Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam – chi nhánh sơn tây

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - VƢƠNG THẾ ANH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH SƠN TÂY LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG Hà Nội – 2018 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - VƢƠNG THẾ ANH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH SƠN TÂY Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60 34 04 10 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THỊ THU HOÀI XÁC NHẬN CỦA XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CÁN BỘ HƢỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội - 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi, số liệu, kết nghiên cứu thông tin trích dẫn luận văn trung thực, có nguồn gốc chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn Vƣơng Thế Anh LỜI CẢM ƠN Tôi xin trân trọng cảm ơn thầy cô trường Đại học Kinh tế - ĐH Quốc Gia Hà Nội tận tình giảng dạy, giúp cho tơi có kiến thức tảng vững để thực nghiên cứu hoàn thành luận văn thạc sĩ Tôi xin bày tỏ cảm ơn sâu sắc tới cô giáo, TS Nguyễn Thị Thu Hồi người tận tình hướng dẫn, giúp đỡ đưa lời góp ý suốt q trình nghiên cứu giúp tơi hồn thiện luận văn cách tốt Cuối cùng, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến tất bạn bè, gia đình, người kịp thời động viên tạo điều kiện giúp tơi vượt qua khó khăn học tập sống để tơi hồn thành luận văn Hà Nội, ngày tháng 11 năm 2018 Tác giả luận văn Vƣơng Thế Anh MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIÊT TẮT i DANH MỤC CÁC BẢNG .ii DANH MỤC BIỂU ĐỒ iii LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU, CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan cơng trình nghiên cứu có liên quan 1.2 Cơ sở lí luận rủi ro tín dụng quản lí rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Rủi ro tín dụng, phân loại rủi ro nguyên nhân rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.2 Quản lí rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .11 1.2.3 Các tiêu chí đánh giá hiệu quản lí rủi ro tín dụng 14 1.3 Kinh nghiệm quản lí rủi ro tín dụng số ngân hàng thƣơng mại 17 1.3.1 Kinh nghiệm quản lí rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Hồng Kông Thượng Hải (HSBC) 17 1.3.2 Kinh nghiệm quản lí rủi ro tín dụng ngân hàng Thương mại cổ phần công thương Việt Nam -Vietin Bank .18 1.3.3 Bài học rút cho ngân hàng thương mại thương mại Việt Nam nói chung ngân hàng BIDV Sơn Tây nói riêng .20 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 22 2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu 22 2.2 Phƣơng pháp phân tích, xử lí số liệu 22 2.2.1 Phương pháp thống kê 22 2.2.2 Phương pháp phân tích, tổng hợp 23 2.2.3 Phương pháp so sánh, đối chiếu 24 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SƠN TÂY 25 3.1 Khái quát chung ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam – chi nhánh Sơn Tây 25 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển 25 3.1.2 Cơ cấu tổ chức 25 3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2014 - 2017 .26 3.2 Phân tích thực trạng quản lí rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam – chi nhánh Sơn Tây 30 3.2.1 Xây dựng chiến lược quản lý rủi ro sách quản lí rủi ro tín dụng ngân hàng 30 3.2.2 Tổ chức nhận diện, đo