Quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng hợp tác xã việt nam chi nhánh hà tĩnh

HỌC VIỆN NÔNG NGHIỆP VIỆT NAM TĂNG VĂN THÀNH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ TĨNH Ngành: Quản lý kinh tế Mã Ngành: 8.34.04.10 Người hướng dẫn khoa học: TS Quyền Đình Hà NHÀ XUẤT BẢN HỌC VIỆN NƠNG NGHIỆP - 2020 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan Luận văn: “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh” cơng trình nghiên cứu khoa học riêng Các số liệu Luận văn trung thực có nguồn gốc cụ thể, rõ ràng Các kết nêu Luận văn chưa công bố cơng trình khoa học khác Hà Nội, ngày tháng năm 2020 Tác giả Luận văn Tăng Văn Thành i LỜI CẢM ƠN Trong trình nghiên cứu thực đề tài luận văn thạc sỹ: “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh”, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến thầy giáo hướng dẫn – TS Quyền Đình Hà tận tình giúp đỡ, hướng dẫn tơi thực hồn thành luận văn Tơi xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành tới Ban Giám đốc, Ban Quản lý đào tạo, Khoa Kinh tế Phát triển nông thôn - Học viện Nông nghiệp Việt Nam tận tình giúp đỡ tơi q trình học tập, thực đề tài hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn tập thể lãnh đạo, cán viên chức Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh giúp đỡ tạo điều kiện cho tơi suốt q trình thực đề tài Mặc dù có nhiều nỗ lực cố gắng trình thực chắn luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót, hạn chế; tác giả kính mong nhận quan tâm, đóng góp, bảo thầy cơ, đóng góp quý báu bạn, đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện Hà Nội, ngày tháng năm 2020 Tác giả Luận văn Tăng Văn Thành ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT v DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ, HÌNH vii DANH MỤC HỘP viii THESIS ABSTRACT xi PHẦN MỞ ĐẦU 1.1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Đối tượng nghiên cứu 1.3.2 Phạm vi nghiên cứu 1.4 Ý NGHĨA KHOA HỌC CỦA ĐỀ TÀI PHẦN CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Một số khái niệm 2.1.2 Vai trò, đặc điểm quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại nói chung ngân hàng hợp tác xã nói riêng 11 2.1.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 13 2.1.4 Yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã 20 2.2 CƠ SỞ THỰC TIỄN 23 2.2.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã giới 23 2.2.2 Thực tiễn quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 25 2.2.3 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - chi nhánh Hà Tĩnh 30 PHẦN PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 32 iii 3.1 ĐẶC ĐIỂM ĐỊA BÀN NGHIÊN CỨU 32 3.1.1 Giới thiệu tỉnh Hà Tĩnh 32 3.1.2 Giới thiệu Ngân hàng Hợp tác xã - chi nhánh Hà Tĩnh 37 3.