐ đến 4.116 tỉ VNĐ năm 2017 Trong khí dự phịng cụ thể liên tục giảm từ 5903 tỉ VNĐ 3.996 tỉ VNĐ, giảm 15,2% vào năm 2017 Tổng dự phòng năm 2016 giảm 6,08% so với năm 2015 sau tăng nhẹ năm 2017 (tăng 0.32%) Trong đó, dự phịng cụ thể khoản tiền trích lập sở phân loạinợ để dự phịng cho tổn thất xảy nhóm nợ Dự phịng chung khoản tiền trích lập để dự phịng cho tổn thất chưa xác địnhđược trình phân loại nợ trích lập dự phịng cụ thể trường hợp khó khăn tài tổ chức tài quy mơ nhỏ chất lượng khoản nợ suy giảm 2.2.4 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng a) Nguyên nhân từ phía ngân hàng - Ngân hàng đưa sách tín dụng chưa hiệu quả, thể lệ vay cịn có nhiều kẽ hở để khách hàng lợi dụng chiếm đoạt vốn ngân hàng: mục tiêu ngân hàng mở rộng tín dụng, tiêu đặt tổng dư nợ tín dụng tăng 20-22%/năm Để đạt điều này, ngân hàng xem nhẹ tiêu chuẩn tín dụng, chấp nhận rủi ro cao cho vay khoản vay không đủ tiêu chuẩn an toàn - Do yếu đội ngũ cán ngân hàng: Nếu đội ngũ cán yếu trình độ hay phẩm chất đạo đức, ảnh hưởng đến q trình thẩm định đánh giá khách hàng thiếu xác, chí thiếu tỉnh táo, dễ bị cám dỗ gây thiệt hại cho ngân hàng 21 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Ngân hàng chưa đa dạng hóa danh mục đầu tư: Ngân hàng VCB phát hành chứng quỹ mở VCBF cho Quỹ Đầu tư cân chiến lược VCBF (VCBF-TBF) Quỹ Đầu tư cổ phiếu hàng đầu VCBF (VCBF –BCF) Nhiều chuyên gia ngân hàng tin đa dạng hố giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng hữu hiệu - Do cạnh tranh ngân hàng ngày gay gắt: Kinh tế đà hội nhập, áp lực cạnh tranh cao, ngân hàng định đẩy mạnh chiến lược mở rộng tín dụng cách giảm lãi suất cho vay, giảm điều kiện cho vay,… phải chấp nhận khoản tín dụng chất lượng không tốt, xác suất rủi ro cao để giữ thu hút thêm nhiều khác hàng, làm tăng rủi ro tín dụng - Do khối lượng tín dụng lớn, năm cán tín dụng phải đảm nhiệm lượng cho vay lớn khoảng gần 100 tỷ đồng nên tránh khỏi rủi ro định b) Nguyên nhân từ phía khách hàng - Do khách hàng bị thua lỗ nên khơng có khả trả nợ: Khách hàng hiểu biết vấn đề kinh tế, yếu lực quản lý dẫn đến đầu tư khơng hiệu quả, gây thất nội doanh nghiệp, dẫn tới đình trệ sản xuất khơng có khả trả nợ, gây tổn thất lớn cho ngân hàng - Do yếu đạo đức người vay, cố tình muốn chiếm dụng vốn ngân hàng: muốn có lợi ích tối đa, nhiều doanh nghiệp mua chuộc lập báo cáo tài sai, dẫn tới đánh giá sai lệch khả tài khách hàng, dẫn tới cho vay vốn với số lượng thời lượng không hợp lý, gây tổn thất cho ngân hàng c) Ngun nhân khác - Mơi trường tài chưa minh bạch, chất lượng thông tin chưa cao: việc thu thập thông tin doanh nghiệp hoạt động sản xuất, khả tài doanh nghiêp,tình hình kinh tế xã hội, khơng phải lúc xác thị trường tài nước chưa phát triển, thị trường chứng khoán vào hoạt động, số lượng DN tham gia niêm yết thị trường chứng khốn cịn hạn chế nên chưa có ý thức minh bạch tài Hơn nữa, số lượng DN tham gia niêm yết chứng khốn cịn thấp nên khó sử dụng biện pháp chứng khốn hóa để thu hồi nợ hạn khách hàng 22 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Những biến động kinh tế không dự báo được: xuất biến động kinh tế lạm phát, giá tăng số mặt hàng ảnh hưởng đến nhóm