THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH 2.1 Tổng quan về ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh 2.1.
TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG VIỆN KINH TẾ VÀ KINH DOANH QUỐC TẾ *** TIỂU LUẬN QUẢN LÝ RỦI RO TRONG KINH DOANH QUỐC TẾ Thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy Giai đoạn 2017 – 2019 Lớp Giáo viên hướng dẫn Nhóm thực : KDO402(2.2/2021).3 : Th.S Hoàng Thị Đoan Trang :4 Nguyễn Thị Hồng Vân Nguyễn Thị Ngọc Anh Hoàng Hải Yến Đỗ Thị Thu Nguyễn Thị Lam Ngô Thị Thu Trang Lê Nguyễn Khánh Linh Nguyễn Thị Hải Nguyễn Thị Soa 1815510143 1815510010 1815510146 1815510151 1815510058 1815510131 1815510067 1815510033 1815510113 Hà Nội, tháng năm 2021 PHÂN CÔNG CÔNG VIỆC ST T Họ tên Mã sinh viên Công việc Nguyễn Thị Hồng Vân 1815510143 Phần 1.1 Nguyễn Thị Ngọc Anh 1815510010 Phần 1.2 Hoàng Hải Yến 1815510146 Phần 1.3 Đỗ Thị Thu 1815510151 Phần 2.1 Nguyễn Thị Lam 1815510058 Phần 2.2 Nhóm trưởng Ngơ Thị Thu Trang 1815510131 Phần 2.3 Tổng hợp Word Mở đầu, Kết luận, Tài liệu tham khảo Lê Nguyễn Khánh Linh 1815510067 Phần 3.1 Làm Slide Nguyễn Thị Hải 1815510033 Phần 3.2 Nguyễn Thị Soa 1815510113 Phần 3.3 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG LÝ THUYẾT CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm: 1.1.2 Phân loại: 1.1.3 Nguyên nhân: 1.1.4 Hậu quả: 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng 1.2.3 Nhiệm vụ quản lý rủi ro tín dụng 1.2.4 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng 10 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại giới học rút cho Việt Nam 11 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại giới 11 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng thương mại Việt Nam 13 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦU GIẤY, GIAI ĐOẠN 2017 – 2019 15 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Cầu Giấy 15 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Cầu Giấy 15 2.1.2 Tình hình kết hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Cầu Giấy, giai đoạn 2017-2019 16 2.2 Thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Cầu Giấy, giai đoạn 2017-2019 21 2.2.1 Hoạt động tín dụng thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Cầu Giấy 21 2.2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Cầu Giấy 25 2.3 Đánh giá thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Cầu Giấy 30 2.3.1 Những kết đạt 30 2.3.2 Hạn chế cần khắc phục 31 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 32 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP THÚC ĐẨY NĂNG LỰC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦU GIẤY 34 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Cầu Giấy thời gian tới 34 3.1.1 Định hướng phát triển chung 34 3.1.2 Định hướng phát triển quản trị rủi ro tín dụng 34 3.1.3 Mục tiêu 2021 quản trị rủi ro tín dụng 35 3.2 Một số giải pháp thúc đẩy lực quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Cầu Giấy 35 3.2.1 Xây dựng hoàn thiện chiến lược quản lý rủi ro tín dụng 35 3.2.2 Hồn thiện quy trình quản lý rủi ro tín dụng 36 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định rủi ro tín dụng 37 3.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đạo đức nghề nghiệp 38 3.2.5 Tăng cường ứng dụng công nghệ thơng tin quản lý rủi ro tín dụng 38 3.3 Kiến nghị 39 3.3.1 Đối với Nhà nước 39 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 40 KẾT LUẬN 43 TÀI LIỆU THAM KHẢO 44 DANH MỤC BẢNG Bảng 1: Dư nợ tín dụng BIDV giai đoạn 2017-2019 21 Bảng 2: Phân loại nợ BIDV Cầu Giấy giai đoạn 2017-2019 23 Bảng 3: Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu, nợ có khả vốn tổng dư nợ BIDV giai đoạn 2017-2019 24 Bảng 4: Định hạng tín dụng nội BIDV chi nhánh Cầu Giấy 28 DANH MỤC HÌNH Hình 1: Sơ đồ quy trình quản trị rủi ro tín dụng 10 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 1: Tình hình huy động vốn BIDV Cầu Giấy giai đoạn 2017-2019 16 Biểu đồ 2: Tình hình huy động vốn BIDV Cầu Giấy theo khách hàng giai đoạn 20172019 17 Biểu đồ 3: Tình hình huy động vốn BIDV Cầu Giấy theo kỳ hạn, giai đoạn 