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 40 3.2.1 Phương pháp chọn điểm nghiên cứu 40 3.2.2 Phương pháp thu thập thông tin 40 3.2.3 Phương pháp phân tích thơng tin 41 3.2.4 Hệ thống tiêu nghiên cứu 43 PHẦN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 45 4.1 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ - CHI NHÁNH HÀ TĨNH 45 4.1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng ngân hàng Hợp tác xã chi nhánh Hà Tĩnh 45 4.1.2 Thực trạng quy trình nhận diện rủi ro tín dụng 54 4.1.2 Đánh giá rủi ro Ngân hàng Hợp tác xã chi nhánh Hà Tĩnh 56 4.1.3 Xử lý rủi ro Ngân hàng Hợp tác xã – chi nhánh Hà Tĩnh 57 4.1.4 Kết Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã – chi nhánh Hà Tĩnh thời gian qua 66 4.1.5 Đánh giá chung 69 4.2 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ- CHI NHÁNH HÀ TĨNH 74 4.2.1 Chính sách tín dụng 74 4.2.2 Yếu tố thuộc ngân hàng Hợp tác xã chi nhánh Hà Tĩnh 75 4.2.3 Khách hàng vay vốn tín dụng 79 4.2.4 Môi trường kinh tế xã hội 82 4.3 ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ TĨNH 83 4.3.1 Định hướng 83 4.3.2 Một số giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam- Chi nhánh Hà Tĩnh 84 PHẦN KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 95 5.1 KẾT LUẬN 95 5.2 KIẾN NGHỊ 96 iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nghĩa tiếng Việt CHDCNN Cộng hịa dân chủ nhân dân CNTT Cơng nghệ thơng tin CBQLKH Cán quản lý khách hàng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHTM Ngân hàng thương mại NH HTX CN Ngân hàng Hợp tác xã Chi nhánh NQH Nợ hạn PGD Phòng giao dịch QLKH Quản lý khách hàng QLRRTD Quản lý rủi ro tín dụng QTDND Quỹ tín dụng nhân dân TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần v DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1 Tổng hợp số mẫu điều tra, vấn 41 Bảng 4.1 Kết tăng trưởng tín dụng giai đoạn 2017-2019 45 Bảng 4.2 Tốc độ tăng trưởng hoạt động tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã – Chi nhánh Hà Tĩnh giai đoạn 2017 -2019 46 Bảng 4.3 Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn vay Ngân hàng Hợp tác xã - Chi nhánh Hà Tĩnh giai đoạn 2017 - 2019 47 Bảng 4.4 Cơ cấu dư nợ theo đối tượng khách hàng Ngân hàng Hợp tác xã – Chi nhánh Hà Tĩnh giai đoạn 2017 - 2019 47 Bảng 4.5 Cơ cấu dư nợ theo loại tiền Ngân hàng Hợp tác xã – Chi nhánh Hà Tĩnh giai đoạn 2017 - 2019 48 Bảng 4.6 Cơ cấu dư nợ theo tình trạng nợ Ngân hàng Hợp tác xã – Chi nhánh Hà Tĩnh giai đoạn 2017 - 2019 48 Bảng 4.7 Cơ cấu dư nợ theo nhóm nợ Ngân hàng Hợp tác xã – Chi nhánh Hà Tĩnh giai đoạn 2017 - 2019 49 Bảng 4.8 Tổng hợp kết kinh doanh Ngân hàng Hợp tác xã – Chi nhánh Hà Tĩnh giai đoạn 2017 - 2019 50 Bảng 4.9 Tình hình huy động vốn Ngân hàng Hợp tác xã – Chi nhánh Hà Tĩnh 51 Bảng 4.10 Tình hình lợi nhuận từ hoạt động tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã – Chi nhánh Hà Tĩnh giai đoạn 2017-2019 52 Bảng 4.11 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 2017 – 2019 64 Bảng 4.12 Cơ cấu nợ hạn theo thời gian giai đoạn 2017-2019 Ngân hàng Hợp tác xã- Chi nhánh Hà Tĩnh 66 Bảng 4.13 Cơ cấu nợ hạn nợ xấu Ngân hàng Hợp tác xã – Chi nhánh Hà Tĩnh giai đoạn 2017 – 2019 67 Bảng 4.14 Tỷ trọng nợ xấu tổng dư nợ Ngân hàng Hợp tác xã – Chi nhánh Hà Tĩnh giai đoạn 2017 – 2019 68 Bảng 4.15 