ngành rủi ro tín dụng với ngân hàng lớn - Sự thay đổi sách kinh tế, pháp luật Sự thiếu quán sách kinh tế pháp luật gây ảnh hưởng không nhỏ tới ngân hàng như doanh nghiệp có sử dụng vốn vay ngân hàng: Vấn đề cho vay có bảo đảm khơng có bảo đảm DN nhà nước DN quốc doanh theo luật tổ chức tín dụng cịn nhiều điểm bất cập, chưa phù hợp với thực tế Hơn nữa, luật đất đai sửa đổi gây khó khăn cho ngân hàng việc xem xét đánh giá giá trị tài sản chấp Môi trường pháp lý khơng đầy đủ thường xun thay đổi ảnh hưởng tiêu cực tới hoạt động quản lý rủi ro Ngân hàng 2.3 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 2.3.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Trong năm qua, ngân hàng nói chung Vietcombank nói riêng trọng nhiều đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng kinh doanh dần áp dụng chuẩn mực quản trị rủi ro theo Hiệp ước quốc tế Basel II vào hoạt động quản trị rủi ro Cụ thể: - Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu: tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu Vietcombank cao tỷ lệ yêu cầu Basel II NHNN, khẳng định lực tài VCB tương đối mạnh ổn định thời gian qua - Chỉ tiêu đo lường khả tốn: Vietcombank ln kiểm sốt tốt tình trạng nợ hạn mức độ cho phép vượt kế hoạch đặt Đây điểm mạnh cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank Đồng thời, tình hình nợ xấu Vietcombank mức thấp so với ngân hàng thương mại khác - Mức dự phòng rủi ro tổn thất rủi ro: quý lần, chi nhánh Vietcombank thực phân loại nợ tính tốn số tiền phải trích lập dự phịng rủi ro Đồng thời, sở kết kinh doanh, tình hình phân loại nợ tính tốn số tiền phải trích dự phòng rủi ro chi nhánh theo quy định này, Tổng 23 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com giám đốc xác định số dự phòng phải trích hàng quý để trích lập phân bổ chi phí trích lập dự phịng rủi ro cho chi nhánh - Hoạt động tra giám sát: Trình độ lực làm việc cán kiểm toán nội không ngừng nâng cao thông qua việc ngân hàng trọng tuyển chọn cán có lực có kinh nghiệm làm việc từ phận ngân hàng làm công tác kiểm tra nội - xếp hạng tín dụng khách hàng khách hàng doanh nghiệp cá thể theo tiêu chí thơng qua hệ thống xếp hạng tín dụng nội VCB ban hành Áp dụng quy trình đánh giá cho điểm khách hàng tồn hệ thống, xếp khách hàng vào 10 loại từ AAA đến CCC D Mới đây, Vietcombank hoàn thành hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng (Early warning system - EWS) Đây hệ thống dựa dấu hiệu rủi ro khách hàng, khoản vay khách hàng suy giảm tình hình kinh doanh, số tài chính, dịng tiền trả nợ khách hàng có dấu hiệu bất thường, biến động bất lợi thị trường, phát trường hợp suy giảm chất lượng vòng tháng tới, từ giúp Vietcombank có biện pháp hiệu quản lý chất lượng danh mục tín dụng Hệ thống đưa vào triển khai ứng dụng với tính năng: - Hằng quý tự động cung cấp danh sách khách hàng tiềm ẩn rủi ro để đơn vị kinh doanh, phận rủi ro, kiểm tra, kiểm soát nội phối hợp rà soát - Hệ thống cài đặt sẵn số biện pháp ứng xử phù hợp, tương ứng với mức độ rủi ro khách hàng để phận kinh doanh chủ động lựa chọn triển khai kịp thời 2.3.2 Hạn chế quản lý rủi ro tín dụng - Cơ cấu tổ chức, chức nhiệm vụ liên quan đến công tác quản