Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại các chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam trên địa bàn tỉnh phú thọ

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH LẠI KIM DUNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH PHÚ THỌ LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG Ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ THÁI NGUYÊN - 2018 ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH LẠI KIM DUNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH PHÚ THỌ Ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 8.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Thị Hồng Yến THÁI NGUYÊN - 2018 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập riêng Các số liệu kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Các số liệu trích dẫn q trình nghiên cứu có nguồn gốc rõ ràng Tác giả luận văn Lại Kim Dung ii LỜI CẢM ƠN Trong suốt thời gian học tập, nghiên cứu hồn thành luận văn, tơi nhận hướng dẫn, bảo tận tình thầy cô giáo trường Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh - Đại học Thái Nguyên, giúp đỡ, động viên bạn bè, đồng nghiệp gia đình Nhân dịp hồn thành luận văn, tơi xin chân thành cảm ơn Ban Giám đốc, Ban Quản lý đào tạo, Khoa Quản lý kinh tế - Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh - Đại học Thái Ngun tận tình giúp đỡ tơi q trình học tập, thực đề tài hồn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn TS Nguyễn Thị Hồng Yến, cô giáo hướng dẫn luận văn, giúp tơi có phương pháp nghiên cứu đắn, nhìn nhận vấn đề cách khoa học, logic, qua giúp cho đề tài tơi có ý nghĩa thực tiễn có tính khả thi Tơi xin chân thành cảm ơn tập thể lãnh đạo, cán viên chức chi nhánh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam địa bàn tỉnh Phú Thọ giúp nắm bắt thực trạng, vướng mắc đề xuất công tác quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Qua q trình nghiên cứu làm luận văn, tơi nhận giúp đỡ, ủng hộ cô giáo hướng dẫn, anh, chị, đồng nghiệp, bạn bè gia đình tơi tạo điều kiện để tơi hồn thiện luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn! Thái Nguyên, ngày tháng 05 năm 2018 Tác giả luận văn Lại Kim Dung iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN .ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ viii DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ viii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài Kết cấu nội dung luận văn Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại 1.1.1 Đặc điểm ngân hàng thương mại 1.1.2 Những hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.3 Rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 1.1.4 Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 18 1.2 Cơ sở thực tiễn quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại 36 1.2.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng KHCN NHTM Việt Nam 36 1.2.2 Bài học kinh nghiệm cho chi nhánh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam địa bàn tỉnh Phú Thọ 40 iv Chương PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 42 2.1 Câu hỏi nghiên cứu 42 2.2 Phương pháp nghiên cứu 42 2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin 42 2.2.2 Phương pháp phân tích thông tin 43 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu 43 2.3.1 Nhóm tiêu nghiên cứu kết hoạt động kinh doanh NHTM 43 2.3.2 Nhóm tiêu nghiên cứu quản lý RRTD NHTM 44 Chương QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH PHÚ THỌ 49 3.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam địa bàn tỉnh Phú Thọ 49 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam địa bàn tỉnh Phú Thọ 49 3.1.2 Chức nhiệm vụ cấu tổ chức chi nhánh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam địa bàn tỉnh Phú Thọ 50 3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh TMCP Công thương Việt Nam địa bàn tỉnh Phú Thọ 53 3.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng KH cá nhân Chi nhánh TMCP Công Thương Việt Nam địa bàn tỉnh Phú Thọ 65 3.