Tình hình NQH theo nhóm nợ Ngân hàng Hợp tác xã – Chi nhánh Hà Tĩnh giai đoạn 2017 – 2019 69 Bảng 4.16 Đánh giá khách hàng sử dụng dịch vụ quản lý rủi ro Ngân hàng Hợp tác xã Chi Nhánh Hà Tĩnh 75 vi DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ, HÌNH Sơ đồ 2.1 Phân loại rủi ro tín dụng Sơ đồ 2.2 Các hình thức rủi ro tín dụng Hình 3.1 Đặc điểm thổ nhưỡng tài nguyên đất tỉnh Hà Tĩnh 33 Hình 3.3 Giá trị sản xuất ngành nông, lâm nghiệp thủy sản tỉnh Hà Tĩnh tính theo giá hành năm 2019 36 Sơ đồ 3.1 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng hợp tác Chi nhánh Hà Tĩnh 39 vii DANH MỤC HỘP Hộp 4.1 Phát biểu Trưởng phòng Kiểm tra nội bộ, ngân hàng HTX chi nhánh Hà Tĩnh 55 Hộp 4.2 Phát biểu cán phịng Tín dụng, ngân hàng HTX chi nhánh Hà Tĩnh 60 Hộp 4.3 Ý kiến lãnh đạo ngân hàng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Hợp tác xã chi nhánh Hà Tĩnh 78 Hộp 4.4 Ý kiến khách hàng giải nợ hạn ngân hàng Hợp tác xã chi nhánh Hà Tĩnh 79 viii TRÍCH YẾU LUẬN VĂN Tên tác giả: Tăng Văn Thành Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 8.34.04.10 Tên đề tài:“Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - chi nhánh Hà Tĩnh” Cơ sở đào tạo: Học viện Nông nghiệp Việt Nam Mục đích nghiên cứu Nghiên cứu nhằm đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - chi nhánh Hà Tĩnh; từ đề xuất giải pháp chủ yếu nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - chi nhánh Hà Tĩnh thời gian tới Phương pháp nghiên cứu Các thơng tin thứ cấp quản lý rủi ro tín dụng, nội dung Quản lý rủi ro tín dụng triển khai thực năm gần thu thập từ sách, tạp chí, báo cáo tổng kết hàng năm Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam – chi nhánh Hà Tĩnh Thông tin sơ cấp khảo sát từ 90 khách hàng sử dụng dịch vụ 03 huyện, thị xã, thành phố Hà Tĩnh, thị xã Kỳ Anh huyện Hương Khê Ngoài vấn sâu thảo luận nhóm thực nhà quản lý phận ngân hàng Cụ thể đội ngũ cán Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - chi nhánh Hà Tĩnh; khách hàng sử dụng dịch vụ Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - chi nhánh Hà Tĩnh, yếu tố ảnh hưởng chủ yếu tới Quản lý rủi ro tín dụng, thuận lợi khó khăn đề xuất Các phương pháp sử dụng để phân tích gồm có: thống kê mơ tả, phương pháp so sánh phân tích tài Kết kết luận Quản lý rủi ro tín dụng trung tâm hoạt động quản lý điều hành ngân hàng thương mại tới đối tượng sử dụng bao gồm tổ chức cá nhân nhằm đạt hiệu quản lý rủi ro tín dụng cao Luận văn đưa kết nghiên cứu sau: Đã nêu lên thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - chi nhánh Hà Tĩnh năm qua Ngân hàng Hợp tác xã chi nhánh Hà Tĩnh có 32 quỹ tín dụng nhân dân (TDND) với tổng nguồn vốn 2.600 tỷ đồng 2.300 tỷ đồng dư nợ năm 2019, trở thành mạng lưới tín dụng hiệu nơng thơn Huy động vốn có tăng trưởng qua năm, đến 31/12/2019, huy động vốn cuối kỳ đạt 2.235 tỷ đồng năm 2019 nợ hạn, nợ xấu chi nhánh 76 tỷ đồng, chiếm 3,3% tổng ix phải thu/tổng tài sản, nguồn vốn chủ sở hữu, hệ số tự tài trợ, lợi nhuận/vốn chủ sở hữu, doanh thu, lợi nhuận ước