Quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng TMCP á châu giai đoạn 2015 2018

CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Trong kinh doanh Ngân hàng rủi ro tín dụng loại rủi ro lớn nhất, thường xuyên xảy gây hậu nặng nề có dẫn đến phá sản Ngân hàng Để hiểu rõ rủi ro tín dụng gì, trước tiên, tìm hiểu khái niệm tín dụng: Tín dụng định nghĩa rõ ràng thể cho mối quan hệ vay cho vay Trong đó, người vay cá nhân tổ chức, người cho vay ngân hàng, tổ chức tài tín dụng Sản phẩm vay hàng hóa tiền Tín dụng thể mối quan hệ tín dụng ngân hàng, tổ chức tín dụng, với nhà doanh nghiệp cá nhân (bên vay), tổ chức tín dụng chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vô điều kiện vốn gốc lãi cho tổ chức tín dụng đến hạn tốn Rủi ro tín dụng rủi ro phát sinh khách hàng vay không thực điều khoản hợp đồng tín dụng, với biểu cụ thể khách hàng chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ không trả nợ đến hạn khoản gốc lãi vay, gây tổn thất tài khó khăn hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại.Giữa bối cảnh cạnh tranh hội nhập nay, vấn đề đặt cho tồn phát triển Ngân hàng thương mại khả quản trị rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng cách tồn diện hệ thống Rủi ro tín dụng loại rủi ro phức tạp nhất, việc quản lý phịng ngừa khó khăn, xảy đâu, lúc Rủi ro tín dụng khơng phát sử lý kịp thời nảy sinh rủi ro khác 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng chia thành rủi ro giao dịch rủi ro danh mục: 1.1.2.1 Rủi ro giao dịch Là hình thức rủi ro tín dụng mà ngun nhân phát sinh hạn chế trình giao dịch xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch có 03 phận rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm rủi ro nghiệp vụ Rủi ro lựa chọn: rủi ro liên quan đến trình đánh giá phân tích tín dụng, ngân hàng lựa chọn phương án vay vốn có hiệu để định cho vay Rủi ro bảo đảm: xuất phát từ tiêu chuẩn bảo đảm như: điều khoản hợp đồng cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể bảo đảm, cách thức đảm bảo mức cho vay giá trị tài sản đảm bảo Rủi ro nghiệp vụ: rủi ro liên quan đến công tác quản trị hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro kỹ thuật xử lý khoản cho vay có vấn đề 1.2.2.2 Rủi ro danh mục Là hình thức rủi ro tín dụng mà ngun nhân phát sinh hạn chế quản lý danh mục cho vay ngân hàng, phân chia thành loại: rủi ro nội rủi ro tập trung Rủi ro nội tại: xuất phát từ yếu tố, đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt chủ thể vay ngành, lĩnh vực kinh tế Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động đặc điểm đặc điểm sử dụng vốn khách hàng vay vốn Rủi ro tập trung: trường hợp ngân hàng tập trung vốn cho vay nhiều số khách hàng, cho vay nhiều doanh nghiệp hoạt động ngành, lĩnh vực kinh tế; vùng địa lý định; loại hình cho vay có rủi ro cao 1.1.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 1.1.3.1 Từ phía ngân hàng: Thứ nhất: Sự yếu đội ngũ cán Sự yếu bao gồm lực phẩm chất đạo đức Cán Ngân hàng thiếu tinh thần trách nhiệm, vi phạm đạo đức kinh doanh như: thông đồng với khách hàng lập hồ sơ giả để vay vốn, xâm tiêu giải ngân hay thu nợ, đơi cịn nể nang quan hệ khách hàng Bố trí cán thiếu đạo đức vào làm công tác thẩm định cho vay, dẫn đến tình trạng tiêu cực, mà phổ biến tình trạng cán tín dụng vay ké hay nhận hối lộ tiền khách hàng thẩm định sơ sài, nâng giá tài sản chấp, cầm cố lên cao so với thực tế vay cao, khơng tn thủ quy trình tín dụng Thứ hai: Sự thiếu sát giám sát cấp quản lý ngân hàng Việc thẩm định điều kiện vay vốn trước cho vay quan trọng để đến định tín dụng Tuy nhiên vấn đề giám sát quản lý khoản vay trình giải ngân sau cho vay quan trọng khơng kém, trạng vay thay đổi theo thời gian Không làm tốt việc kiểm tra sau cho vay không giúp ngân hàng phát chủ động giảm thiểu rủi ro tín dụng.Cán tín dụng cần có phê duyệt lãnh đạo trước giải ngân Vậy nên cấp khơng có kiểm tra, đánh giá xem định cán thực xác chưa nguy rủi ro tín dụng cao Hơn nữa, sau giải ngân rồi, cán tín dụng phải tiếp tục theo dõi khách hàng để sớm phát dấu hiệu khoản nợ có vấn đề Tuy nhiên, việc theo dõi nhiều cán mang tính hình thức Do vậy, cấp quản lý khơng có giám sát cán tín dụng, hoạt động cán tín dụng khơng hiệu quả, chí dẫn đến sai phạm đạo đức cho vay thu nợ Ngoài ra, quan cấp không quan tâm đến thực trạng tín dụng ngân hàng khơng có đạo kịp thời để ngăn ngừa xử lý rủi ro xảy Thứ ba: Ngân hàng chưa đa dạng hố danh mục đầu tư Một cơng cụ ln nhắc đến quản trị tín dụng tất ngân hàng giới quản trị danh mục đầu tư Quản trị danh mục làm cân đối kiềm chế rủi ro cách nhận dạng, dự