2017-2019 18 Biểu đồ 4: Tình hình huy động vốn BIDV Cầu Giấy theo loại tiền tệ, giai đoạn 2017 2019 19 Biểu đồ 5: Lợi nhuận trước thuế BIDV Cầu Giấy giai đoạn 2017-2019 20 Biểu đồ 6: Tỷ lệ nợ xấu BIDV Cầu Giấy, giai đoạn 2017 - 2019 25 LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong bối cảnh kinh tế toàn cầu không ngừng phát triển, ngành xác định mũi nhọn, lĩnh vực xương sống việc điều tiết kinh tế nước lĩnh vực ngân hàng, kinh doanh tiền tệ Sự hội nhập kinh tế đem lại nhiều hội cho doanh nghiệp để hình thành mở rộng lĩnh vực tài - ngân hàng Nhưng bên cạnh đó, có khơng thách thức rủi ro tiềm ẩn Những rủi ro tác động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại nói chung hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng Trong Ngân hàng thương mại Việt Nam, thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm khoảng 70 - 90% tổng thu nhập ngân hàng Do đó, rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ yếu gây tổn thất nghiêm trọng ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh uy tín ngân hàng Một vài hậu rủi ro tín dụng kể đến như: tăng thêm chi phí ngân hàng, giảm thu nhập, làm khả toán tệ khiến ngân hàng đứng bờ vực phá sản Chính vậy, ngân hàng cần phải xây dựng sách quản trị rủi ro tín dụng cụ thể, vấn đề khó khăn thiết Sự khác biệt khẳng định ngân hàng có lực quản trị rủi ro tín dụng tốt hay khơng khả khống chế nợ xấu tỉ lệ chấp nhận Việc xây dựng mơ hình quản trị rủi ro hiệu quả, phù hợp với môi trường hoạt động hạn chế rủi ro mang tính chủ quan rủi ro khác kiểm soát Nhận thức tầm quan trọng vấn đề mong muốn đóng góp vào phát triển ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển BIDV, chúng em định chọn đề tài “Thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy, giai đoạn 2017 – 2019” Kết cấu đề tài Tiểu luận nghiên cứu đề tài “Thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy, giai đoạn 2017 – 2019” gồm chương: − Chương Lý thuyết chung rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng − Chương Thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Cầu Giấy, giai đoạn 2017 - 2019 − Chương Một số giải pháp thúc đẩy lực quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Cầu Giấy CHƯƠNG LÝ THUYẾT CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm: Để giải mâu thuẫn kinh tế hàng hóa (tính chất vận động nguồn vốn hàng hóa, tiền tệ độc lập tương đối tiền tệ, nên tất yếu nảy sinh mâu thuẫn tạm thời thừa tạm thời thiếu vốn tiền tệ), tín dụng xuất tượng tất yếu khách quan Hoạt động tín dụng hoạt động phức tạp, phụ thuộc vào người cấp tín dụng, người vay bên đối tác, môi trường hoạt động ngành nghề, rủi ro lớn mà tổ chức tín dụng phải đối mặt Rủi ro tín dụng tổn thất có khả xảy khách hàng khơng thực khơng có khả thực phần toàn nghĩa vụ theo cam kết (Theo DD2, thơng tư 02/2013/TT-NHNN ) Do vậy, rủi ro tín dụng rủi ro chủ yếu, có tác động mạnh mẽ đến hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Với biểu cụ thể khách hàng chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ không trả nợ đến hạn khoản gốc lãi vay, gây tổn thất tài khó khăn hoạt động kinh doanh Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ yếu gây tổn thất ảnh hưởng nghiêm trọng đến chất lượng kinh doanh ngân hàng 1.1.2 Phân loại: Rủi ro tín dụng ngân hàng chia thành nhiều loại, tùy theo tiêu chí lựa chọn Cụ thể sau: a Căn theo tiêu thức rủi ro, chia thành loại: Rủi ro giao dịch rủi ro danh mục Rủi ro giao dịch hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh hạn chế trình giao dịch xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch bao gồm: ● Rủi ro lựa chọn rủi ro có liên quan đến q trình đánh giá phân tích tín dụng, phương án vay vốn để định tài trợ tổ chức tài ● Rủi ro bảo đảm rủi ro phát sinh từ tiêu chuẩn đảm bảo mức cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo… ● Rủi ro nghiệp vụ rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro kỹ thuật xử lý khoản vay có vấn đề Rủi ro danh mục rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh hạn chế quản lý danh mục cho vay ngân hàng, phân thành: ● Rủi ro nội