trị rủi ro tín dụng, cơng tác tra kiểm sốt cơng bố thơng tin Vietcombank chưa thực hợp lý dẫn đến chồng chéo, không phân định rõ ràng trách nhiệm - Các quy định sách quản lý rủi ro tín dụng chưa đồng hóa Vietcombank - Khả nắm bắt, tổ chức, phân tích xử lý thơng tin cịn hạn chế Cơng tác kiểm sốt RRTD chủ yếu khâu kiểm tra trước cho vay 24 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Việc phân tán rủi ro tín dụng chưa triệt để, tín dụng cịn tập trung vào số nhóm khách hàng, vài ngành, nguy tiềm ẩn rủi ro lớn 25 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com CHƯƠNG MỘT SỐ ĐỀ XUẤT NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 3.1 Các giải pháp nhằm thực công tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 3.1.1 Nâng cao công tác nhận diện rủi ro tín dụng Vietcombank cần xây dựng hệ thống cảnh báo sớm liên quan đến dấu hiệu khách hàng thị trường Để nhận biết ước lượng tác động dấu hiệu này, CBTD cần phải có trình độ, nhạy bén phải quan tâm theo dõi sát tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng Ngoài ra, CBTD cần thường xuyên kiểm tra, kiểm soát hoạt động khách hàng vay vốn thông qua dấu hiệu tài chính, phi tài thơng qua bạn hàng khách hàng để biết người vay gặp khó khăn, vướng mắc đâu, từ đưa phương hướng giải giúp cho hoạt động SXKD họ tiến triển theo chiều hướng tích cực Vì mà ngân hàng giảm thiểu RRTD khoản cấp tín dụng cho khách hàng Ngân hàng cần có cơng tác dự báo diễn biến kinh tế ngành, lĩnh vực tác động đến ngân hàng, khách hàng vay vốn, từ đưa sách cụ thể cho ngành, lĩnh vực, cấp hạn mức cụ thể để chủ động phòng tránh rủi ro, tránh phản ứng chận gây lúng túng quản lý rủi ro n gân hàng 3.1.2 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát tín dụng Các cán ngân hàng phải thường xuyên thực giám sát hành vi người vay, mục đích sử dụng tiền vay, trình hoạy động kinh doanh, trình trả nợ q trình giám sát đảm báo tín dụng tránh người vay vi phạm quy định thỏa thuận hợp đồng Việc phát xử lý kịp thời khoản vay có vấn đề, khoản vay có khả khơng thu hồi biện pháp hữu hiệu góp phần hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Cơng tác giám sát nên thực lúc phòng quan hệ khác hàng quản trị rủi ro , tiến hành nhiều hình thức: 26 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Tùy vào đặc điểm khoản vay, việc kiểm tra sử dụng vốn vay thực sau giải ngân định kỳ tháng/lần, quý/lần tối đa không tháng/lần - Trường hợp phát có dấu hiệu bất thường rủi ro, đề xuất kiểm tra đột xuất - Kiểm tra thường xuyên sở khách hàng theo dõi tình hình ngành sản xuất khách hàng - Kiểm tra thông qua thông tin thu thập từ nguồn khác 3.1.3 Thực biện pháp phân tán rủi ro Để hạn chế tối thiểu rủi ro xảy ra, đồng thời đạt mục tiêu định trước, thời gia tới, VCB cần tích cực thực biện pháp nhằm phân tán rủi ro Phân tán rui ro việc thực nguyên tác kinh điển kinh doanh tài “Khơng bỏ trứng vào giỏ” Vì vậy, VCB nên trọng biện pháp sau: a) Đa dạng hóa đối tượng đầu tư Đa dạng hóa đói tượng đầu tư biện pháp tốt nhất, chủ động để ngân hàng phân tán rủi ro Ngân hàng nên chia nguồn tiền vào nhiều loại hình đầu tư, nhiều ngành nghề khác nhiều khác hàng địa bàn khác Cách làm vừa mở