báo kiểm soát mức độ rủi ro với thị trường, khách hàng, loại sản phẩm tín dụng điều kiện hoạt động khác Nhiều chuyên gia ngân hàng tin đa dạng hoá giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng hữu hiệu Mặc dù hiểu rõ tầm quan trọng việc đa dạng hoá danh mục đầu tư, song nhiều ngân hàng cho vay hai ngành cho vay vài doanh nghiệp lớn, nhóm kinh doanh đơn lẻ Một danh mục đầu tư phụ thuộc chủ yếu vào ngành hay loại mặt hàng nguy hiểm khơng ngành khơng có rủi ro Thứ tư: Định giá khoản vay khơng theo mức độ rủi ro khách hàng Về cấu, lãi suất cho khoản vay phải xác định mức đảm bảo bù đắp chi phí vốn đầu vào, chi phí quản lý, phần lợi nhuận mong muốn phần bù đắp rủi ro khoản vay Khách hàng đánh giá có mức độ rủi ro cao, phần bù rủi ro lớn Nhưng cạnh tranh nên số ngân hàng chấp nhận mức giá cho vay thấp, chí đủ chi phí vốn đầu vào chi phí quản lý, khơng tính đến phần bù rủi ro Việc làm dài hạn khơng làm giảm lợi nhuận mà cịn làm tăng tính rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng 1.1.3.2 Từ phía khách hàng Đây nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng, chia nhóm thành loại chính: Thứ nhất, khách hàng kinh doanh thua lỗ nên khả trả nợ: Trường hợp phổ biến khách hàng có trình độ yếu dự đoán vấn đề kinh tế, yếu lực quản lý, sử dụng vốn sai mục đích, sản phẩm chất lượng thấp khơng bán được, Hơn có nhiều người vay sẵn sàng lao vào hội kinh doanh mạo hiểm với kỳ vọng thu lợi nhuận cao mà khơng tính tốn kỹ khơng có khả tính tốn bất trắc xảy nên khả xảy tổn thất với ngân hàng lớn Thứ hai, tình hình tài yếu kém, thiếu minh bạch khách hàng: Đối với khách hàng vay vốn tiêu dùng, tình trạng nợ nần bên ngồi nhiều khơng khai báo khai báo che dấu bớt, không trung thực với ngân hàng vay vốn nguy rủi ro ngân hàng Nhìn chung, mặt tài khách hàng khơng cung cấp số liệu cách trung thực, cố tình che giấu khó cho cán ngân hàng khâu thẩm định Thực tế thời gian qua cho thấy phần nhiều số rủi ro tín dụng nói chung tín dụng tiêu dùng nói riêng xuất phát từ khách hàng có tình hình tài yếu kém, không lành mạnh Đây nguyên nhân ngân hàng ln xem nặng phần tài sản chấp chỗ dựa cuối để phịng chống rủi ro tín dụng Thứ ba, khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, khơng có thiện chí việc trả nợ vay: Một số khách hàng vay vốn ngân hàng danh nghĩa tiêu dùng, nhận vốn lại sử dụng vào mục đích khác, nguy hiểm tham gia vào hoạt động kinh doanh mạo hiểm, chứa đựng rủi ro cao, kinh doanh ngành nghề mà pháp luật cấm, hay sử dụng vốn để trả nợ, cờ bạc, ăn chơi… Kết thất thoát vốn vay, đời sống người vay không cải thiện, cộng với khách hàng không thiện chí khả trả nợ, dẫn đến rủi ro cho phía ngân hàng Mặc dù thực tế đối tượng KH không nhiều, vụ việc phát sinh lại nặng nề, liên quan đến uy tín cán bộ, làm ảnh hưởng xấu đến khách hàng khác Thứ tư, rủi ro liên quan đến tài sản đóng băng nợ vay: Phát sinh từ việc nhận chấp tài sản có tranh chấp tài sản bị kê biên để thi hành án, phía ngân hàng khơng nắm thơng tin, bảo hiểm tài sản hết hạn không mua bổ sung kịp thời Việc định giá tài sản đóng băng nợ vay cao giá trị thực tế chúng, tình trạng tài sản đóng băng bị giảm giá trị thời hạn vay vốn, dẫn đến không đảm bảo khoản vay Hay có trường hợp khách hàng lừa đảo, sử dụng giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, sở hữu tài sản giả để chấp vay vốn 1.1.3.3 Nguyên nhân khác Những nguyên nhân phần lớn xuất từ môi trường xung quanh chất lượng thơng tin, biến động kinh tế, sách pháp luật, Thứ nhất, chất lượng thông tin chưa cao Các thông tin mà ngân hàng thu thập thường liên quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh, khả tài khách hàng, tình hình kinh tế xã hội, cạnh tranh thị trường, sau dựa vào thông tin thu thập để định cho vay Tuy nhiên, thực tế lúc thông tin ngân hàng thu thập có tính xác, đầy đủ kịp thời Do vậy, hệ thống thơng tin tín dụng ngân hàng khơng hoạt động có hiệu quả, cập nhật thơng tin đáng tin cậy tất yếu dẫn đến việc ngân hàng thất thoát vốn cho vay Thứ hai, biến động kinh tế không dự báo Khi kinh tế ổn định, tăng trưởng lành mạnh nhu cầu đầu tư xã hội có xu hướng gia tăng, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng Tuy nhiên biến động kinh tế suy thoái kinh tế, biến động tỷ giá, lạm phát gia tăng ảnh hưởng tới doanh nghiệp Ngân hàng rủi ro tín dụng với ngân hàng lớn Nhiều người vay thích ứng vượt qua khó khăn đó, có nhiều người bị đình trệ hoạt động sản xuất, kinh doanh thua lỗ nên khả trả nợ vốn vay ngân hàng không đảm bảo Thứ ba, thay đổi sách kinh tế, pháp luật Sự thiếu quán sách kinh tế pháp luật gây ảnh