lường báo cáo rủi ro tín dụng BIDV Sơn Tây 30 3.2.3 Kiểm sốt xử lý rủi ro tín dụng 39 3.3 Đánh giá thành tựu hạn chế cơng tác quản lí rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam – chi nhánh Sơn Tây 41 3.3.1 Thành tựu 41 3.3.2 Hạn chế 49 3.3.3 Nguyên nhân tồn tại, hạn chế 52 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG BIDV - CHI NHÁNH SƠN TÂY 59 4.1 Định hƣớng công tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam - chi nhánh Sơn Tây 59 4.2 Giải pháp tăng cƣờng cơng tác quản lí rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam – chi nhánh Sơn Tây 60 4.2.1 Nâng cao lực chuyên môn cho cán giám sát rủi ro tín dụng 60 4.2.2 Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng kiểm sốt nội 61 4.2.3 Thực quy trình tín dụng, giám sát chặt chẽ hồ sơ vay vốn việc sử dụng vốn vay khách hàng 62 4.2.4 Cung cấp thông tin, sở liệu hoạt động tín dụng cách đầy đủ, rõ ràng, xác thường xuyên cập nhật .63 KẾT LUẬN 65 TÀI LIỆU THAM KHẢO 66 DANH MỤC CÁC TỪ VIÊT TẮT STT K BIDV DNN DSCV KHC KHD NHN NHT SLKH i DANH MỤC CÁC BẢNG STT 10 11 12 13 14 15 hoạt động quản lý, điều hành, tác nghiệp đảm bảo tính tuân thủ nhằm hạn chế kiểm sốt rủi ro phát sinh quy trình nghiệp vụ hoạt động ngân hàng Kiểm sốt nội có điểm mạnh tra Ngân hàng Nhà nước tính thời gian nhanh chóng, kịp thời vừa phát sinh vấn đề tính sâu sát người kiểm tra viên, việc kiểm tra thực thường xuyên với cơng việc kinh doanh Kiểm sốt nội cần phải xem hệ thống “thắng” cỗ xe tín dụng Cỗ xe lao với vận tốc lớn hệ thống thắng phải an tồn, hiệu tránh cho cỗ xe khỏi vào ngã rẽ rủi ro vốn luôn tồn thường trực đường tới Nếu làm tốt, công tác trở thành chắn thứ đảm bảo an tồn cho ngân hàng Phịng Kiểm tra nội chi nhánh BIDV Sơn Tây thời gian qua chưa thực nhiệm vụ nó, thực chất mang tính hình thức Cơng tác kiểm tra thường mang tính chất kiểm tra xem hồ sơ vay có đầy đủ số lượng hay khơng mà trọng vào nội dung nên báo cáo kiểm tra nội mang tính tổng hợp, phân tích, thống kê chủ yếu dựa vào số liệu phòng QLN cung cấp nên chưa thể tính độc lập, tính kiểm tra cảnh báo Nguyên nhân lãnh đạo chi nhánh BIDV Sơn Tây chưa thực trọng đến công tác thiếu nhân có đủ trình độ chuyên môn để thực Nhân kiểm tra hoạt động tín dụng phịng Kiểm tra nội có hai đến ba cán bộ, khối lượng hồ sơ vay chi nhánh lớn 1.000 hồ sơ vay doanh nghiệp, 3.000 hồ sơ cá nhân Do đó, kiểm tra nội ngân hàng khó có nhận định thực trạng tín dụng ngân hàng (v) Năng lực chuyên môn, đạo đức cán tín dụng cịn hạn chế Hiện nay, hàng loạt ngân hàng cổ phần đời, cạnh tranh ngân hàng ngày gia tăng kéo theo cạnh tranh nguồn nhân lực Để mở 56 rộng mạng lưới hoạt động phục vụ cho tốc độ tăng trưởng nhanh, chi nhánh BIDV Sơn Tây có sách thu hút lao động Tuy nhiên, việc tuyển dụng lao động đa phần từ nguồn cán trường nên chưa đủ kinh nghiệm để thực việc thẩm định cho vay, chưa nhận thức đầy đủ u cầu tính phức tạp cơng tác tín dụng mơi trường Họ chưa đáp ứng đòi hỏi chế thị trường, khả trình độ đánh giá hiệu mức độ rủi ro phương án, dự án cịn yếu Khơng nhận biết dấu hiệu rủi ro xuất từ giai đoạn tiếp xúc khách hàng Chưa chấp hành đầy đủ quy trình, quy chế nghiệp vụ tín dụng ban hành, công tác thẩm định không kỹ mặt Bên cạnh đó, khối lượng cơng việc ngày q tải dẫn đến nguy khơng kiểm sốt tồn diện đầy đủ tình hình khách hàng mà