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam địa bàn tỉnh Phú Thọ 65 3.2.2 Quản lý rủi ro tín dụng Khách hàng cá nhân Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam địa bàn tỉnh Phú Thọ 76 3.3 Đánh giá chung quản lý rủi ro tín dụng KHCN Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam địa bàn tỉnh Phú Thọ 107 3.3.1 Kết đạt 107 3.3.2 Hạn chế 111 3.3.3 Nguyên nhân hạn chế 119 v Chương GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI CÁC NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH PHÚ THỌ 125 4.1 Định hướng mục tiêu tăng cường quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Chi nhánh ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam địa bàn tỉnh Phú Thọ 125 4.1.1 Định hướng tăng cường quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Chi nhánh ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam địa bàn tỉnh Phú Thọ 125 4.1.2 Mục tiêu tăng cường quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Chi nhánh ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam địa bàn tỉnh Phú Thọ 126 4.2 Giải pháp tăng cường công tác quản lý rủi ro tín dụng Khách hàng cá nhân chi nhánh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam địa bàn tỉnh Phú Thọ 127 4.2.1 Nhóm giải pháp hồn thiện quy trình quản lý rủi ro 127 4.2.2 Nhóm giải pháp nhằm hồn thiện nội dung quản lý rủi ro khách hàng cá nhân 130 4.2.3 Nhóm giải pháp hồn thiện cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 137 4.3 Kiến nghị bên có liên quan 141 4.3.1 Đối với Chính Phủ 141 4.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước ngân hàng nhà nước địa bàn tỉnh Phú Thọ 142 4.3.3 Đối với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 144 KẾT LUẬN 146 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 147 vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CBTD : Cán tín dụng ĐHĐCĐ : Đại hội đồng cổ đông GĐ, PGĐ : Giám đốc, phó giám đốc GTCG : Giấy tờ có giá KD : Kinh doanh KH : Khách hàng KHCN : Khách hàng cá nhân NH : Ngân hàng NHCT : Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại QLRRTD : Quản lý rủi ro tín dụng RRTD : Rủi ro tín dụng SXKD : Sản xuất kinh doanh TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần TSBĐ : Tài sản bảo đảm UBND : Ủy ban nhân dân VN : Việt Nam XHTD : Xếp hạng tín dụng XLRR : Xử lý rủi ro vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 Nguồn thông tin, số liệu thứ cấp 42 Bảng 3.1 Kết huy động vốn chi nhánh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Phú Thọ 54 Bảng 3.2 Dư nợ tín dụng chi nhánh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam địa bàn Phú Thọ 56 Bảng 3.3 Quy mô dư nợ 58 Bảng 3.4 Cơ cấu dư nợ cho vay KHCN theo kì hạn Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam địa bàn Phú Thọ 60 Bảng 3.5 Cơ cấu dư nợ cho vay KHCN theo sản phẩm Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam địa bàn Phú Thọ 61 Bảng 3.6 Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh giai đoạn 2015 - 2017 64 Bảng 3.7 Tỷ lệ nợ hạn, nơ xấu cho vay KHCN 66 Bảng 3.8 Nợ xấu cho vay KHCN theo thời hạn 67 Bảng 3.9 Nợ xấu KHCN theo phương thức cho vay 69 Bảng 3.10 Kết tài trợ rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam địa bàn tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2015 - 2017 84 Bảng 3.11: Bộ tiêu khoản vay tiêu dùng 88 Bảng 3.12: Bộ tiêu khoản vay kinh doanh 91 viii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 3.1 Cho vay khách hàng cá nhân qua năm 2015 - 2017 59 Biểu đồ 3.2 Cơ cấu dư nợ cho vay tiêu dùng Chi nhánh địa bàn tỉnh Phú Thọ năm 2017 62 Biểu đồ 3.3 Cơ cấu nợ xấu theo tài sản bảo đảm KHCN 2017 72 Biểu đồ 3.4 Cơ cấu nợ xấu theo tài sản bảo đảm KHCN 2016 73 Biểu đồ 3.5 Cơ cấu nợ xấu theo tài sản bảo đảm KHCN 2015 73 Biểu đồ 3.6 Chỉ tiêu trích lập dự phịng rủi ro tín dụng KHCN 75 Biểu đồ 3.7 Chỉ tiêu trích lập dự phịng rủi ro chung 75 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1 Phân loại Rủi ro tín dụng cá nhân 10 Sơ đồ 1.2 Quy trình quản lý RRTD 20 Sơ đồ 3.1 Tổ chức máy hoạt động chi nhánh THCTCP Công Thương Việt Nam địa bàn tỉnh Phú Thọ 53 Sơ đồ 4.1 Mơ hình quản lý Rủi ro tín dụng 128 Sơ đồ 4.2 Cơ cấu tổ chức phận quản lý rủi ro 130 134 nhánh Mỗi ban hành quy định hay bổ sung, sửa đổi chế, quy chế cần cập nhật quản lý rủi ro, Ban lãnh đạo Ngân hàng cần thiết lắng nghe ý kiến chuyên gia coi trọng đề xuất khách quan khoa học Muốn có chuyên gia giỏi nguồn nhân lực có chất lượng tốt, trước hết đầu tư kinh phí đế cử số cán có lực lựa chọn qua thi tuyến học tập ngắn hạn nước, ngân hàng đầu quản lý rủi ro, tổ chức bồi dưỡng nghiệp vụ chỗ chuyên gia giàu kinh nghiệm đảm nhiệm Sau sử dụng cán đào tạo vào việc giảng dạy nâng cao kiến thức rủi ro phòng ngừa rủi ro đội ngũ nghiệp vụ Ngân hàng theo mơ hình “vết dầu loang” Thực theo phương hiệu cao cần thời gian khơng dài, trình độ kỹ thuật nghiệp vụ ý thức phòng chống rủi ro nâng lên góp phần nâng cao lực quản