hưởng không nhỏ tới ngân hàng tới doanh nghiệp có sử dụng vốn vay ngân hàng Hoạt động kinh doanh doanh nghiệp không ổn định có thay đổi quy định thuế, vốn, hoạt động tín dụng ngân hàng bị tác động nhiều văn luật tài sản đảm bảo, dự trữ, trích lập, Như vậy, sách kinh tế, pháp luật khơng hồn chỉnh gây khó khăn cho doanh nghiệp khả trả nợ đe dọa đến an toàn ngân hàng cho vay 1.1.4 Tác động rủi ro tín dụng Rủi ro hoạt động tín dụng có ảnh hưởng lớn tới hoạt động ngân hàng tác động mạnh mẽ tới hoạt động kinh tế Đó tác động xấu ngân hàng, khách hàng kinh tế, thể khía cạnh sau: 1.1.4.1 Đối với ngân hàng Rủi ro làm suy giảm uy tín ngân hàng: Một ngân hàng có rủi ro lớn ngân hàng hoạt động khơng có hiệu quả, tình hình báo chí nêu làm cho dân chúng thiếu lịng tin khó lịng huy động nguồn vốn dồi Các ngân hàng mà lánh xa, khơng cấp hạn mức tín dụng, không mở quan hệ đại lý… Rủi ro làm cho khả toán ngân hàng giảm sút: Các khoản tín dụng có rủi ro khiến cho việc hồn trả gặp khó khăn, lúc khoản tiền gửi, tiền tiết kiệm của dân cư phải tốn kỳ hạn, lúc khơng huy động nguồn vốn dồi uy tín, người rút tiền thấy tình trạng Ngân hàng lại rút tiền tăng lên, kết Ngân hàng gặp khó khăn khâu toán Rủi ro đưa đến kết lợi nhuận suy giảm: Do rủi ro đưa đến nhiều mát thiệt hại tài chính, thêm vào q trình mở rộng hoạt động gặp khó khăn bế tắc, thu nhập kết giảm sút lợi nhuận Rủi ro dẫn tới phá sản: Nếu tác động rủi ro phương diện nêu không ngăn chặn phát triển đến mức độ đẩy ngân hàng đến chỗ phá sản 1.1.4.2 Đối với khách hàng Đối với thân chủ thể khơng có khả hồn trả vốn (lãi) cho ngân hàng họ gần khơng có hội tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng chí nguồn khác kinh tế uy tín Cơ hội tiếp cận vốn ngân hàng chủ thể vay khác bị hạn chế rủi ro tín dụng buộc NHTM thắt cho vay hay chí phải thu hẹp quy mơ hoạt động Các chủ thể gửi tiền vào ngân hàng có nguy không thu hồi khoản tiền gửi lãi ngân hàng lâm vào tình trạng phá sản 1.1.4.3 Đối với kinh tế Hệ thống ngân hàng có mối quan hệ chặt chẽ với kinh tế, kênh thu hút cung cấp tiền cho tổ chức, doanh nghiệp cá nhân kinh tế Do đó, rủi ro tín dụng có ảnh hưởng trực tiếp đến kinh tế Ở mức độ thấp, rủi ro tín dụng khiến hội tiếp cận vốn mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh tiêu dùng khách hàng bị hạn chế, ảnh hưởng xấu đến khả tăng trưởng kinh tế Ở mức độ cao hơn, có ngân hàng lâm vào tình trạng khó khăn dẫn đến phá sản, hiệu ứng dây chuyền dễ xảy toàn hệ thống ngân hàng, gây nên khủng hoảng toàn kinh tế, ảnh hưởng tiêu cực đến đời sống xã hội phát triển đất nước 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng Quản lý rủi ro tín dụng hiểu q trình nhận dạng, phân tích nhân tố rủi ro, đo lường mức độ rủi ro, sở lựa chọn triển khai biện pháp quản lý hoạt động tín dụng nhằm hạn chế loại trừ rủi ro q trình cấp tín dụng Theo Uỷ ban Basel quản lý rủi ro tín dụng việc thiết lập chế nhận biết, đo lường, quản lý kiểm soát rủi ro rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng cách đầy đủ, nhằm tối đa hoá lợi nhuận điều chỉnh theo yếu tố rủi ro cách trì mức độ rủi ro tín dụng phạm vi chấp nhận Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động chủ đạo ngân hàng thương mại Quản lý rủi ro tín dụng phải hướng vào việc đảm bảo hiệu hoạt động tín dụng khơng ngừng nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại điều kiện thị trường đầy biến động, nguy rủi ro khơng ngừng gia tăng 1.2.2 Q trình quản lý rủi ro tín dụng Quy trình quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại thể tóm tắt qua sơ đồ sau: Nhận biết rủi ro tín dụng: Nhận diện rủi ro tín dụng q trình xác định liên tục có hệ thống Bất kỳ khoản vay có vấn đề, việc sớm nhận biết vấn đề có biện pháp theo dõi nhanh chóng, chuyên nghiệp giúp vấn đề, tổn thất giảm đến mức thấp Những dấu hiệu cảnh báo giúp ngân hàng nhận biết có giải pháp xử lý sớm vấn đề cách hiệu Các dấu hiệu nhận 10 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng ACB - Ngân hàng ACB bám sát theo chủ trương phát triển kinh tế đất nước để biết ngành nghề rủi ro ngân hàng cho vay nhằm đem lại hiệu thu hồi nợ tốt - Đa dạng hóa hoạt động dịch vụ ngân hàng Tích cực phát triển ngân hàng đại như: Phone Banking, Internet Banking, Home Banking, Mobile Banking, … để khách hàng thực giao dịch mà khơng cần đến ngân hàng - Thủ tục cho vay phù hợp đối tượng khách hàng Ngày nay, mà có nhiều ngân hàng thành lập muốn thu hút khách hàng, để cạnh tranh ngồi việc cạnh tranh lãi suất cho vay, thủ tục cho vay cần quan tâm đa phần có khơng khách hàng trọng đến thủ tục cho vay có nhanh gọn hay