rộng phạm vi hoạt động tín dụng ngân hàng, vừa đạt mục đích phân tán rủi ro Để thực đa dạng hóa đối tượng đầu tư chiến lược kinh doanh VCB cần xây dựng theo hướng: - Đầu tư vào nhiều ngành kinh tế; - Đầu tư vào nhiều đối tượng sản xuất kinh doanh nhiều loại hàng hóa khác nhau, tránh tập trung cho vay sản xuất số loại sản phẩm - Tránh cho vay nhiều đối tượng khách hàng, đảm bảo tỷ lệ vay định tổng số vốn hoạt động khách hàng để tránh ỷ lại rủi ro bất ngờ cho khách hàng - Cho vay với nhiều loại thời hạn khác bảo đảm cân đối số vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn đảm bảo phát triển vững tránh rủi ro tín dụng thay đổi lãi suất thị trường; - Tạo lập tỷ lệ thích hợp cho vay VNĐ cho vay ngoại tệ đảm bảo đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng tránh rủi ro tín dụng thay đổi đột ngột tỷ giá hối đoái 27 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Đa dạng hóa rủi ro cách liên kết đầu tư Trong kinh doanh, có doanh nghiệp có nhu cầu lớn mà ngân hàng lại khơng thể đáp ứng khó xác định mức độ rủi ro xảy ra, ngân hàng cần liên kết đầu tư vay đồng tài trợ hay cho vay hợp vốn b) Bảo hiểm tín dụng Bảo hiểm tín dụng biện pháp quan trọng nhằm san sẻ rủi ro Trong thời gian tới, ngân hàng VCB nên thực bảo hiểm tín dụng hình thức sau: - Khuyến khích khách hàng vay vốn tín dụng tham gia mua bảo hiểm cho ngành nghề mà họ kinh doanh, coi khách hàng mua bảo hiểm ưu tiên khách hàng không mua bảo hiểm; - Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tài sản đảm bảo tiền vay, coi điều kiện vay; - Ngân hàng nên trực tiếp mua bảo hiểm từ tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp bồi thường thiệt hại gặp rủi ro vốn tín dụng 3.1.4 Xử lý nợ xấu, nợ hạn dứt điểm Xử lý nợ xấu, nợ qúa hạn yêu cầu cấp thiết hệ thống ngân hàng thời gian nói chung ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam riêng Để xử lý nợ xấu, nợ hạn sử dụng số biện pháp sau: - Tăng cường biện pháp thu hồi nợ - Cán quan hệ khách hàng cần bám sát khách hàng, khách hàng có nguồn thu cần yêu cầu khách hàng tốn Đối với khoản vay có TSĐB, ngân hàng cần nhanh chóng đẩy mạnh cơng tác phát mại tài sản Mặc dù giá bán tài sản chưa thể bù đắp tổn thất mà khoản nợ gây ra, phương giúp ngân hàng nhanh thu hồi vốn, tránh trường hợp tài sản để lâu bị xuống cấp, hư hỏng Đối với khoản vay TSĐB, ngân hàng cần để nghị khách hàng thắt chặt ngân quỹ, gợi ý khách hàng bán tài sản có giá trị lý tài sản khơng sử dụng để trả nợ ngân hàng 28 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.1.5 Nâng cao chất lượng chun mơn cán tín dụng Con người yếu tố trung tâm, vừa tảng để phát triển, đánh giá hạn chế kịp thời rủi ro tín dụng đồng thời nguyên nhân gây tổn thất tín dụng từ rủi ro xuất phát từ yếu tố đạo đức, lực Khả kiểm sốt, phịng ngừa rủi ro hạn chế, nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng cách sử dụng cong người yếu tố tiên việc vận hành chế quản trị rủi ro tín dụng cách hiệu Mơ hình quản trị RRTD có hồn hảo, quy trình cấp tín dụng có chặt chễ đến người cụ thể để vận hành mơ hình bị hạn chế lực hay không đáp ứng yêu cầu đạo đức thiệt hại, tổn thất tín dụng xảy ra, chí nặng nề Do giải pháp nhân giữ vai