lý rủi ro chi nhánh Tích cực tìm kiếm hội đào tạo kết hợp với việc chủ động mở lớp đào tạo ngắn hạn chuyên môn nghiệp vụ ý thức đạo đức nghề nghiệp cho cán công nhân viên theo mô hình phương thức lớp bồi dưỡng kiến thức rủi ro để nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ tất lĩnh vực hoạt động kinh doanh khác Ngân hàng Bố trí xếp có hiệu đội ngũ cán nghiệp vụ theo nguyên tắc người việc, bố trí cơng tác phù hợp với khả năng, trình độ sở trường người tránh rủi ro hoạt động kinh doanh Mỗi cán cần phải đặt môi trường cạnh tranh, tạo thêm ưu đãi hay thưởng phạt quy định rõ ràng trách nhiệm, nghĩa vụ quyền lợi tạo động lực thúc đẩy tinh thần trách nhiệm, tính động sáng tạo cán 4.2.2.2 Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát rủi ro tín dụng Một cách rõ ràng, giám sát quản lý rủi ro phần thiếu việc đảm bảo chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Do vậy, cần thiết phải tăng cường vai trò giám sát phận rủi ro phận kinh doanh, phận trực tiếp khởi tạo khoản vay Bộ phận quản lý rủi ro phải đảm bảo định kỳ đánh giá nội dung sau: 135 Chất lượng hiệu công tác cán quan hệ khách hàng khâu khởi tạo giám sát khoản vay (theo định kỳ hàng ngày hàng tuần); Chất lượng cơng việc cán hỗ trợ tín dụng (cán tác nghiệp khoản vay) việc nhập liệu, lưu trữ thông tin, hồ sơ; Việc tuân thủ quy tắc rủi ro hạn mức (hàng ngày); Kiểm tra tính đầy đủ, trung thực hệ thống thơng tin quản lý tín dụng (hàng tuần) Các nhiệm vụ thực trước hết dựa báo cáo hàng ngày/hàng tuần kiểm tra trực tiếp Trường hợp nhận thấy có sai sót hạn chế, phận quản lý rủi ro cần thiết phải có ý kiến đề xuất chỉnh sửa Tại Ngân hàng Cơng thương, chưa có phận độc lập đảm nhiệm công việc Một phần yêu cầu giám sát rủi ro ngân hàng giám sát phận kiểm tra, kiểm toán nội hoạt động quản lý rủi ro Tại Ngân hàng Công thương, phần việc chưa thể rõ nét chức nhiệm vụ phận kiểm tra kiểm tốn nội Cơng việc khối rủi ro, cụ thể rủi ro tín dụng nên đánh giá cách độc lập, khách quan khối khác Các cán kiểm tra kiểm tốn ngồi cơng việc truyền thống kiểm toán nội hoạt động kinh doanh, cần thiết phải đánh giá chất lượng quản lý rủi ro tín dụng, hiệu cơng tác cán rủi ro khối rủi ro nói chung Để thực chức này, ban Kiểm tra kiểm tốn nội ngồi cán có nghiệp vụ kiểm tốn, cần thiết phải có cán có hiểu biết chuyên sâu rủi ro, cụ thể cần thiết rủi ro tín dụng Theo đó, cán cần thiết phải đánh giá chức quản lý rủi ro sau: Đánh giá hiệu quả, tính xác hệ thống chấm điểm tín dụng, đảm bảo cấu phần hệ thống nảy xây dựng phù hợp với vị rủi ro Ngân hàng; Đánh giá chất lượng công việc cán quản lý rủi ro; đặc biệt cơng tác giám sát tín dụng; Đánh giá phù hợp hạn mức, quy định tín dụng phù hợp với chiến lược kinh doanh Ngân hàng; 136 Đánh giá độ tuân thủ quy định, quy trình tín dụng quy mơ tồn hàng Trên sở đó, báo cáo cảnh bảo, khuyến nghị nhằm nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng xây dựng thảo luận với trưởng khối rủi ro đệ trình lên Hội đồng quản trị, Ban Điều hành ngân hàng để có sách đắn Tóm lại, để nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát quản lý rủi ro, Ngân hàng Công thương cần thực nội dung sau: Thiết lập phận quản lý rủi ro độc lập phận kiểm tra kiểm toán nội theo hướng đưa nhiệm vụ cụ thể nêu trên; Tăng cường cán có lực, kinh nghiệm tín dụng cho phận quản lý rủi ro tín dụng phận kiểm tra kiểm tốn Những cán cần thiết phải có kỹ tốt phân tích, tổng hợp, đánh giá thơng tin; có phẩm chất đạo đức tốt Đối với cán quản lý rủi ro tín dụng: cần phải có kiến thức quản lý rủi ro theo thông lệ tốt nhất; thường xuyên đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao nghiệp vụ quản lý rủi ro Đối với cán kiểm tra kiểm tốn: cần phải có kiến thức nghiệp vụ kiểm tra kiểm toán Cần quy định rõ trách nhiệm cán quản lý rủi ro cán kiểm tra, kiểm tốn; đồng thời có chế độ khuyến khích thưởng phạt rõ ràng, minh bạch để nâng cao tinh thần trách nhiệm cán 4.2.2.3 Đảm bảo phối hợp quản lý rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tác nghiệp Việc phối hợp phận quản lý rủi ro tín dụng phận quản lý rủi ro tác nghiệp vấn đề quan trọng quản lý chất lượng tín dụng Rủi ro tín dụng xảy khâu q trình cấp tín dụng, quản lý khoản vay ngân hàng Một ví dụ điển hình là: thơng tin khách hàng nhân viên tín dụng nhập sai vào hệ thống, dẫn đến xác định hàng khách hàng sai, dẫn đến định tín dụng khơng xác, tiềm ẩn rủi ro vốn cho ngân hàng Do đó, cần thiết phải có phối kết hợp chặt chẽ quản lý rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tác nghiệp Thêm vào đó, phối kết hợp còn phải thể đồng hệ thống quy định quy trình liên quan đến hoạt động tín dụng, hệ thống sở hạ tầng phục vụ công tác tín dụng Bởi vì, hệ thống quy định với hạn mức, thẩm quyền 137 công cụ quản lý rủi ro tín dụng Song, quy trình cụ thể, bước thực công việc với dẫn cụ thể, rõ ràng, giảm thiểu sai sót hoạt động kinh doanh hàng ngày lại công cụ quản trị rủi ro tác nghiệp Hơn nữa, hệ thống sở hạ tầng mà điển hình hệ thống phần mềm cài đặt chương trình tự động từ chối vi phạm hạn mức đưa cảnh báo có tiềm ẩn rủi ro công cụ hữu hiệu quản lý rủi ro tín dụng rủi ro tác nghiệp Vì vậy, nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng cần thiết phải đôi với nỗ lực cải thiện chất lượng quản lý rủi ro tác nghiệp Cụ thể việc nâng cao chất lượng quy trình hướng dẫn tác nghiệp, đầu tư sở hạ tầng, hỗ trợ cho chu trình tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh nói chung ngân hàng diễn nhịp nhàng, trôi chảy 4.2.3 Nhóm giải pháp hồn thiện cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 4.2.3.1 Nâng cao hiệu hoạt động chế phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng Nhằm đảm bảo tính khách quan, từ cấp chi nhánh đến Trụ sở uỷ quyền định tín dụng thẩm quyền phê duyệt cá nhân trọng tăng cường Quyết định tín dụng phải đưa phận rủi ro thay phận kinh doanh đưa triển khai chi nhánh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Để làm việc này, chế phân cấp thẩm quyền cần phải thiết lập Tuy nhiên, mô hình phân cấp thẩm quyền cho khối rủi ro Ngân hàng cho mơ hình dài hạn Để có bước đệm cho mơ hình này, thời gian trước mắt, Ngân hàng TMCP Cơng Thương áp dụng mơ hình hai định, có nghĩa định tín dụng đồng thời đưa phận kinh doanh phận rủi ro Mơ hình phê duyệt tín dụng đáp ứng nguyên tắc “bốn mắt” (four eye principle), giảm thiểu rủi ro đạo đức việc định tín dụng Hơn nữa, có tham gia cán rủi ro phê duyệt tín dụng tạo điều kiện cho việc cải tiến công tác xác định lãi suất khoản 138 vay Theo đó, định giá lãi suất không đơn dựa giá đầu vào nguồn vốn chi phí hoạt động khác mà còn điều chỉnh nhân tố rủi ro khoản vay Kết là, lãi suất khoản vay đối tượng khách hàng, kỳ hạn khác rủi ro khác Điều góp phần nâng cao hiệu cơng tác quản lý rủi ro tín dụng thơng qua cung cấp thước đo quản lý rủi ro hữu hiệu lãi suất điều chỉnh rủi ro Mặc dù vậy, cần thiết phải đề cập đến “ngoại lệ”, phê duyệt khoản vay cá nhân Do khoản vay tương đối nhỏ, khơng cần thiết phải có tham gia trực tiếp cán rủi ro định tín dụng phải đảm bảo quy tắc “bốn mắt” nêu Cụ thể, phê duyệt khoản vay cá nhân thực cán phụ trách khách hàng lãnh đạo phòng khách hàng Tuy nhiên, tham gia cán rủi ro phải thể việc khối rủi ro đưa đề xuất cho hạn mức, điều kiện, phương pháp định giá khoản tín dụng “ngoại lệ” này, đảm bảo phù hợp với chiến lược rủi ro chung chi nhánh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Một nội dung khác cải thiện chất lượng phê duyệt tín dụng tăng cường thẩm quyền phê duyệt cá nhân Đối với khoản vay lớn, phức tạp (khách hàng hộ kinh doanh vay nhiều lĩnh vực, vay mở dự án đầu tư lớn, ) định tín dụng phải đưa Hội đồng tín dụng Theo đó, ý kiến tập thể phê duyệt cuối Tuy nhiên, khoản tín dụng đơn giản, quy mơ nhỏ, phê duyệt tín dụng không cần thiết phải thiết lập Hội đồng tín dụng, thay vào định cá nhân có thẩm quyền Khối quản lý rủi ro chịu trách nhiệm đưa khuyến nghị hạn mức phê duyệt cá nhân, điều kiện khoản tín dụng phê duyệt cá nhân Việc phân cấp thẩm quyền định tín dụng phải thực dựa điều kiện sau: (i) trình độ chuyên môn; (ii) kinh nghiệm làm việc; (iii) vị rủi ro ngân hàng, (iv) chất lượng giải công việc, (iv) kết học tập khóa học bồi dưỡng nghiệp vụ tín dụng Thêm vào đó, thẩm quyền phê duyệt phải rà soát, sửa đổi theo định kỳ tháng năm ngân hàng xét thấy cần thiết Trong trường hợp, trưởng khối rủi ro phải người chịu trách nhiệm cuối định tín dụng 139 4.2.3.2 Tăng cường quản lý rủi ro cấp độ danh mục, ngành hàng Rủi ro phải đo lường, quản lý khơng cấp độ khoản vay mà cịn phải cấp danh mục Tại NHCT, quản lý rủi ro quan tâm ý cấp độ khoản vay, quản lý rủi ro theo danh mục chưa trọng thực Trong thực tế rủi ro tín dụng khoản vay có mối quan hệ tương quan Chính tương hỗ đó, hợp cộng rủi ro khoản vay khơng phải rủi ro danh mục bao gồm khoản vay Do vậy, đa dạng hố, chẳng hạn trải dư nợ ngân hàng vào ngành khác nhau, khu vực địa lý khác góp phần làm giảm rủi ro tồn hàng Ngược lại, tập