khơng Vì đa phần khách hàng đến ngân hàng vay cần vốn nên nhanh chóng, đơn giản điều cần thiết Bên cạnh đó, ngân hàng ln đảm bảo tính an tồn để hạn chế rủi ro tín dụng, loại cấp tín dụng khác có thủ tục cho vay khác Ngân hàng quy định hồ sơ vay loại cần làm thủ tục cần thiết nào; hồ sơ quan trọng phải làm đầy đủ tất thủ tục để đảm bảo tính an tồn xác - ACB đào tạo thêm nhiều nhân viên có kinh nghiệm thẩm định giải ngân Công tác thẩm định khách hàng công việc quan trọng định khoản cấp tín dụng ngân hàng có khả thu vốn lãi vay khơng Khi nhân viên khơng có lực thẩm định ảnh hưởng đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng nhiều, ngân hàng phân định rõ ràng nhân viên phụ trách bên lĩnh vực dựa vào kinh nghiệm lực làm việc Để thẩm định tốt địi hỏi nhân viên thẩm định cần có hiểu biết, thường xuyên quan tâm, theo dõi tin tức liên quan đến lĩnh vực qua thơng tin báo đài, internet có điều kiện 29 khảo sát thực tế lĩnh vực Khâu giải ngân khơng phần quan trọng khâu dịch vụ khách hàng Nếu giải ngân hồ sơ cho khách hàng lâu khách hàng đánh giá lực làm việc nhân viên cảm thấy khơng hài lịng với dịch vụ ngân hàng Do khâu kiểm tra lại hồ sơ vay khách hàng có u cầu hay khơng, có sai sót địi hỏi nhân viên phải có lực xử lý tình Cơng việc giải ngân địi hỏi nhân viên có khả xử lý tình huống, khả giao tiếp với khách hàng, nhanh nhẹn với công việc chịu sức ép Bên cạnh đó, ngân hàng tạo điều kiện cho nhân viên học lớp tập huấn kỹ cịn thiếu để nâng cao lực làm việc - Xây dựng sách cho vay phù hợp để cạnh tranh với ngân hàng khác Hiện tình hình kinh tế ln biến đổi nên ngân hàng cần phải thường xuyên thay đổi sách Điều quan tâm khách hàng sách cho vay định mức cho vay điều kiện vay Do vậy, ngân hàng ACB cân nhắc kỹ việc tăng định mức cho vay đối tượng vay theo ngành nghề tài sản đảm bảo Định mức cho vay phù hợp thu hút khách hàng đảm bảo hiệu sử dụng vốn vay Ngoài ra, điều kiện tài sản đảm bảo nợ vay phải lập thành văn thông báo cho nhân viên để nhân viên tư vấn khách hàng - Thăm hỏi khách hàng để kiểm tra giữ mối quan hệ tốt Khi thăm hỏi đồng thời nhân viên quan sát hỏi thăm việc kinh doanh khách hàng để báo cáo ngân hàng cảm thấy khách hàng có dấu hiệu khơng trả nợ cho ngân hàng Bên cạnh đó, nhân viên thẩm định giữ mối quan hệ tốt với khách hàng khách hàng khơng cịn nhu cầu vay vốn ngân hàng Các nhân viên thẩm định nơi mà có khách hàng quen nên ghé vào thăm hỏi để khách hàng có nhu cầu vay vốn lại tìm đến ngân hàng quen biết với - Định mức cho vay tài sản đảm bảo tăng lên Vì nhu cầu vay khách hàng khác nhau, ngân hàng có sách linh hoạt việc định mức cho vay bên cạnh phải đảm bảo rủi ro định mức cho vay cao gần tài sản đảm bảo Đối với khách hàng chưa quan hệ tín dụng 30 nên ngân hàng cho vay với định mức mà ngân hàng quy định, khách hàng quen thuộc có quan hệ tín dụng lâu dài nâng mức định mức cho vay theo thỏa thuận ngân hàng khách hàng Điều giúp cho ngân hàng giữ khách hàng hạn chế rủi ro xảy khách hàng - Tìm kiếm tư vấn cho khách hàng sản phẩm cho vay ngân hàng Hiện ngày có nhiều ngân hàng lớn nhỏ thành lập, ngân hàng phải tìm kiếm khách hàng có nhu cầu xin cấp tín dụng Ngân hàng ACB phân bổ cho nhân viên tín dụng vùng khác thăm dị, khảo sát xem tình hình nhu cầu vốn vùng đó, thành phần, ngành nghề thiếu vốn để từ ngân hàng phân định cho nhân viên cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp để tư vấn sản phẩm mà ngân hàng có.Việc tìm kiếm giúp cho ngân hàng có thêm thị trường kinh doanh 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro ACB 3.2.1 Hồn thiện sách tín dụng Chính sách khách hàng: Đây việc nên làm điều kiện cạnh tranh khốc liệt NH Xây dựng sách khách hàng, phân nhóm KH hợp lý để có ưu đãi phù hợp nhằm giữ chân KH cũ, thu hút KH theo hướng đa dạng hóa KH, phân tán rủi ro Những biện pháp cụ thể là: - Phân loại KH dựa vào tiêu chí khứ, lẫn dự phóng tương lai tiền gửi tốn, chất lượng tín dụng, thu nhập mang lại cho NH, để áp dụng giá vốn phù hợp cho vay huy động, ưu tiên giao dịch sách khác phù hợp với nhóm KH phân loại - Yếu tố tâm lý KH, phong tục tập quán nên quan tâm cách đặc biệt có hệ thống theo dõi tập trung tồn hệ thống, nghiên cứu bổ sung TCBS Thu thập thông tin từ nhân viên/bộ phận trực tiếp tiếp xúc với KH để có sách chăm sóc phù hợp với nhóm đối tượng KH Thường xuyên 31 trao đổi, tham khảo thăm dò ý kiến KH để tạo mối quan hệ tốt đẹp có góp ý hữu ích từ KH - Xây dựng sách giá khép kín, đồng sản phẩm, dịch vụ ACB Một mặt để bán chéo sản phẩm, mặt khác để giữ chân KH, hạn chế tình trạng KH sử dụng dịch vụ NH khác có so sánh - Không ngừng