trò cốt yếu xây dựng biện pháp phòng ngừa RRTD Một số nội dung cho giải pháp là: - Lựa chọn cán có lực, có trình độ chun mơn đạo đức tốt để bố trí vào phận tín dụng Trong cơng việc ngân hàng, tín dụng nghề địi hỏi phải có lực phân tích, đánh giá, tính chịu trách nhiệm cao ln có cạm bẫy nên cần có lĩnh đạo đức nghề nghiệp Do cần tiêu chuẩn hóa cán hoạt động tín dụng theo tiêu chí đạo đức, chun mơn rõ ràng làm sở để chuẩn hóa nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm việc mơi trường nhiều rủi ro Đồng thời có kế hoạch tuyển dụng phù hợp, đáp ứng yêu cầu mở rộng mạng lưới, quy mô kinh doanh ngân hàng tương lai - Bố trí phân cơng hợp lý cho cán nhân viên, tránh tình trạng tải công việc để đảm bảo chất lượng công việc giúp cho cán tín dụng có đủ thời gian để nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách hiệu - Tăng cường công tác đào tạo, tái đào tạo, thực đào tạo định kỳ thường xuyên để nâng cao trình độ kiến thức khả vận dụng kinh nghiệm, kĩ thuật thẩm định tín dụng, quản trị rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng - Xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng kỷ luật dựa chất lượng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực 29 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.2 Một số kiến nghị 3.2.1 Kiến nghị với phủ - Đảm bảo ổn định sách kinh tế vĩ mơ, hồn thiện hệ thống luật pháp quản lý rủi ro tính dụng, thắt chặt quản lý, kiểm tra, giám sát thường xuyên - Cần đảm bảo an toàn hoạt động, củng cố vững hệ thống quỹ tín dụng, Trong đó, Chính phủ cần u cầu ngân hàng nhà nước Việt Nam tiếp tục hồn thiện khn khổ pháp lý, quy định an toàn hoạt động, quản lý, điều hàng, quản trị rủi ro quy định khác với hệ thống Quỹ tín dụng phù hợp với Luật sửa đổi, bổ sung số điều luật TCTD - Tạo thuận lợi cho tham gia tổ chức tài phi ngân hàng, thúc đẩy đầu tư nước Cần tạo hành lang pháp lý cho tham gia tổ chức tài trung gian phi ngân hàng thị trường tài - Cần đổi chế quản lý hệ thống giảm rủi ro tín dụng theo hướng phân cấp, theo quy mô tài sản, điều kiện quản trị rủi ro lực cán 3.2.2 Kiến nghị với NHNN - Nâng cấp hạ tầng sở ngân hàng, Hệ thống pháp lý chuẩn mực kế toán kiểm toán phải nâng cấp để thực Basel II Hệ thống kế toán ngân hàng cần phải cải cách theo chuẩn mực kế toán quốc tế, đặc biệt vấn đề phân loại nợ theo chất lượng, mức độ rủi ro, trích lập dự phịng rủi ro, hạch tốn thu nhập, chi phí Bên cạnh đó, Ngân hàng Nhà nước cần tạo điều kiện cho ngân hàng ứng dụng công nghệ quản lý ngân hàng đại tạo rào chắn chống lại lạm dụng gian lận - Nâng cao thơng tin tín dụng, vừa để cập nhật thơng tin xác, đến khách hàng vừa để giám sát tình hình tài khách hàng cách sát - Nâng cao công tác tra, kiểm định, giám sát ngân hàng: NHNN đóng vai trị đặc biệt với ổn định cho tồn hệ thơng ngân hàng, để đảm nhận vai trò này, thời gian tới cần nâng cao vai trị kiểm sốt hiệu hoạt động NHNN Việt Nam - Điều hành sách tiền tệ hiệu công cụ hỗ trợ khác để giúp ngân hàng TMCP đảm bảo khả khoản an toàn hoạt động 30 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Điều hành tỷ giá linh hoạt theo chế thị trường, khuyến khích xuất khẩu, hạn chế nhập có biện pháp can thiệp