trung tín dụng lớn vào số ngành tăng nguy rủi ro tín dụng Nói cách khác, việc quản lý rủi ro cấp độ danh mục cần thiết, nhằm (i) hạn chế rủi ro tập trung tín dụng (ii) tối đa hoá lợi nhuận, giảm thiếu rủi ro cho tồn danh mục tài sản có ngân hàng dựa mối tương quan ngành Đế tăng cường quản lý rủi ro theo cấp độ danh mục, nội dung sau cần thực hiện: Xác định danh mục ngành hàng cần quản lý: Một cách tối ưu, toàn dư nợ ngân hàng cần phân loại vào ngành hàng khác Các ngành phân chia phải đáp ứng điều kiện (i) tiêu biểu cho dư nợ ngân hàng; (ii) mang tính đại diện cho cấp độ rủi ro khác Xác định hạn mức cho ngành hàng: Việc xây dựng hạn mức ngành trước hết phải dựa báo cáo phân tích rủi ro ngành Hiện tại, Bộ phận quản lý rủi ro nằm hội sở NHCT thực phân tích số ngành hàng tiêu biểu theo định kỳ hàng năm chẳng hạn: bất động sản, cho vay kinh doanh thép, cho vay thuỷ hải sản Tuy nhiên, số bất cập tồn (i) số ngành hàng phân tích khơng phải tồn ngành hàng danh mục dư nợ ngân hàng; (ii) phân tích đưa cảnh báo riêng ngành chưa phân tích mối tương quan với ngành khác danh mục; (iii) hạn mức cụ ngành chưa xác định rõ Do đó, vấn đề cần thiết phải có phận chuyên nghiên cứu ngành khối rủi ro đế đưa báo cáo phân tích cho tồn ngành danh mục cho vay ngân hàng Trên sở đó, hạn mức tín dụng, tỷ trọng ngành 140 toàn danh mục cần thiết phải thiết lập Việc phân tích thiết lập hạn mức thực hàng năm Song, trường hợp thị trường có biến động lớn, cần thiết phải có phân tích đưa khuyến nghị kịp thời việc mở rộng thu hẹp dư nợ ngành Việc quản lý rủi ro cấp độ danh mục nói giúp chi nhánh ngân hàng lập báo cáo rủi ro, lợi nhuận tổn thất danh mục tín dụng quy mơ tồn hàng, từ kịp thời đưa giải pháp thích hợp mở rộng quy mô sản phẩm khu vực địa lý dòng sản phẩm mang lại lợi nhuận cao, rủi ro mức độ chấp nhận 4.2.3.3 Ứng dụng nghiệp vụ phái sinh để hạn chế rủi ro tín dụng Cơng cụ phái sinh thị trường tài cơng cụ giúp NHTM hạn chế rủi ro tín dụng + Cơng cụ thứ nhất: Hợp đồng quyền chọn tín dụng Hợp đồng quyền chọn tín dụng cơng cụ bảo vệ giúp ngân hàng bù đắp tổn thất giá trị tài sản tín dụng, giúp bù đắp mức vốn cao chất lượng tín dụng giảm sút Một ngân hàng lo lắng chất lượng tín dụng khoản vay trị giá lớn thực hiện, Ngân hàng kí hợp đồng quyền chọn tín dụng với tổ chức kinh doanh quyền chọn Hợp đồng đồng ý tốn tồn khoản vay khoản vay giảm giá đáng kế không tốn dự tính Nếu khách hàng vay vốn trả nợ đầy đủ kế hoạch, Ngân hàng thu lại khoản tốn dự tính hợp đồng quyền chọn không sử dụng Ngân hàng chấp nhận phí quyền chọn + Công cụ thứ hai: Hợp đồng quyền chọn trái phiếu Ngân hàng thường sử dụng công cụ trường hợp kinh tế rơi vào điều kiện khó khăn Nguyên lí lấy lãi ngoại bảng từ hợp đồng quyền chọn đế bù đắp thua lỗ nội bảng Theo đó, Ngân hàng thực bảo hiểm sở mua quyền chọn bán trái phiếu nhận thấy tình trạng kinh tế bất lợi cho khoản vay + Cơng cụ thứ ba: Hốn đổi tổng thu nhập Sự hoán đổi trao đổi khoản toán hai bên - khoản toán thực hai bên số chênh lệch ròng khoản toán tương 141 ứng Người bán khoản vay (người mua bảo hiểm) chi trả dựa vào thu nhập có từ việc nắm giữ khoản nợ có nhiều rủi ro Tổng thu nhập khoản nợ nhiều rủi ro thu nhập lãi suất thay đổi giá trị thị trường khoản nợ Các nhà quản lí rủi ro quan tâm đến tỉ lệ vỡ nợ chúng tương lai thường thay đổi mức độ tín nhiệm Bên đối tác hợp đồng hốn đổi tín dụng, người thụ hưởng tổng thu nhập trả tiền dựa vào thu nhập trái phiếu không chịu rủi ro vỡ nợ, trừ khoản đền bù nhận chịu rủi ro bên mua bảo hiểm Kết việc mua bảo hiểm người mua bảo hiểm hưởng dòng thu nhập tương xứng việc nắm giữ khoản nợ đầy rủi ro Rủi ro người mua bảo hiểm giảm chủ yếu khoản tổn thất suy yếu người vay việc thu hồi từ khoản vay khả tốn + Cơng cụ thứ tư: Hốn đổi tín dụng Người mua bảo hiểm (người bán khoản vay) rủi ro tín dụng cách chi trả khoản tốn định kì theo tỉ lệ phần trăm cố định mệnh giá khoản tín dụng Nếu rủi ro tín dụng dự kiến xảy ra, ví dụ người vay vỡ nợ, người bán bảo hiểm chi trả khoản toán để bù đắp rủi ro cho phần tín dụng tổn thất bảo hiểm Ngược lại, người bán bảo hiểm trả khoản [18, tr21-22] 4.3 Kiến nghị bên có liên quan 4.3.1 Đối với Chính Phủ Nhà nước cần tiếp tục trì ổn định trị Bởi lẽ mơi trường trị ổn định khơng gây biến động bất lợi cho kinh tế Trong bối cảnh nay, kinh tế Việt Nam đánh giá ổn định Tuy nhiên, nhà nước cần tiếp tục trì tốt vấn đề nhằm giữ vững niềm tin công chúng nhà đầu tư, tạo môi trường thuận lợi kinh doanh chủ thể kinh tế, đặc biệt NHTM, từ giúp cho kinh tế nói chung ngành ngân hàng nói riêng tránh biến động bất ngờ kinh doanh tránh rủi ro kinh doanh NHTM - Tạo lập hồn thiện mơi trường pháp lí đảm bảo an tồn tín dụng Nhà nước cần ban hành quy định cụ thể bảo hiểm cho hoạt động tín dụng huy động vốn cho vay, để đảm bảo an toàn cho người gửi tiền, 142 cho ổn định kinh tế quốc dân Ban hành văn luật hướng dẫn chấp cầm cố bất động sản, đặc biệt đăng kí giao dịch đảm bảo thực địa phương tài sản đất - Ban hành đồng hồn chỉnh khung pháp lý tài Sự minh bạch thông tin doanh nghiệp tổ chức kinh tế không giới hạn báo cáo tài - kế tốn mà còn bao gồm rõ ràng, đầy đủ quy chế hoạt động, quản lý phân cấp quyền hạn, trách nhiệm ban lãnh đạo chế xây dựng triển khai hệ thống kiểm soát nội đặc biệt chế quản lí xử lí rủi ro hệ thống sách cần hướng tới vấn đề Hiện Bộ tài xây dựng 26 chuẩn mực kế toán để kiểm tra, kiểm soát chất lượng cơng tác kế tốn, 37 chuẩn mực kiểm tốn hướng dẫn kiểm tốn viên cơng ty kiểm tốn sở nguyên tắc việc đưa ý kiến Tuy nhiên, có nhiều hạn chế: (i) nhiều chuẩn mực quốc tế chưa có chuẩn mực Việt Nam (ii) nhiều doanh nghiệp chưa có báo cáo kiểm tốn độc lập (iii) tỷ trọng doanh nghiệp chưa thực kiểm toán cơng khai Do đó, vấn đề cần ban hành đồng hoàn chỉnh khung pháp lý tài - Hỗ trợ NHTM việc đảm bảo minh bạch giao dịch bất động sản Việc hỗ trợ nên thực thông qua việc xây dựng phát triển hệ thống quan quản lí bất động sản sản giao dịch bất động sản đồng thời đảm bảo giao dịch bất động sản, phân chia thành sàn giao dịch thức sàn giao dịch OTC giống chứng khoán Thực hoạt động giúp hình hành mặt giá tương đối chuẩn bất động sản đảm bảo tính minh bạch thơng tin thị trường Từ đó, giúp cho NHTM định giá bất động sản xác tránh rủi ro cho ngân hàng sau lý tài sản 4.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước ngân hàng nhà nước địa bàn tỉnh Phú Thọ - Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) kênh thơng tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng, từ góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thơng tin doanh nghiệp thơng tin 143 khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng từ tổ chức tín dụng, quan hữu quan, quan thơng tin ngồi nước, văn quy phạm pháp luật Trên sở đó, cung cấp thơng tin đáp ứng u cầu tổ chức tín dụng Tuy nhiên, thơng tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Chính vậy, CIC phải mở rộng quy mô thông tin mà còn phải nâng cao chất lượng thông tin cung cấp Để làm điều này, NHNN cần phải thực biện pháp sau: + Phối hợp chặt chẽ với NHTM, trung tâm thông tin cán bộ, quan quản lý nhà nước doanh nghiệp, để thu thập thêm thông tin doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam (kể doanh nghiệp chưa có quan hệ tín dụng với ngân hàng) Trên sở đó, CIC xếp, phân loại thơng tin để cần cung cấp cho ngân hàng thương mại cách nhanh chóng xác + Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trò, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thông tin từ CIC Có biện pháp xử lý tổ chức tín dụng khơng thực nghiêm túc quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin + Liên hệ với tổ chức thơng tin quốc tế, ngân hàng nước ngồi nhằm khai thác thông tin đối tác nước ngồi có ý định đầu tư Việt Nam, để kịp thời phát ngăn ngừa rủi ro ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nước vay vốn + Cần xây dựng hệ thống liệu tín dụng bất động sản (tỷ lệ nợ xấu khả thu hồi) đảm bảo độ tin cậy độ dài để thực thống kê, từ đưa cảnh báo sớm nhằm giúp cho hệ thống NHTM phòng tránh rủi ro - Nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng công nghệ mới, đại hóa tự động hóa tất cơng đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo nhiều sản phẩm thơng tin Đồng thời sâu phân tích, đánh giá xếp loại rủi ro tín dụng doanh nghiệp, kịp 144 thời dự báo, cảnh báo nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Tạo kênh kết nối trực tuyến ngân hàng với CIC mà không thông qua chi nhánh Ngân hàng Nhà nước để đảm bảo cung cấp thơng tin nhanh - Hồn thiện mơ hình tra theo ngành dọc từ trung ương đến với sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy Công tác tra hoạt động tín dụng cần thực thường xuyên nâng cao tình độ đội ngũ tra viên để có khả phát kịp thời sai sót, xu hướng lệch lạc phân tích tín dụng, để đạo phòng ngừa, chỉnh sửa khắc phục cách triệt để Quá trình tra cần phòng ngừa xu hướng cạnh tranh không lành mạnh, buông lỏng điều kiện tín dụng dẫn tới