rủi ro xuất phát từ đặc điểm hoạt động sử dụng vốn khách hàng vay vốn, lĩnh vực kinh tế ● Rủi ro tập trung rủi ro ngân hàng tập trung cho vay nhiều vào số khách hàng, ngành kinh tế vùng địa lý định loại hình cho vay có rủi ro cao b Căn theo nguyên nhân gây rủi ro, chia thành loại: Rủi ro khách quan rủi ro chủ quan Rủi ro khách quan rủi ro nguyên nhân khách quan thiên tai, dịch họa, người vay bị chết, tích & biến động ngồi dự kiến khác làm thất vốn vay người vay thực nghiêm túc chế độ sách Rủi ro chủ quan rủi ro nguyên nhân thuộc chủ quan người vay người cho vay (cố tình hay cố ý làm thất vốn vay lý chủ quan khác) c Căn theo cấu loại hình rủi ro: Rủi ro tín dụng chia thành rủi ro theo khoản vay ngắn, trung dài hạn d Căn theo nguồn gốc hình thành, chia thành: Rủi ro từ phía người cho vay rủi ro từ phía người vay Rủi ro từ phía người cho vay rủi ro sách ngân hàng, việc nghiên cứu, dự báo, theo dõi, xử lý rủi ro tín dụng, cán tín dụng, cơng tác kiểm tra, kiểm sốt Rủi ro từ phía người vay loại rủi ro chủ yếu loại rủi ro tín dụng chừng, lực quản trị khơng tốt, tài cân đối 44 – 53 CC 35 – 44 C – 34 D Khả hồn trả nợ yếu kém, HĐKD cầm chừng, khơng thực cam kết trả nợ Khả hoàn trả nợ yếu, kinh doanh thua lỗ, khả phục hồi Khả hoàn trả nợ đặc biệt yếu kém, kinh doanh thua lỗ, khơng cịn khả phục hồi c Giám sát, kiểm tra tín dụng BIDV Cầu Giấy quy định việc kiểm tra, giám sát khoản vay tiến hành theo định kỳ đột xuất tùy thuộc vào mức độ an toàn khoản vay Ngồi cán phịng QHKH BIDV Cầu Giấy chịu trách nhiệm giám sát, theo dõi tín dụng biện pháp sau: ● Giám sát qua hoạt động tài khoản khách hàng: Sự thay đổi số phát sinh,số dư tài khoản tiền gửi, tiền vay khách hàng Sự thay đổi bất thường dòng tiền tài khoản phản ánh khó khăn khách hàng chi trả ● Kiểm tra bảo đảm tiền vay: Kiểm tra tài sản đảm bảo (TSĐB) thông qua báo cáo định kỳ khách hàng định kỳ kiểm tra trực tiếp chỗ Việc thường xuyên kiểm tra TSĐB giúp ngân hàng nắm bắt biến động giá trị, hình thái TSĐB có biện pháp xử lý kịp thời ● Kiểm tra định kỳ địa điểm sản xuất khách hàng giúp đánh giá thực trạng sản xuất kinh doanh, trình thực phương án sản xuất, thực trạng dư nợ tồn kho… từ kiểm tra khách hàng có sử dụng vốn vay mục đích có hiệu hay khơng Ngồi định kỳ cán quản lý khách hàng cịn phân tích báo cáo tài khách hàng để đánh giá kết hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng sau sử dụng vốn, khả trả nợ, nguồn trả nợ khách hàng 2.3 Đánh giá thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Cầu Giấy 2.3.1 Những kết đạt Một là, tín dụng tăng trưởng theo định hướng NHNN, hỗ trợ phát triển kinh tế địa bàn Tổng dư nợ tín dụng năm 2019 đạt 3094,288 tỷ đồng, tăng trưởng 147.511% so với năm 2017 Dịng vốn tín dụng tăng trưởng tập trung vào tín dụng ngắn hạn, cho vay cá nhân, tập trung vào lĩnh vực sản xuất kinh doanh, ngành/lĩnh vực ưu tiên Hai là, xây dựng hệ thống khung chế, sách phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng đảm bảo trì môi trường quản trị, đo lường giám sát phù hợp Các sách đảm bảo kiểm sốt đầy đủ rủi ro tín dụng, thiết lập môi trường ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng phù hợp Ba là, với sách, quy định tín dụng ban hành văn hướng dẫn chi nhánh cập nhật đầy đủ, liên tục cẩm nang tín dụng nội để cán bộ, nhân viên dễ dàng truy cập, tìm hiểu, trao đổi, thảo luận, hướng dẫn giải đáp thắc mắc, từ áp dụng sách tín dụng vào thực tế hoạt động nghiệp vụ cách xác hiệu Bốn là, chi nhánh thành lập phát huy tốt vai trò phận kiểm tra kiểm soát nội Hai phận thành lập tồn song song với hoạt động cấp tín dụng ngân hàng Trong thời gian qua, phận kiểm tra kiểm soát nội ngân hàng hoạt động hiệu quả, phát kịp thời rủi ro tiềm ẩn, nguy có khả vốn, từ có biện pháp cảnh báo xử lý kịp thời Việc giúp cho cơng tác quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh thực cách vững toàn diện 2.3.2 Hạn chế cần khắc phục Thứ nhất, chiến lược phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng mà chi nhánh đề chưa toàn diện Các chiến lược ban đầu hình thành nhiên cịn nằm rải rác nhiều văn ngân hàng, chưa thể mức độ tập