tính cho năm tài nhằm mục đích giám sát đánh giá xác lực tài uy tín khách hàng Trên sở định cho vay hay từ chối cho vay, đưa điều kiện cho vay nhằm hạn chế rủi ro xảy Hai là, sở phân đoạn khách hàng và, tiếp tục thực mục tiêu cấu lại khách hàng theo hướng gia tăng cho vay khách hàng cá nhân, hộ gia đình, cho vay ngắn hạn, cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, khai thác tối đa thông tin từ khách hàng Với xu hướng thị trường, việc tập trung cho vay khách hàng cá nhân, hộ gia đình xu hướng hầu hết ngân hàng thương mại Đây khách hàng ổn định, hoạt động kinh doanh hiệu quả, nguy xảy rủi ro thấp, tài sản đảm bảo tính khoản tốt hạn chế rủi ro cho vay 4.3.2.3 Hồn thiện nâng cao chất lượng cơng tác xử lý nợ xấu Để đảm bảo tỷ lệ nợ xấu nhỏ 3% theo định hướng NHNN, đồng thời lành mạnh hố tình hình tài chính, Ngân hàng Hợp tác xã chi nhánh Hà Tĩnh cần tích cực triển khai thực biện pháp xử lý nợ xấu để thu hồi vốn Muốn làm tốt công tác xử lý, thu hồi nợ xấu Ngân hàng Hợp tác xã chi nhánh Hà Tĩnh cần thực giải pháp sau: - Thường xuyên rà soát khoản nợ tiềm ẩn, khoản nợ hạn, nợ cấu lại thời hạn trả nợ, nợ bị kéo nhóm nợ tổ chức tín dụng khác theo CIC để xây dựng triển khai giải pháp xử lý kịp thời, kiểm sốt chặt chẽ tỷ lệ nợ nhóm 2, nợ xấu Đánh giá lại toàn dư nợ xấu; phân loại nợ xấu theo loại hình doanh nghiệp, theo loại tài sản bảo đảm, nợ xấu bất động sản, nợ xây dựng để có giải pháp xử lý phù hợp với loại hình nợ xấu Đẩy mạnh triển khai đồng có hiệu giải pháp xử lý nợ xấu đôn đốc thu hồi nợ, bán, xử lý nợ, xử lý tài sản bảo đảm, khởi kiện khách hàng, sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro Kiên xử lý tài sản bảo đảm khách hàng khơng có khả phục hồi hoạt động sản xuất kinh doanh khơng có thiện chí trả nợ biện pháp linh hoạt gắn với tình hình thực tế khách hàng như: 88 + Đơn đốc thu hồi nợ theo kế hoạch khách hàng có khả phục hồi hoạt động sản xuất kinh doanh, nhằm hỗ trợ khách hàng giảm dần dư nợ xấu + Đối với khách hàng gặp khó khăn, tiềm ẩn rủi ro, rà sốt, đánh giá để xác định phân loại mức độ khó khăn khách hàng chịu tác động yếu tố khách quan kinh tế, dẫn tới gặp khó khăn hoạt động sản xuất kinh doanh, để chủ động thực giải pháp hỗ trợ khắc phục khó khăn cấu tài chính, cấu khoản vay, miễn giảm lãi… nhằm hỗ trợ khách hàng có khả phục hồi trì hoạt động sản xuất kinh doanh, đảm bảo khả trả nợ ngân hàng + Xử lý tài sản bảo đảm khách hàng khơng có khả phục hồi hoạt động sản xuất kinh doanh + Khởi kiện tịa án có thẩm quyền nhóm khách hàng không hợp tác với ngân hàng để trả nợ Nhóm giải pháp thực tế triển khai Ngân hàng Hợp tác xã chi nhánh Hà Tĩnh, nhiên, cần linh hoạt gắn kết, điều chỉnh kịp thời biện pháp gắn với diễn biến thực tế để đạt mục đích cuối thu hồi nợ - Tăng hiệu biện pháp ngân hàng xử lý tài sản bảo đảm khách hàng vay vốn Theo quy định thỏa thuận bên, phải xử lý tài sản bảo đảm, ngân hàng thường giao cho khách hàng tự bán, tự bán để trả nợ thuận lợi; trường hợp không tự bán được, ngân hàng đứng xử lý tài sản bảo đảm Giải