kịp thời để ổn định thị trường ngoại hối Theo dõi, phân tích, đánh giá dự báo theo sát diễn biến kinh tế, tiền tệ nước, đặc biệt lĩnh vực tín dụng để đưa giải pháp phù hợp điều hành sách tiền tệ, nhằm đạt mục tiêu tiền tệ, tín dụng Quốc hội Chính phủ đề ra, đồng thời đảm bảo cho Ngân hàng thương mại hoat động định hướng đề Ngân hàng Nhà nước hạn chế rủi ro 31 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com KẾT LUẬN Đối với kinh tế giới, ngân hàng TM đóng vai trị vô quan trọng Trong bối cảnh công nghệ ngày tiên tiến, đại, cạnh tranh ngày lớn hoạt động tài ngân hàng thương mạicàng trở nên phức tạp đối diện với nhiều rủi ro, quản lý rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng ln vấn dề hàng đầu mà ngân hàng cần quan tâm Thời buổi kinh tế toàn cầu tạo nhiều hội thách thức đòi hỏi ngân hàng thương mại Việt Nam bước phát triển chất lượng, xây dựng chỗ đứng định sức cạnh tranh ngày lớn mạnh Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam bước đà lên khẳng định vị với nhiệm vụ coi trọng khâu quản lý rủi ro tín dụng để tránh gây tổn thất tài uy tín Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam hiểu rõ tầm quan trọng quản lý rủi ro tín dụng, ln nâng cao nhận thức trau dồi, học hỏi phương pháp, giải quyết, giảm thiểu rủi ro NHTM khác nước Vietcombank đã, nỗ lực để xây dựng VCB phát triển ngày bền vững, với mục tiêu đến năm 2020 đưa VCB trở thành ngân hàng số Việt Nam, 300 tập đồn ngân hàng tài lớn giới quản trị theo thông lệ quốc tế tốt 32 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo Đầu Tư; 2019; Hạn chế tín dụng vào lĩnh vực rủi ro; truy cập 16/7/2019; Chí Kiên; 2019; Chỉ đạo, điều hành Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ bật tuần từ 11- 15/3/2019; truy cập 16/7/2019; Nguyễn Trí Trung; 2017; Về quản trị rủi ro tín dụng NHTM; truy cập 16/7/2019; Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam; 2016; Báo cáo tài hợp năm 2016;; truy cập 17/7/2019 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam; 2017; Báo cáo tài hợp năm 2017;; truy cập 17/7/2019 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam; 2018; Báo cáo tài hợp năm 2018; truy cập 17/7/2019 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam; Giới thiệu chung; truy cập 16/7/2019; Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam; Tín dụng doanh nghiệp; truy cập 16/7/2019; Thông tư 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng chi nhánh ngân hàng nước ngồi; truy cập 33 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 16/7/2019; 34 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... quản lý rủi ro tín dụng 12 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2016 – 2018 14 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam ... động, rủi ro tín dụng trở nên phức tạp có khả xảy cao Để giữ vị trí ngân hàng hàng đầu, vấn đề quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương phải đề cao Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam. .. RRTD Rủi ro tín dụng TD Tín dụng TMCP Thương mại cổ phần NHNN Ngân hàng nhà nước VCB Vietcombank NHTM Ngân hàng thương mại VND Việt Nam đồng TCTD Tài tín dụng DN Doanh nghiệp 10 CBTD Cán tín dụng