trung khái quát Bên cạnh đó, chất lượng tín dụng, thu nhập tăng trưởng mối tương quan qua lại, quan hệ tiềm nội ngân hàng môi trường trường kinh doanh tổng thể chưa xem xét đánh giá chiến lược đề Thứ hai, doanh nghiệp chưa hoàn thiện hệ thống theo dõi cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Hệ thống giúp đưa cảnh báo mức độ rủi ro khách hàng cho ngân hàng để từ chủ động biện pháp xử lý hỗ trợ khách hàng, hạn chế khả phát sinh nợ xấu, tăng chất lượng tín dụng hệ thống Trong thời điểm này, BIDV chưa có hệ thống cung cấp chức quản lý kế hoạch giải ngân thu nợ nhằm theo dõi trình cho vay khách hàng, đồng thời chưa có quy trình cảnh báo sớm nợ có vấn đề, dẫn đến nhận biết rủi ro tín dụng rủi ro xảy mức độ nghiêm trọng Thứ ba, quy trình cấp tín dụng chi nhánh nhiều rủi ro: ● Quy trình thẩm định, phê duyệt tín dụng BIDV chưa tự động hóa ứng dụng cơng nghệ thông tin Việc trao đổi thông tin luân chuyển hồ sơ, giấy tờ phận, cá nhân thực cách thủ công khiến cho q trình trao đổi thơng tin, hồ sơ nhiều thời gian khó đảm bảo độ xác cao, dẫn đến tiêu tốn nhiều nguồn lực ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ● Hồ sơ tín dụng khách hàng thu thập, quản lý lưu trữ cách thủ cơng dẫn đến việc rà soát đầy đủ đối chiếu hồ sơ tín dụng, kiểm tra tính xác liệu chưa thực hiệu ● Việc kiểm tra sau cho vay chưa coi trọng tất yếu quy trình cho vay, từ dẫn đến việc số khách hàng sử dụng vốn sai mục đích dẫn đến khó khăn việc trả nợ ngân hàng ● Chưa có phương pháp cách thức theo dạng cẩm nang hướng dẫn toàn chi nhánh việc thu hồi nợ xấu đến hiệu chưa cao, chưa thực chủ động việc xử lý nợ tồn đọng, ỷ lại vào việc dùng dự phịng rủi ro để xử lý sau hạch toán theo dõi ngoại bảng để tổng kết tài sản 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế a Nguyên nhân từ phía ngân hàng: ● Phịng ngừa hạn chế rủi ro nói chung phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng nói riêng chưa ưu tiên hàng đầu công tác hoạch định chiến lược ngân hàng Mặc dù có phận chuyên trách phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chiến lược phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng thể đạo kinh doanh mang tính tổng quát cảnh báo hạn chế tín dụng số lĩnh vực, ngành nghề ● Ngân hàng ưu tiên vị trí tín dụng chuyên viên quan hệ khách hàng cho bạn trẻ, động, nhiệt huyết dẫn đến trình độ nghiệp vụ tín dụng cán bộ, nhân viên cịn hạn chế, chưa có nhiều kinh nghiệm Hoặc cách làm việc truyền thống ăn sâu, chưa chuyển dịch theo cấu thị trường dẫn đến nhận thức trách nhiệm, quyền hạn hoạt động tín dụng chưa đầy đủ, tâm lý đùn đẩy, né tránh xử lý tín dụng nặng nề, thực soạn thảo, thiết kế sách văn cịn yếu ● Cơng cụ đánh giá rủi ro ngân hàng nhiều hạn chế, mang tính định tính Chưa có hệ thống cơng cụ đánh giá kiểm soát đủ mạnh để đảm bảo nâng cao chất lượng bền vững, phân loại đánh giá rủi ro khách hàng tiềm ẩn rủi ro tín dụng cịn biểu phức tạp Cơng tác đánh giá khách hàng cá nhân cịn mang tính chất cảm tính ● Việc thực quản trị rủi ro tín dụng cịn ngắn hạn, thiếu tính bền vững, lâu dài, ngân hàng thiên xử lý hậu mà tính phịng ngừa chưa cao, thiên yếu tố định tính mà chưa có khả lượng hóa cụ thể rủi ro tại, thấy để hồn thiện cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng, BIDV Chi nhánh Cầu Giấy phải hoàn thành bước cải tổ mạnh mẽ để xây dựng cấu lại tồn khn khổ hạ tầng phòng ngừa, hạn chế rủi ro thời b Nguyên nhân từ phía khách hàng: ● Tại số doanh nghiệp khách hàng BIDV, nhà điều hành quản trị doanh nghiệp chưa có kiến thức cần thiết quản trị kinh doanh, thị trường, công nghệ…Bên cạnh có doanh nghiệp chây ỳ, cố tình kéo dài thời gian trả nợ ● Trên thực tế nhiều khách hàng doanh nghiệp không tôn trọng pháp lệnh kế tốn thống kê gây tình trạng báo cáo tài thường lập muộn so với thời điểm báo cáo số liệu cung cấp cho ngân hàng không chân thật c Một số nguyên nhân khác: ● Sự canh tranh lãi suất ngân hàng Sau áp dụng chế lãi suất thỏa thuận, ngân hàng thương mại cạnh tranh cách tăng lãi suất tiền gửi nhằm thu hút khách hàng Nhưng lãi suất cho vay khơng thể mà tăng cách tùy tiện mà phải thông qua