nguy rủi ro hoạt động tín dụng khơng ngân hàng mà hệ thống 4.3.3 Đối với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chấp hành tốt quy định NHNN tỷ lệ an tồn hoạt động tổ chức tín dụng tổ chức tín dụng theo Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005, Thông tư 36/2014/TT-NHNN quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng; Thơng tư phân loại nợ, trích lập dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng theo Quyết định số 15/2010/TT-NHNN ngày 16/06/2010 Thống đốc NHNN ban hành quy định liên quan bảo đảm tiền vay khác - Đẩy mạnh công tác kiểm soát nội với mục tiêu quan trọng xây dựng hệ thống tìm kiếm xu hướng tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn thiếu sót hoạt động ngân hàng để đưa biện pháp chấn chỉnh - Thẩm định dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh coi khâu quan trọng trước định cho vay, mức độ tín nhiệm trình giao dịch với ngân hàng, tham khảo thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) thuộc NHNN, Xem xét, sở khoa học việc lập dự án đầu tư, thời gian lập đến vay vốn, dự kiến thu nhập, lãi thời gian hồn vốn… - Trong q trình cho vay, ngân hàng cần có phương án giải ngân vốn vay phù hợp Đối với khách hàng cá nhân giải ngân tiền mặt lần tồn vốn vay, thơng thường số tiền cho vay cá nhân không lớn doanh nghiệp 145 - Theo dõi chặt chẽ việc sử dụng vốn khách hàng, phát sai phạm q trình sử dụng vốn vay sai mục đích,… cán tín dụng kiến nghị thu hồi nợ trước hạn, chuyển nợ hạn đưa quan pháp luật để xử lý Đối với tín dụng cá nhân, cán tín dụng cần bám sát diễn biến thu nhập người vay để đôn đốc thu nợ kỳ hạn Nếu nguyên nhân khách quan khơng hồn trả nợ, người vay có đơn xin gia hạn, cán tín dụng xác nhận, đề nghị giám đốc ngân hàng cho gia hạn nợ theo quy định - Tuỳ theo mức độ tin cậy khách hàng mà áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay thích hợp như: phải có tài sản chấp, cầm cố bảo đảm tiền vay, bảo đảm tiền vay tài sản hình thành từ vốn vay bảo đảm tín chấp,… Tuy nhiên việc thẩm định dự án, phương pháp sử dụng vốn vay biện pháp quan trọng vay vốn sử dụng mục đích, có hiệu hồn trả tiền vay Việc trích lập dự phòng để xử lý rủi ro cần thiết để có nguồn bù đắp rủi ro - Lựa chọn đầu tư vốn vào loại hình khác nhau: điều hạn chế rủi ro loại hình gặp rủi ro, tức “không bỏ tất trứng vào giỏ” ví dụ nay, ngân hàng nghiêm cấm không cho vay kinh doanh cầm đồ, đầu tư tàu thuyền… - Cần xây dựng chiến lược khách hàng, chiến lược đầu tư tín dụng, quản lý rủi ro Để làm điều này, cần thành lập phân chuyên trách độc lập, nghiên cứu, đề xuất với lãnh đạo có định đắn đầu tư - Mở rộng hình thức đồng tài trợ với mục tiêu hợp lý hoá sử dụng nguồn vốn giảm thiểu rủi ro - Con người yếu tố định cho việc thành, bại doanh nghiệp Vì vậy, cần coi trọng việc tuyển chọn, thu nhận người vào làm việc có liên quan đến tiền bạc, ngồi trình độ lực chun mơn tiêu chuẩn đạo đức, tính liêm khiết, cần cù, chịu khó cần coi trọng Nâng cao chất lượng cán bộ, nhân viên Trong q trình làm việc, cơng tác quản lý cán cần cán quan tâm mức Trong mối quan hệ liên quan đến khách hàng vay, nguồn thu nhập nguồn quan tâm để phòng ngừa vi phạm đạo đức nghề nghiệp thiếu trách nhiệm xảy số ngân hàng 146 KẾT LUẬN Với phát triển kinh tế nước giới vấn đề đặt lên hàng đầu ngân hàng hiệu kinh tế Tuy nhiên để đạt hiệu kinh tế mong muốn đòi hỏi Ngân Hàng không ngừng nỗ lực nữa, khắc phục khó khăn hạn chế để vươn lên phát triển Bằng nỗ lực thời gian qua chi nhánh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam địa bàn tỉnh Phú Thọ vượt qua bao khó khăn biến động kinh tế thị trường, cạnh tranh gay gắt Ngân hàng thương mại khác địa bàn phấn đấu tăng nguồn vốn, tăng trưởng tín dụng an toàn, đáp ứng nhu cầu vốn để đầu tư sản xuất thành phần kinh tế, đồng thời phục vụ ngày tốt cho nhu cầu tiêu dùng người dân góp phần nâng cao chất lượng sống họ Trong năm qua, hoạt động tín dụng nói chung hoạt động tín dụng cá nhân nói riêng đóng góp phần quan trọng vào trình tăng trưởng phát triển chi nhánh Bên cạnh chi nhánh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam địa bàn tỉnh Phú Thọ hạn chế phần rủi ro tín dụng thực quy trình quản lý rủi ro tín dụng… bước mở rộng thêm đối tượng khách hàng thuộc thành phần kinh tế sở lựa chọn, sàng lọc kỹ khách hàng, đảm bảo nguyên tắc an toàn cho vay hoạt động tín dụng cá nhân Có thành có đội ngũ cán nhiêt tình, sáng tạo ham học hỏi cơng việc, đặc biệt có tinh thần đồn kết, trí tập