nâng cao chất lượng phục vụ dịch vụ ngân hàng Đây biện pháp hiệu việc thu hút sử dụng vốn ngân hàng, qua nâng cao lực ngân hàng Chất lượng phục vụ bao gồm nhiều lĩnh vực có liên quan đến khách hàng chẳng hạn là: thủ tục giấy tờ gọn nhẹ, thời gian xử lý nghiệp vụ nhanh chóng, tư vấn cho khách hàng hiệu quả, phong cách, thái độ giao tiếp tốt để làm vừa lòng khách hàng, nơi giao dịch sẽ, thuận tiện,… Thiết lập danh mục cho vay hợp lý - Tập trung vào nhóm KH kinh doanh mặt hàng NN khuyến khích như: xuất gạo, thủy sản, dệt may, sản xuất hàng tiêu dùng nước, sản xuất hàng xuất khẩu, … - Ưu tiên cho vay doanh nghiệp có trụ sở địa bàn hoạt động/gần ACB để tiện cho việc nắm bắt thông tin KH, tái thẩm định KH Tuy ACB hạch toán nối mạng trực tuyến, cần phải phân bổ, điều chuyển KH vay hợp lý chi nhánh Tránh tình trạng tranh giành KH hệ thống, thứ làm hình ảnh ACB, thứ hai gây rủi ro không theo sát KH vay - Cụ thể hóa tiêu chí phân nhóm khách hàng nhằm tuyển chọn KH thực tốt, có uy tín trả nợ vay, tránh tình trạng cấp tín dụng chạy theo tiêu Nghiêm khắc với tiêu cực tín dụng, gây rủi ro cho NH cho vay Tiêu chuẩn hóa cán tín dụng trình độ chun mơn lẫn đạo đức nghề nghiệp Chính sách lãi suất: Trong mơi trường cạnh tranh nay, lãi suất kiểm soát NHNN có thỏa thuận, nên xây dựng sách lãi suất dựa vào uy tín trả nợ KH, tính khả thi phương án kinh doanh Trên sở đó, có sách lãi suất ưu đãi linh hoạt cho KH có uy tín trả nợ tốt, hoạt động kinh doanh hiệu quả, tài sản đảm bảo thích hợp, KH tiềm theo sách khách hàng cụ thể Mở rộng 32 thẩm quyền giảm lãi suất Giám đốc khối/Hội đồng tín dụng để chi nhánh thuận tiện việc tiếp thị KH, tránh trường hợp bỏ sót KH tốt, đồng thời tổng kết, kiểm sốt lượng KH nhanh chóng Ngược lại, vay nhỏ, khoản vay tín chấp áp dụng mức lãi suất cao để bù đắp rủi ro xảy q trình cấp tín dụng, phải giới hạn tỷ lệ chấp nhận được, tránh rủi ro khơng đáng có Sản phẩm tín dụng: đa dạng hóa sản phẩm tín dụng lựa chọn áp dụng sản phẩm tín dụng rủi ro (chiết khấu, bao toán), hệ thống sản phẩm tín dụng nên liên kết cách chặt chẽ, giúp nâng cao hiệu hoạt động ACB mở rộng, đa dạng hóa KH, lĩnh vực đầu tư, mở rộng quy mơ tín dụng hạn chế rủi ro Chính sách tài sản đảm bảo: tài sản đảm bảo nguồn thu thứ cấp để thu hồi vốn có rủi ro xảy ra, cần phải có quy định cụ thể việc định giá tài sản đảm bảo chẳng hạn việc xác định giá trị tài sản đảm bảo cần khách quan, có khả chuyển nhượng, có đủ điều kiện pháp lý tính khả mại Ngân hàng cần thường xuyên theo dõi tài sản đảm bảo, nắm bắt thơng tin tài sản đảm bảo, có biến động lớn cần xem xét định giá lại tài sản Đồng thời, cần thường xuyên thu thập thông tin tài sản loại qua thị trường trung tâm bán đấu giá để có sở định giá Ngoài ra, ngân hàng nên kết hợp với nhiều quan ban ngành khác việc xử lý tài sản đảm bảo kết hợp biện pháp bảo hiểm tài sản chấp mà người thụ hưởng ngân hàng 3.2.2 Nâng cao hiệu thực thi quy trình quản trị rủi ro tín dụng ACB Nhận diện phân loại rủi ro: Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm liên quan đến dấu hiệu KH thị trường Để nhận biết ước lượng tác động dấu hiệu này, đòi hỏi cán tín dụng có trình độ, nhạy bén phải quan tâm theo dõi sát tình hình sản xuất kinh doanh KH Có cơng tác dự báo diễn biến kinh tế, ngành lĩnh vực tác động đến NH, KH vay vốn Từ đưa định hướng, sách cụ thể cho ngành, lĩnh 33 vực, cấp hạn mức cụ thể để chủ động phòng tránh rủi ro, tránh phản ứng chậm, gây lúng túng công tác quản trị rủi ro NH Nên thu thập thông tin CIC định kỳ tháng tùy đối tượng khách hàng, để nắm bắt kịp thời tình hình khách hàng vay Quy định nên đưa vào phần kiến nghị xét cấp tín dụng cho KH Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mô Một phần lớn rủi ro hoạt động tín dụng xuất phát từ việc thiếu thơng tin tiếp nhận thơng tin khơng xác từ khách hàng, xử lý thơng tin thị trường cịn sơ sài Tất phần việc đặt trách nhiệm vào cán tín dụng nên việc xảy thiếu sót xử lý sai lệch điều khó tránh khỏi Ngồi ra, hệ thống cung cấp thơng tin tín dụng ACB Ngân hàng Nhà nước hoạt động hiệu chưa cao thơng tin cung cấp túy số mà thiếu nhận định chuyên môn, dự báo đáng tin cậy Để tránh rủi ro từ nguyên nhân này, ACB nên thành lập Bộ phân nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mơ, phận dựa tất kênh thông tin, nguồn nghiên cứu dự báo khác để làm định hướng cho hoạt động tín dụng, chiến lược quản lý rủi ro tín dụng, chiến lược khách hàng chiến lược đầu tư vốn tín dụng Bộ phận tiến hành phân tích, đánh giá quy mơ, cấu hiệu tín dụng ngành kinh tế, thành phần kinh tế, địa bàn nơng thơn thành thị để sở ngân hàng thực giải pháp mở rộng tín dụng an tồn hiệu - bền vững Nâng cao vai trị cơng tác kiểm sốt nội Kiểm sốt nội đóng vai trị quan trọng tất hoạt động NH, khơng riêng mảng tín dụng Hiện tại, ACB có Ban kiểm tốn, Bộ phận giám sát từ xa Ban kiểm soát chi nhánh Để phận hoạt động thực có hiệu quả, hết chức năng, cần thiết phải có số điều chỉnh sau: Ban kiểm toán hoạt động tương đối hiệu Tuy nhiên để đào tạo kiểm tốn viên giỏi khơng phải đơn giản, thời gian khoảng năm 34 Bộ phận giám sát từ xa cần linh hoạt Hiện nay, Bộ phận giám sát từ xa ACB chưa hiểu hết chất hoạt động tín dụng, đơi cịn q ngun tắc, thực theo câu chữ công văn ban hành, gây thời gian cho chi nhánh việc giải trình bắt sai lỗi Hiện tại, phận Kiểm soát chi nhánh chưa thực hoạt động cách độc lập, chưa thực chưa với chức kiểm sốt cịn bị chi phối nhiều mối quan hệ với nhân viên tín dụng chi nhánh, với Giám đốc chi nhánh/Phòng giao dịch Để phận hoạt động hiệu thực vai trị mình, cần thực số giải pháp sau: - Điều chỉnh tiêu chí đánh giá cuối năm nhân viên Phần định tính (30%) Giám đốc chi nhánh xem xét việc chấp hành nội quy ACB, thái độ làm việc, tiếp xúc KH; tiêu định lượng (70%) nên để Khối vận hành xem xét dựa hệ thống truy xuất liệu Có Bộ phận kiểm soát chi nhánh thực hoạt động độc lập Khi có khơng thống Bộ phận Kiểm soát chi nhánh Giám đốc chi nhánh, nên có kênh trao đổi thông tin hiệu quả, xem xét giải trường hợp cụ thể Bộ phận Kiểm sốt liên hệ trực tiếp với Khối vận hành để xem xét đạo thực hiện, đảm bảo hoạt động tín dụng thực hiệu quả, an tồn Nâng cao trình độ nghiệp vụ nhân viên Kiểm soát chi nhánh, tuyển chọn nhân viên giỏi, làm việc vị trí tín dụng năm, có tinh thần cầu tiến, ham học hỏi để nắm bắt rủi ro xảy ra, dự báo đưa kiến nghị cần thiết trình cấp tín dụng Hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy ra: Xử lý nợ có vấn đề: Nợ xấu tồn tại NH nào, thiết lập chế xử lý nợ có vấn đề đòi hỏi khách quan Xử lý nợ có vấn đề cần thực Trung tâm thu nợ, tiếp xúc với KH có nhiều thơng tin khách quan tình hình tài chính, trả nợ KH Để giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy ra, cần thực bước thận trọng, khơng nên nóng vội làm phá vỡ mối quan hệ với KH, đặc biệt KH cũ, quan hệ lâu năm 35 Tìm hiểu rõ thực trạng kinh doanh, tài sản đảm bảo, thái độ KH: phân tích khả phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, hợp tác KH; tình trạng khả xử lý tài sản đảm bảo Lựa chọn phương pháp xử lý: cẩn uyển chuyển, áp dụng phù hợp với đặc thù KH khả chi nhánh, đảm bảo hiệu cao với chi phí hợp lý Xử lý tài sản đảm bảo giải pháp cuối sau áp dụng biện pháp khác để thu hồi nợ Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay: RRTD phân tích xuất phát từ nguyên nhân mà NH khơng lường trước Vì vậy, sử dụng cơng cụ bảo hiểm áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất rủi ro xảy quan trọng Yêu cầu KH mua bảo hiểm tài sản chấp, giải thích rõ lợi ích mà KH có rủi ro xảy Vì đơi khi, tập qn mà KH chưa quen với việc mua bảo hiểm, họ cho việc mua bảo hiểm không cần thiết Xem xét kỹ tính pháp lý tài sản đảm bảo, tuân thủ quy định thủ tục pháp lý, công chứng đăng ký đầy đủ tài sản đảm bảo theo quy định trước giải ngân Để đảm bảo tính pháp lý tài sản đảm bảo, cần thỏa thuận việc hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản phần tài sản hình thành tương lai, xem điều kiện cấp tín dụng, đồng thời thực nghiêm túc cơng tác kiểm tra, liên tục rà soát hồ sơ pháp lý thực trạng tài sản đảm bảo Hiện nay, bảo hiểm người vay ACB áp dụng sản phẩm vay tín chấp, thẻ tín dụng Kiến nghị nên mở rộng hình thức bảo hiểm trước mắt KH lớn tuổi độ tuổi bảo hiểm, làm việc ngành nghề có rủi ro cao, nhằm đảm bảo khả tốn nợ vay có rủi ro xảy cho người vay Thực nghiêm túc việc phân loại nợ trích lập dự phịng: Tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ xác phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, 36 kiên chuyển nợ hạn trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro 3.2.3 Nâng cao chất lượng cán ngân hàng 3.2.3.1 Năng lực điều hành ban lãnh đạo Ngân hàng Nói lên vai trị quan trọng người đứng đầu tổ chức nói chung Ngân hàng thương mại nói riêng, người lãnh đạo Ngân hàng giỏi người biết kết hợp hài hòa phát huy tối đa sức mạnh tất nguồn lực Ngân hàng thương mại có thành sức mạnh tổng thể Ngân hàng Với tư cách người chịu trách nhiệm sức cạnh tranh Ngân hàng, ban lãnh đạo phải người thực đủ tài phương diện tựu chung gồm khả chủ yếu: khả chun mơn, khả phân tích phán đoán khả nghệ thuật đối nhân xử Nghiên cứu học hỏi không nhiệm vụ cán cơng nhân viên mà cịn nhiệm vụ ban