mức độ rủi ro dự án nhiều yếu tố khác Điều không làm giảm thu nhập ngân hàng mà cịn khơng khuyến khích khách hàng cân nhắc kỹ đưa định đầu tư, nhiều họ buộc phải đầu tư vào dự án có rủi ro cao mong thu lời lớn Điều làm gia tăng mức độ rủi ro cho ngân hàng cho khách hàng CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP THÚC ĐẨY NĂNG LỰC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦU GIẤY 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Cầu Giấy thời gian tới 3.1.1 Định hướng phát triển chung Các mục tiêu định hướng ưu tiên: ● Tiếp tục ngân hàng thương mại đóng vai trị chủ lực, chủ đạo quy mô, thị phần khả điều tiết thị trường ● Nâng cao lực tài chính, đa dạng hóa cấu sở hữu, đáp ứng tỷ lệ an tồn vốn ● Đa dạng hóa khách hàng sản phẩm dịch vụ, đẩy mạnh hoạt động bán lẻ, gia tăng tỷ trọng dư nợ tín dụng bán lẻ tổng dư nợ, thị phần tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ… ● Tổ chức quản trị kinh doanh theo mơ hình ngân hàng đại, tiên tiến, minh bạch công khai ● Phát triển đội ngũ nhân chất lượng cao, bồi đắp văn hóa doanh nghiệp Các mục tiêu xã hội cộng đồng: ● Ưu tiên thực trách nhiệm với xã hội, cộng đồng coi nhiệm vụ quan trọng ● Tiếp tục triển khai hoạt động cộng đồng với tinh thần chia sẻ thời điểm khó khăn, nhiều biến động lĩnh vực ưu tiên quốc gia y tế, giáo dục… Hỗ trợ giảm nghèo bền vững, xây dựng nông thôn mới, tạo lan tỏa ngành ngân hàng cộng đồng 3.1.2 Định hướng phát triển quản trị rủi ro tín dụng Kinh tế tồn cầu năm 2021 dự kiến diễn biến khó lường, khả tiếp tục trì tốc độ tăng trưởng năm 2020 không loại trừ nguy tăng chậm lại Trong năm 2020, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển đề định hướng quản trị rủi ro tín dụng sau: ● Nỗ lực nâng cao chất lượng tín dụng lực quản trị rủi ro tín dụng, bền vững đơi với kiểm sốt Chuyển dịch tín dụng theo hướng gia tăng khoản tín dụng có hệ số rủi ro tín dụng thấp ● Triển khai sản phẩm, gói tín dụng có trọng tâm, trọng điểm cho nhóm đối tượng khách hàng tốt lĩnh vực ưu tiên ● Kiểm soát chặt chẽ tín dụng lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro khoản vay lớn, tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tiêu dùng, cho vay phục vụ đời sống cách kiểm soát mục đích sử dụng vốn vay ● Tập trung nguồn lực để xử lý thu hồi nợ xấu, nợ ngoại bảng ● Tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin quản lý rủi ro tín dụng ● Thực phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro theo quy định 3.1.3 Mục tiêu 2021 quản trị rủi ro tín dụng Chỉ đạo tập trung nguồn lực, nỗ lực linh hoạt triển khai kế hoạch năm 2020 phấn đấu số tiêu sau để đảm bảo hoạt động tín dụng trở nên an toàn hạn chế rủi ro mức thấp nhất: ● Tổng phương tiện tốn tăng 13% ● Tín dụng tăng trưởng đạt 14% ● Dư nợ tín dụng tăng trưởng theo kế hoạch NHNN giao (hiện BIDV 9%) ● Huy động vốn tăng trưởng phù hợp sử dụng vốn (dự kiến khoảng 9%) ● Phấn đấu tỷ lệ nợ xấu 1.7% 3.2 Một số giải pháp thúc đẩy lực quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Cầu Giấy 3.2.1 Xây dựng hồn thiện chiến lược quản lý rủi ro tín dụng Để hạn chế rủi ro tín dụng, chi nhánh BIDV Cầu Giấy phải đề chiến lược quản lý rủi ro tín dụng sở phân tích tình hình kinh doanh, đánh giá rủi ro liên quan đến việc cho vay, khả chịu đựng rủi ro Ngân hàng phải quy định chiến lược, biện pháp cơng cụ phịng ngừa rủi ro tín dụng mà ngân hàng sử dụng, phương thức đánh giá mức độ thiệt hại xảy điều kiện thị trường có biến động xấu xảy ngồi dự tính Ngồi phải cân nhắc tổn thất trình xây dựng chiến lược quản lý rủi ro tín dụng nói chung, việc quy định việc lập sử dụng báo cáo rủi ro tín dụng nói riêng Trong chiến lược quản lý rủi ro tín dụng bật nội dung sách tín dụng quy trình tín dụng ● Về sách tín dụng: Mục tiêu sách quản lý rủi ro tín dụng xác định rõ nội dung cần thực để hạn chế kiểm sốt rủi ro Trong sách này, cần quy định rõ phận cá nhân chịu trách nhiệm định quản lý rủi ro, quy định việc xây dựng mơ hình quản lý rủi ro, thiết lập hệ thống đo lường rủi ro cách toàn diện, đồng thời đánh giá tác động nguyên nhân gây rủi ro tín dụng rủi ro cá biệt rủi