phụ trách Ngồi ra, với tượng chảy máu “chất xám” thời gian qua, làm cho chi nhánh BIDV Sơn Tây nhiều lãnh đạo cán có lực chun mơn tốt, kinh nghiệm lâu năm Do đó, áp lực cơng việc cho nhân viên tín dụng cịn lại nặng nề Ngoài nguyên nhân lực chuyên mơn vấn đề đạo đức cán tín dụng nguyên nhân gây rủi ro cho hoạt động tín dụng Dù cán tín dụng, người liên quan đến công tác thẩm định, cho vay tận tâm khơng thể tránh hồn tồn rủi ro Vì ngun nhân khách quan khách hàng vay vốn ngân hàng kinh doanh có hiệu Và đâu trọng đến cơng tác tín dụng, ln tn thủ quy trình từ xét duyệt cho vay, kiểm tra giám sát việc sử dụng tiền vay, thu hồi nợ, xử lý nợ, nêu cao phẩm chất đạo đức, tinh thần trách nhiệm cán đó, chất lượng tín dụng cao kiểm sốt tốt, giảm thiểu rủi ro Ngược lại, đâu quan tâm trọng khơng đầy đủ mức chất lượng tín dụng thấp, rủi ro cao Và qua kết luận kiểm tra nội bộ, 57 kiểm toán ngân hàng, tra, kiểm tra Ngân hàng Nhà nước cho thấy, nhiều vay chất lượng, tồn đọng khơng có khả thu hồi có nguy trắng có nguyên nhân thẩm định sơ sài, hồ sơ có vấn đề, thiếu kiểm tra kiểm sốt Điều phần lực cán liên quan, phần không nhỏ gây nên tình trạng phận cán tín dụng, cán thẩm định, liên quan đến công tác cho vay bị sa sút phẩm chất, đạo đức, thiếu trách nhiệm Năm 2016 - 2017 vừa qua, chi nhánh đẩy mạnh cho vay thị trường cá nhân, bắt đầu xuất số tượng vòi vĩnh khách hàng, làm ảnh hưởng đến việc đạt tiêu tăng trưởng tín dụng thị trường (vi) Rủi ro cạnh tranh gay gắt tổ chức tín dụng, tập trung cao cho mục tiêu tăng trưởng tín dụng, tất yếu dẫn đến việc giảm thấp điều kiện cung cấp tín dụng, nới lỏng kiểm soát cho vay: Một số vấn đề bật hoạt động ngân hàng nước ta cạnh tranh sôi động nhiều lĩnh vực là: mở rộng đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng, mở rộng mạng lưới, tập trung vào thành phố lớn khu công nghiệp, mở rộng cho vay tiêu dùng Tuy nhiên, có nhiều ngân hàng, nhiều chi nhánh phịng giao dịch thành lập cạnh tranh thị trường trở nên gay gắt Áp lực cạnh tranh dẫn đến việc hạ tiêu chuẩn nguyên tắc thận trọng an toàn ngân hàng Tâm lý sợ khách hàng dẫn đến khơng trường hợp BIDV Sơn đẩy nhanh tiến độ cấp tín dụng mà đánh giá sơ sài hiệu đầu tư dự án, phương án sản xuất kinh doanh, không thường xuyên giám sát vốn vay đặc biệt khách hàng có trụ sở giao dịch địa bàn hoạt động, khách hàng có khả tài yếu kém, kết kinh doanh có lãi thấp lỗ, khả cạnh tranh thị trường yếu Và điều đãảnh hưởng đến chất lượng tín dụng 58 CHƢƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG BIDV - CHI NHÁNH SƠN TÂY 4.1 Định hƣớng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam - chi nhánh Sơn Tây Trong giai đoạn ngân hàng Nhà nước siết chặt tăng trưởng tín dụng để hạn chế lạm phát, toàn hệ thống BIDV cần chủ động, bám sát đạo Chính phủ ngân hàng Nhà nước, phù hợp với đặc thù hoạt động BIDV Đồng thời, đảm bảo chặt chẽ, linh hoạt kịp thời, tạo đồng thuận, thống từ cấp hội sở đến đơn vị thành viên Định hướng phát triển tín dụng mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng BIDV Sơn Tây thời gian tới sau: Thực kiểm sốt tốc độ tăng trưởng tín dụng khơng vượt q 15%, dư nợ trung dài hạn < 45% Kiểm soát chặt chẽ cho vay lĩnh vực phi sản xuất, cho vay kinh doanh bất động sản, chứng khoán, đảm bảo mức dư nợ cho vay lĩnh vực phi sản xuất đến 31/12/2018