lãnh đạo Ngân hàng để lãnh đạo đưa định sáng suốt người lãnh đạo phải người giỏi lĩnh vực, có tầm nhìn rộng cơng việc, hiểu biết pháp luật 3.2.3.2 Đẩy mạnh công tác đào tạo, bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ cho cán tín dụng Khơng thể đạt tiến thực chất lượng tín dụng khơng có đội ngũ cán có đạo đức nghề nghiệp, có trình độ nghiệp vụ, nhận thức xã hội hiểu biết pháp luật tốt Sự hợp tác toàn thể cán nhân viên Ngân hàng sức mạnh lớn để Ngân hàng đứng vững lớn mạnh điều kiện khắc nghiệt Các Ngân hàng thương mại cần trọng công tác tuyển dụng người đào tạo cán có chất lượng cao Cần phải có định hướng tiêu chuẩn hóa cán tín dụng, yếu tố người yếu tố chủ đạo hoạt động người chủ thể kinh tế Bên cạnh kiến thức chuyên môn nghiệp vụ, cán tín dụng cịn phải thường xun trang bị thêm hiểu biết pháp luật, thị trường, lĩnh vực khác kinh tế - tài chính, tin học ngoại ngữ Đồng thời trọng giáo dục trị, tư tưởng cho cán tín dụng, làm cho họ thấy vai trị vị trí trách nhiệm lớn lao 37 nghiệp kinh doanh ngành để ngày có nỗ lực cơng việc Ngồi ra, cấp cịn có chế độ khen thưởng cán làm tốt có biện pháp xử lý kịp thời cán vi phạm, thiếu trách nhiệm phòng chống rủi ro, thiếu đạo đức hoạt động tín dụng 3.2.4 Hồn thiện hệ thống thông tin đánh giá khách hàng Thông tin tín dụng có vai trị quan trọng việc quản lý đảm bảo chất lượng hoạt động tín dụng Nhờ có thơng tin tín dụng người quản lý đưa định cần thiết liên quan đến khoản vay, quản lý giám sát khoản vay Tuy nhiên, vấn đề thu thập thơng tin nói lại vấn đề khó khăn phạm vi thu thập thông tin rộng, kênh cung cấp thơng tin khơng đầy đủ khó tiếp cận cán thẩm định bị giới hạn thời gian Do vậy, cán thẩm định phải thường xuyên lưu ý vấn đề thu thập lưu trữ thông tin cách khoa học ngành nghề phụ trách Cần thiết, ACB nên thành lập tổ, phận chuyên trách công tác thu thập thông tin để phục vụ cho công tác thẩm định dự án NH 3.2.5 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Bổ sung, thay số tiêu tài khơng cần thiết dùng để phân tích xếp hạng tín dụng doanh nghiệp ACB Bổ sung, thay tiêu phi tài hệ thống xếp hạng tín dụng phân loại nợ Việc sử dụng nhiều tiêu định tính để chấm điểm phi tài làm cho kết xếp hạng tín dụng phù thuộc nhiều vào cán tín dụng Do vậy, chấm điểm tiêu phi tài nên đưa thêm tiêu định lượng để đánh giá bao gồm: Các tiêu dự báo nguy vỡ nợ doanh nghiệp theo hàm thống kê Z-score Altman, tiêu đánh giá khả quản trị điều hành doanh nghiệp tốc độ tăng suất lao động, tốc độ tăng tiền lương bình quân, hiệu suất sử dụng lao động… Ngoài ACB nên xem xét loại bỏ tiêu trùng lặp để kết xếp hạng xác hơn: số lần cấu lại nợ chuyển nợ hạn, lịch sử quan hệ cam kết ngoại bảng, có cơng ty mang tính chất gia đình chủ sở hữu/thành viên góp vốn/cổ đơng đồng thời người trực tiếp quản lý điều hành 38 doanh nghiệp, nên sử dụng tiêu chí tiêu lực điều hành người quản lý doanh nghiệp 3.2.6 Thiết lập mối quan hệ tốt lâu bền với khách hàng Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, khách hàng vừa người cung cấp nguồn vốn cho hoạt động tín dụng, vừa người sử dụng nguồn vốn nên khách hàng có ý nghĩa vơ quan trọng Thiết lập mối quan hệ tốt lâu bền với khách hàng giúp ngân hàng có thơng tin có liên quan đến khách hàng có đối sách thích hợp để đứng vững môi trường cạnh tranh Thiết lập mối quan hệ tốt với khách hàng giúp ngân hàng: - Đánh giá chất lượng khách hàng hệ tín dụng thường xun, qua tiết kiệm chi phí thẩm định, kiểm tra giám sát - Thu hút vốn để củng cố đầu vào, mở rộng đầu theo yêu cầu khách hàng, huy động nguồn vốn từ tiền gửi khách hàng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Trong hoạch định sách, khơng cần cân đối mục tiêu phát triển kinh tế ổn định tiền tệ mà cần quan tâm đến phát triển bền vững Ngân hàng thương mại, tránh tình trạng thắt chặt nới lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động ngân hàng thương mại Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật, tạo mơi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích hoạt động sản xuất kinh doanh bảo vệ lợi ích hợp lý ngân hàng thương mại Tạo thuận lợi cho tham gia tổ chức tài phi ngân hàng, thúc đẩy đầu tư nước Cần tạo hành lang pháp lý cho tham gia tổ chức tài trung gian phi ngân hàng thị trường tài Đổi chế quản lý hệ thống giảm rủi ro tín dụng theo hướng phân cấp, theo quy mô tài sản, điều kiện quản trị rủi ro lực cán 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng 39 Chỉnh sửa hoàn thiện hệ thống luật: Luật Ngân hàng Nhà nước, Luật Các tổ chức tín dụng, Luật Bảo hiểm tiền gửi, Luật Giám sát an toàn hoạt động ngân hàng Chỉnh