ro hệ thống ● Về quy trình tín dụng: Mục tiêu việc thiết lập quy trình tín dụng nâng cao hiệu hoạt động quản trị nhằm giảm thiểu rủi ro nâng cao doanh thu Cần xác định rõ ràng thao tác nghiệp vụ bước quy trình tín dụng phân định trách nhiệm cho nhân viên thực Đồng thời ngân hàng cần phải thực hồn thiện chiến lược thơng qua: ● Tái cấu máy tổ chức quản trị rủi ro theo hướng phận chuyên trách quản lý, tách bạch máy quản trị rủi ro độc lập với kinh doanh ● Tiến tới thực quản trị rủi ro theo ngành dọc, giảm dần mức độ ủy quyền phân cấp theo hàng ngang ● Nâng cao chất lượng công cụ đo lường rủi ro tiếp tục áp dụng công cụ đo lường rủi ro ● Thiết lập tách bạch nhóm nghiệp vụ như: Quản lý rủi ro, quản lý tín dụng, quản lý tài sản Nợ/Có, quản lý tài – kế toán, quản lý nhân lực, quản lý khoản, quản lý công nghệ, quản lý chiến lược kinh doanh & Marketing 3.2.2 Hồn thiện quy trình quản lý rủi ro tín dụng Hiện quy định vận hành hoạt động tín dụng áp dụng thực ngân hàng Tuy nhiên có tượng số quy định chồng chéo, khó thực quy định xây dựng thời kỳ khác nhau, nhiều phận đầu mối xây dựng, phục vụ mục tiêu giai đoạn, đạo nhiều cấp lãnh đạo Do vậy, để đảm bảo hoạt động tín dụng vận hành hiệu quả, minh bạch, dễ phân trách nhiệm đòi hỏi ngân hàng phải rà sốt chuẩn hóa, xây dựng quy định, quy trình phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Hồn thiện quy trình quản lý tín dụng công tác cần thiết, giúp đảm bảo nguyên tắc hạn chế rủi ro khâu ngân hàng Ngân hàng phải thường xuyên xem xét lại quy trình theo định kỳ, đảm bảo cơng việc xử lý cách đầy đủ, xác, kịp thời thẩm quyền Đồng thời, ngân hàng cần hoàn thiện sách, văn hướng dẫn quy trình tín dụng cập nhật văn pháp luật liên quan đến quy trình tín dụng 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định rủi ro tín dụng Thẩm định tín dụng đóng vai trị quan trọng hoạt động tín dụng ngân hàng, góp phần phịng ngừa hạn chế rủi ro Đây bước quan trọng quy trình cấp tín dụng, chất lượng thẩm định tốt hạn chế rủi ro tín dụng đảm bảo an toàn hoạt động cho vay Giải pháp tổ chức, điều hành cơng tác thẩm định tín dụng tổ chức bố trí cán thẩm định hợp lý, tránh chồng chéo, đảm bảo xếp cán có đủ trình độ, lực chun mơn trách nhiệm Đồng thời cần có chương trình bồi dưỡng, nâng cao trình độ kiến thức đội ngũ cán thẩm định Thẩm định tín dụng dựa vào thơng tin cung cấp cần tăng chất lượng thu thập thông tin nhằm tăng chất lượng tín dụng, nâng cao chất lượng nguồn tin cán thẩm định nhận từ khách hàng Một số biện pháp hỗ trợ đẩy mạnh chất lượng thẩm định tín dụng: ● Áp dụng công nghệ phần mềm thẩm định dự án ● Tăng cường công tác tư vấn cho khách hàng việc vay vốn ● Phát huy sử dụng hiệu nguồn vốn ● Mở rộng địa bàn đầu tư với chất lượng tín dụng ln đảm bảo ● Chính sách ưu tiên lãi suất để thu hút khách hàng tốt ● Nâng cao công tác tái thẩm định 3.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đạo đức nghề nghiệp Phát triển nguồn nhân lực nhiệm vụ trọng tâm kế hoạch chiến lược hành động, nhằm nâng cao sức cạnh tranh đáp ứng yêu cầu hội nhập quốc tế Đặc biệt, công tác quản lý rủi ro, trình độ cán khơng dừng lại việc thực tốt công việc giao mà nghiệp vụ quản trị ngân hàng đại, với kiến thức mới, đòi hỏi cán làm cơng tác phải chủ động, tìm tòi nghiên cứu, đồng thời biết cách ứng dụng vào hoạt động ngân hàng Để hạn chế rủi ro thành thạo nghiệp vụ tín dụng cán quản lý khách hàng quan trọng Vì cán trực tiếp tiếp xúc với khách hàng, cầu nối ngân hàng khách hàng, cán có trình độ giỏi có khả phát khai thác hội để tìm kiếm lợi nhuận ngăn ngừa rủi ro xảy Để đội ngũ cán có trình độ chun mơn cao, có đạo đức nghề nghiệp, cần có đầu tư vật chất thời gian Để giữ niềm tin với khách hàng BIDV Cầu Giấy ln phải đặc biệt trọng đến đạo đức cán bộ, nhân viên Đây yếu tố quan trọng đặt lên hàng đầu khâu đào tạo, tuyển dụng Quan điểm tuyển dụng cần đạt thu hút đội ngũ lao đồng có lực, chun mơn phù hợp, có lực, nhiệt tình, cầu tiến đặc biệt có đạo đức tốt Trong q trình làm việc ngân hàng, ngồi chương trình đào tạo chun mơn nghiệp vụ, người lao động cịn tham gia lớp học để nâng cao đạo đức nghề