thể với thống ban giám đốc chi nhánh Qua trình phân tích giúp tác giả hiểu rõ hoạt động tín dụng cá nhân Ngân hàng nói chung tầm quan trọng việc quản lý, hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng cá nhân Vì mà ngân hàng cần có phương pháp áp dụng phương pháp phòng ngừa rủi ro cho thích hợp để quản lý rủi ro hợp lý nhằm đạt mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận giảm thiểu rủi ro tới mức thấp Bài viết trình bày hiểu biết em “Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam địa bàn tỉnh Phú Thọ” Tuy nhiên q trình nghiên cứu có nhiều hạn chế nên viết tránh khỏi khuyết điểm Vì vậy, em mong muốn góp ý thầy giáo để viết có ý nghĩa thực tiễn Em xin chân thành cảm ơn! 147 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Duệ (2012), Giáo trình Ngân hàng trung ương, Nhà xuất thống kê Lê Thị Huyền Diệu (2014), "Vài nét mơ hình tín dụng mới, khả áp dụng Việt Nam", Tạp chí khoa học học đào tạo số 48/2014 Lê Thị Huyền Diệu (2010), "Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Citybank", Tạp chí ngân hàng số 16/2010 Lê Thị Huyền Diệu (2013), Rủi ro khoản Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Hội thảo khoa học tháng 07/2013 Ngân hàng Liên Việt Học viện ngân hàng Lê Thị Huyền Diệu (2012), Luận khoa học xác định mơ hình Quản lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Đỗ Văn Độ (2015), “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại nhà nước thời kỳ hội nhập”, Tạp chí Ngân hàng, 76 (15), tr.20-27 Học viện Ngân hàng, Giáo trình nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê Phan Thị Thu Hà - Quản trị Ngân hàng thương mại - NXB Giao thông vận tải Nguyễn Liên Hà (2008) “Hiệp ước Basel vấn đề kiểm soát rủi ro NHTM” - Tạp chí Phân tích kinh tế 10 Đỗ Kim Hảo (2011), Giải pháp quản lý rủi ro lãi suất Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn, Luận án tiến sỹ, Hà Nội 11 Lưu Thị Hương, Vũ Duy Hào (2010), Quản trị tài doanh nghiệp, Nxb Tài Chính, Hà Nội 12 Lưu Thị Hương (2014), Thẩm định tài dự án, Nxb Tài chính, Hà Nội 13 Nguyễn Thị Hường (2009), Giáo trình Kinh doanh quốc tế - tập 2, Nxb Lao động - xã hội, Hà Nội 14 Nguyễn Việt Hùng (2008) - Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu NHTMVN, luận án tiến sỹ, Hà Nội 15 Khoa Ngân hàng tài (2007), Quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại, tài liệu dành cho lớp cao học 148 16 Vụ Ngân hàng - NHNN (2007), “Quản lý nợ xấu”, Thơng tin tín dụng 17 Lê Thị Kim Nga (2004), Nâng cao lực quản lý rủi ro NHTMVN, Đề tài nghiên cứu khoa học cấp viện VNH 03.02 18 Lê Thị Nga (2012), Hiệu sử dụng công cụ phái sinh hoạt động kinh doanh NHTMVN, Kỷ yếu Hội thảo khoa học 19 NHNN Việt Nam (2009), QĐ 457/2005/QĐ-NHNN, Quyết định NHNN “Quy định tỉ lệ đảm bảo an toàn hoạt động TCTD 20 NHNN Việt Nam (2009), QĐ 493/2005/QĐ-NHNN, Quyết định NHNN “Quy định phân loại nợ dự phòng rủi ro” 21 Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Phú Thọ (2015, 2016, 2017), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 22 Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hùng Vương (2015, 2016, 2017), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 23 Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Đền Hùng(2015, 2016, 2017), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 24 Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thị xã Phú Thọ (2015, 2016, 2017), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 25 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007), Quyết định số 18/2007/QĐ - NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ - NHNN 26 Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam (2016), Mơ hình tổ chức 27 Các Website: http://mof.gov.vn http://sbv.gov.vn http://www.cic.org.vn www.vneconomy.vn http://Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam.vn ... ro tín dụng khách hàng cá nhân, cơng tác quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân chi nhánh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam địa bàn tỉnh Phú Thọ gồm chi nhánh: chi nhánh Phú Thọ, chi nhánh. .. trạng quản lý rủi ro tín dụng KH cá nhân Chi nhánh TMCP Công Thương Việt Nam địa bàn tỉnh Phú Thọ 65 3.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam địa bàn tỉnh. .. quản lý rủi ro tín dụng Khách hàng cá nhân chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam địa bàn tỉnh Phú Thọ, phân tích nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Khách hàng cá nhân