sửa hoàn thiện quy định ngoại hối, phân loại nợ, bảo đảm an toàn, phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế điều kiện thực tế Việt Nam Điều hành hệ thống tiền tệ hiệu Điều hành linh hoạt sách lãi suất cơng cụ khác nhằm hỗ trợ ngân hàng thương mại đảm bảo khả khoản an toàn kinh doanh Điều hành tỷ giá linh hoạt theo tín hiệu thị trường, mục đích nhằm khuyến khích xuất khẩu, kiểm sốt nhập có biện pháp can thiệp kịp thời để ổn định thị trường ngoại hối Theo dõi, phân tích, đánh giá dự báo diễn biến kinh tế, tiền tệ nước giới, đặc biệt lĩnh vực tín dụng để đưa sách hợp lý, kịp thời Nâng cao công tác tra, kiểm định, giám sát ngân hàng Ngân hàng Nhà nước đóng vai trò đặc biệt với ổn định cho toàn hệ thống ngân hàng Để đảm nhận vai trò này, thời gian tới Ngân hàng nhà nước cần nâng cao vai trị kiểm sốt hiệu hoạt động cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng đại áp dụng cơng nghệ Hồn thiện lại hệ thống thơng tin tín dụng ngành ngân hàng Ngân hàng Nhà nước nên ban hành quy chế yêu cầu tổ chức tín dụng doanh nghiệp có quan hệ tín dụng cung cấp thơng tin tín dụng cho Trung tâm Thơng tin Tín dụng (CIC) Mục tiêu nhằm nâng cao thơng tin tín dụng, vừa để cập nhật thơng tin xác, đến khách hàng, vừa để giám sát tình hình tài khách hàng cách sát 40 KẾT LUẬN Đối với kinh tế giới, ngân hàng thương mại đóng vai trị vô quan trọng Trong bối cảnh công nghệ ngày tiên tiến, đại, cạnh tranh ngày lớn hoạt động tài ngân hàng thương mại trở nên phức tạp đối diện với nhiều rủi ro, quản lý rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng ln vấn dề hàng đầu mà ngân hàng cần quan tâm Thời buổi kinh tế toàn cầu tạo nhiều hội thách thức đòi hỏi ngân hàng thương mại Việt Nam bước phát triển chất lượng, xây dựng chỗ đứng định sức cạnh tranh ngày lớn mạnh Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu bước đà lên khẳng định vị với nhiệm vụ ln coi trọng khâu quản lý rủi ro tín dụng để tránh gây tổn thất tài uy tín Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu hiểu rõ tầm quan trọng quản lý rủi ro tín dụng, ln nâng cao nhận thức trau dồi, học hỏi phương pháp, giải quyết, giảm thiểu rủi ro ngân hàng thương mại khác nước ACB đã, nỗ lực để xây dựng phát triển ngày bền vững, hướng tới chiến lược "Ngân hàng tương lai" giai đoạn 20202024 với mục tiêu cải thiện hiệu suất, cụ thể giúp giảm nguồn nhân lực hơn, giấy tờ chất lượng dịch vụ tốt 41 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo thường niên ACB năm 2018 http://images1.cafef.vn/Images/Uploaded/DuLieuDownload/2018/ACB_18CN_BCTN pdf Báo cáo tài hợp ACB năm 2016 http://images1.cafef.vn/Images/Uploaded/DuLieuDownload/2016/ACB_16CN_BCTC _HNKT.pdf Báo cáo tài hợp ACB năm 2018 http://images1.cafef.vn/Images/Uploaded/DuLieuDownload/2018/ACB_18CN_BCTC _HNKT.pdf Lịch sử hoạt động ACB https://www.acb.com.vn/wps/wcm/connect/c9aee4ee-ac43-4e2c-974e7ecd86300cd3/10-15.pdf?MOD=AJPERES https://www.acb.com.vn/wps/wcm/connect/6813b226-dfbc-4b4e-aaa0d6eaceb48c43/49-52.pdf?MOD=AJPERES Hệ thống quản lý rủi ro sơ đồ tổ chức ACB https://acb.com.vn/wps/wcm/connect/b224dbcb-6098-400e-a1a0-866450f99bb2/bc0330.pdf?MOD=AJPERES Định hướng phát triển ACB https://acb.com.vn/vn/about/gioi-thieu/tam-nhin-va-su-menh/dinh-huong-phat-trien Lệ Chi, Ngân hàng than xử lý tài sản đảm bảo 'vướng trăm bề' https://vnexpress.net/kinh-doanh/ngan-hang-than-xu-ly-tai-san-dam-bao-vuong-trambe-3569220.html 42 Luận văn Hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu http://dulieu.tailieuhoctap.vn/books/luan-van-de-tai/luan-van-de-tai-caohoc/file_goc_770496.pdf Báo cáo đánh giá Ban Tổng giám đốc ACB https://www.acb.com.vn/wps/wcm/connect/0642d02d-a2a4-4b40-a0b3868c62e4a8a8/3.+Bao+cao+va+danh+gia+cua+BTGD.pdf?MOD=AJPERES 10 Luận văn Quy trình thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu http://doc.edu.vn/tai-lieu/luan-van-quy-trinh-tham-dinh-tin-dung-doi-voi-cac-doanhnghiep-tai-ngan-hang-thuong-mai-co-phan-a-chau-27049/ 43 ... chuẩn biện pháp nhằm ngăn ngừa xử lý rủi ro tín dụng ngân hàng: sách tín dụng, quy trình tín dụng, máy quản trị rủi ro tín dụng , giới hạn tín dụng Xử lý rủi ro tín dụng: Xử lý rủi ro tín dụng bước... định tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu http://doc.edu.vn/tai-lieu/luan-van-quy-trinh-tham-dinh-tin-dung-doi-voi-cac-doanhnghiep-tai-ngan-hang-thuong-mai-co-phan-a-chau-27049/... ro tín dụng: Quản lý kiểm sốt rủi ro tín dụng khâu trọng tâm cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHTM, trọng tâm quy trình rủi ro tín dụng Quản lý kiểm sốt rủi ro tín dụng hệ thống cơng cụ, sách,