nghiệp, kỹ quản lý người đạo đức nghề nghiệp kinh doanh, kỹ giao tiếp 3.2.5 Tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin quản lý rủi ro tín dụng Cơng nghệ thơng tin yếu tố có vai trị đặc biệt quan trọng việc nâng cao lực hoạt động ngân hàng lẽ công nghệ thông tin cải thiện môi trường làm việc, tăng nhanh tốc độ xử lý cơng việc, xử lý giao dịch với độ an tồn cao Vì thế, điều kiện ứng dụng cơng nghệ thông tin quản trị ngân hàng đặc biệt quản trị rủi ro tín dụng, quy định quy trình liên quan đến hoạt động tín dụng cần rà soát chỉnh sửa đáp ứng yêu cầu hệ thống cơng nghệ thơng tin, hướng tới tính tự động hóa cập nhật thơng tin, phân tích đánh giá báo cáo Cơng nghệ chìa khóa để xây dựng hệ thống thông tin quản lý đại, tối ưu, sở cần thiết để áp dụng mơ hình định lượng Ngân hàng cần có liệu xác để chạy thử nghiệm mơ hình rủi ro Ngồi ra, hệ thống thông tin quản lý nâng cấp, thông tin mang tính tập trung để hỗ trợ tốt cho việc điều hành, sở cho việc thực mơ hình tổ chức quản lý rủi ro tập trung Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng dựa ứng dụng cơng nghệ thông tin biện pháp thiết yếu nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng dựa số liệu thống kê cập nhật thường xuyên khách hàng, danh mục tín dụng thơng tin tín dụng ngân hàng, kết hợp với thông tin thị trường thuật toán thiết lập sẵn, hệ thống đưa cảnh báo rủi ro khoản vay, danh mục tín dụng từ giúp nhà quản trị đưa biện pháp kịp thời ứng phó 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với Nhà nước Thứ nhất, tiếp tục trì mơi trường kinh tế, xã hội ổn định ● Bức tranh kinh tế xã hội Việt Nam năm 2019 với nỗ lực, kiến tạo Chính phủ, đạt vượt toàn 13 tiêu kinh tế xã hội Quốc hội đề ● Chính sách tiền tệ đảm bảo cân ổn định mục tiêu tăng trưởng, CPI bình quân 3,53%, lãi suất cho vay giảm nhẹ, tăng trưởng tổng phương tiện thơng tin tốn 16%, tăng trưởng tín dụng gắn với chất lượng, đạt 18.17%, huy động vốn đạt 16-17%, khoản hệ thống ngân hàng đảm bảo Ngành ngân hàng thực nhiều bước quan trọng để tăng cường giải nợ xấu Nghị 42 ban hành vào tháng 6/2017, tỷ lệ nợ xấu giảm so với năm trước Thâm hụt ngân sách thu hẹp đáng kể xuống 3,5% GDP, nợ công tuân thủ đảm bảo giới hạn (61.3% GDP) Chính tiếp tục giữ vững đà tăng trưởng ổn định tăng cường hội nhập Quốc tế điều kiện cần thiết để giúp định chế tài nước phát triển Thứ hai, xây dựng đồng khuôn khổ pháp lý, áp dụng đầy đủ thiết chế, chuẩn mực quốc tế an toàn kinh doanh tiền tệ ngân hàng ● Cần ban hành, cải cách văn pháp luật tín dụng nhằm tránh chồng chéo tạo thuận lợi cho ngân hàng xem xét khoản tín dụng Nhà nước cần hoàn thiện hành lang pháp lý, đưa văn hướng dẫn thi hành luật, văn cụ thể, rõ ràng ● Phối hợp với Bộ, ngành, hồn thiện hệ thống kế tốn theo chuẩn mực kế toán Quốc tế Xây dựng giải pháp hồn thiện phương pháp kiểm sốt kiểm tốn nội tổ chức nội tiến tới theo chuẩn mực quốc tế ● Đưa biện pháp hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng: o Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động NHTM, bao gồm việc phân tích báo cáo tài xác định điểm nhạy cảm o Xây dựng cách tiếp cận tới công việc đánh giá chất lượng điều hành rủi ro nội NHTM o Nâng cao địi hỏi kỹ thuật việc trích lập dự phịng rủi ro ● Hồn thiện sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống thơng tin, kiểm tốn, kế toán theo chuẩn mực quốc tế 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Thứ nhất, nâng cao chất lượng quản lý, điều hành, phát huy vai trò đầu mối giao lưu, trao đổi thông tin ngân hàng Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho ngân hàng thương mại thông qua việc thường xun tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để ngân hàng thương mại có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa rủi ro Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để ngân hàng thương mại áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng.Đồng thời, tổ chức đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ, buổi hội thảo để giúp ngân hàng thương mại vừa phòng ngừa vừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng Thơng qua khóa đào tạo này, cán có hội gặp gỡ, giao lưu học hỏi kinh nghiệm lẫn việc cung cấp tín dụng cách có hiệu chia sẻ thơng tin tín dụng Thứ hai, tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt Thực thường xun cơng tác tra, kiểm sốt nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo luật pháp Ngân hàng Nhà nước để thực vai trò đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro ngân hàng thương mại, cần phải xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro thực tra, nội dung hoạt động tra tuân thủ cần có giám sát, theo dõi rủi ro tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa Thanh tra ngân hàng thông qua mạng thông tin trực tuyến với ngân hàng thương mại Tuy nhiên, điều địi hỏi cơng nghệ cao quy chế nghiêm ngặt bảo mật thơng tin để bảo vệ bí mật kinh doanh ngân hàng Thứ ba, nâng cao hiệu trung tâm thơng tin tín dụng CIC (Credit Information Center) Nâng cao chất lượng thời gian cung cấp thông tin trung tâm CIC cho ngân hàng Việc có báo cáo CIC cách kịp thời, lúc giúp ngân hàng có định tín dụng đắn, giảm thiểu rủi ro cho vay Đồng thời Ngân hàng Nhà nước cần phải có biện pháp xử lý nghiêm khắc ngân hàng việc báo cáo thông tin tín dụng theo yêu cầu trung tâm CIC chậm khơng xác Trung tâm CIC cần mở rộng thêm trường tình hình tài chính, uy tín lực đơn vị, cụ thể thơng tin trường ví dụ trường dư nợ chi cung cấp tổng dư nợ tổ chức tín dụng, ghi có phát sinh nợ xấu tổ chức tín dụng khơng, trung tâm CIC nên cung cấp cụ thể dư nợ khách hàng tổ chức tín dụng, ngày phát sinh, mục đích sử dụng vốn vay, số ngày phát sinh nợ xấu, nguyên nhân phát sinh nợ xấu tạo điều kiện cho ngân hàng có thêm nguồn thơng tin tin cậy việc thẩm định nhu cầu vốn vay khách hàng KẾT LUẬN Trước rủi ro tín dụng tiềm ẩn kinh tế thị trường, việc nâng cao chất lượng tín dụng nhằm giảm thiểu rủi ro đến mức thấp nhiệm vụ hàng đầu mà BIDV Cầu Giấy hướng tới Tuy nhiên, việc sử dụng giải pháp để quản lý rủi ro đạt hiệu trước biến động liên tục môi trường kinh doanh không dễ dàng, đặc biệt hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại nói chung ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển nói riêng Trong phạm vi nghiên cứu, nhóm tìm hiểu giải số vấn đề sau: ● Hệ thống hóa làm rõ nội dung liên quan đến sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ● Kinh nghiệm quản lý rủi ro số NHTM giới học cho NHTM Việt Nam ● Thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Cầu Giấy năm gần (Giai đoạn 2017 – 2019) ● Tìm vấn đề, nguyên nhân từ đưa số giải pháp, kiến nghị nhằm hồn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Cầu Giấy Trong trình thực đề tài, nhóm cố gắng việc tìm kiếm thơng tin thu nhập tài liệu, trình độ lực kinh nghiệm thực tế hạn chế nên tiểu luận khơng tránh khỏi sai sót Nhóm mong nhận lời góp ý chân thành cảm ơn giúp đỡ chúng em hồn thành tiểu luận TÀI LIỆU THAM KHẢO Anz.com, History, Bangkokbank.com, About Bangkok Bank, Bangkokbank.com, Financial Information, Báo cáo thường niên năm 2017 - 2019 – Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Cầu Giấy ( nguồn : http://www.bidv.com.vn ) Ngô Hán Thành (2011), Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Đầu tư phát triển chi nhánh Thừa Thiên Huế, Luận văn Quản trị kinh doanh, trường Đại học Kinh tế, Huế Nguyễn Thị Thu (2011), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội, Khóa luận tốt nghiệp khoa Ngân hàng, Học viện Ngân hàng, Hà Nội Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/04/2005 việc ban hành “Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng” Quyết định số 493/2005/QĐ–NHNN – ngày 22/04/2005, Ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động NHTM Số liệu tổng hợp nội Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy 10 ThS., NCS Nguyễn Như Dương – VietinBank (2018), Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng từ ngân hàng ANZ, Tạp chí Tài chính, 11 Tổng cục thống kê (2019), Báo cáo tình hình kinh tế xã hội quý IV năm 2019, 12 Trần Khánh Dương (2019), Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam, Luận án tiến sĩ, Học viện Tài chính, Hà Nội