pháp đề xuất việc ngân hàng tăng tính tự chủ, linh hoạt xử lý, đẩy nhanh trình thu hồi nợ Thực tế, có nhiều tài sản bảo đảm bất động sản có vị trí lợi thương mại tốt, áp dụng việc nhận tài sản bảo đảm để gán nợ, Ngân hàng Hợp tác xã chi nhánh Hà Tĩnh sử dụng làm trụ sở phòng giao dịch Biện pháp này, lý thuyết khơng có vướng mắc, nhiên thực tế chưa triển khai trường hợp nào, chủ yếu chế nội ngân hàng cịn nhiều vấn đề cần giải Ở góc độ khác, trường hợp ngân hàng bán tài sản bảo đảm, cần có thay đổi cách tiếp cận vấn đề theo hướng, ngân hàng tăng tính chủ động tìm kiếm đối tác có nhu cầu mua tài sản để bán qua kênh Internet, kênh truyền thông nội hệ thống Ngân hàng Hợp tác xã… với việc chủ yếu thực qua thông báo phương tiện đài, báo Để thực tốt đề 89 xuất này, cần có tháo gỡ chế cần có thay đổi quan điểm tiếp cận chủ động xử lý tài sản bảo đảm, rút ngắn thời gian xử lý - Trên sở phương án quản lý, thu hồi nợ xấu xây dựng khách hàng, khoản vay, phân công cán chịu trách nhiệm trực tiếp thực hiện, kiểm sốt, có tham gia trực tiếp thành viên Ban lãnh đạo Chi nhánh Xử lý nợ cơng việc nhiều khó khăn, phức tạp, cần bố trí cán có kinh nghiệm, có kỹ đàm phán, thuyết phục Mặt khác, với thực tế công tác thu hồi nợ cho thấy, việc bố trí cán thu hồi nợ độc lập, khác với cán cho vay khoản vay ban đầu có nhiều yếu tố tích cực kết thu hồi nợ Mặc dù có tâm lý khơng phải khoản vay tạo ra, cán thu hồi nợ thiếu trách nhiệm, thiếu nhiệt tình so với cán cho vay ban đầu, nhiên, công tác đạo làm tốt, giải vấn đề tư tưởng đó, xác định nhiệm vụ chung có đánh giá nhiều chiều hơn, khách quan kết thu hồi nợ tốt Thực tế, ngân hàng thành lập phận xử lý nợ độc lập đạt kết tốt - Thường xuyên đánh giá, theo dõi chặt chẽ khách hàng, khoản cấp tín dụng tài sản bảo đảm, kịp thời nắm bắt thơng tin tổ chức tín dụng khác để đưa phán tín dụng biện pháp ứng xử phù hợp, hạn chế tối đa việc phát sinh nợ xấu - Tranh thủ mạnh mẽ hỗ trợ cấp quyền, sở, ban ngành địa phương, đặc biệt quan pháp luật để xử lý nợ xấu; đề nghị quan quyền địa phương tác động, giáo dục tư tưởng để người vay ý thức nghĩa vụ trả nợ Nếu người vay chây ỳ, không hợp tác cần áp dụng biện pháp mạnh phối hợp với quyền quan chức bắt buộc người vay phải thực nghĩa vụ trả nợ, khởi kiện, phát mại tài sản thu hồi nợ… 4.3.2.4 Giải pháp tăng cường đào tạo, nâng cao chất lượng cán Phát huy mạnh nguồn nhân lực Ngân hàng Hợp tác xã chi nhánh Hà Tĩnh tuổi đời trẻ, đào tạo theo chuyên ngành để phân cơng, bố trí lao động hợp lý, khai thác tốt tiềm năng, mạnh cán Gắn với hoạt động cho vay quản lý rủi ro hoạt động cho vay, góc độ người, nguồn nhân lực, Ngân hàng Hợp tác xã chi nhánh Hà Tĩnh cần tập trung giải pháp sau: 90 Thứ nhất, để nâng cao lực quản lý rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Hợp tác xã chi nhánh Hà Tĩnh cần phải nâng cao nhận thức cán chất loại rủi ro hoạt động cho vay mà ngân hàng phải đối mặt, nguyên nhân gây rủi ro, hậu mà rủi ro đưa đến cho ngân hàng, biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro Ngân hàng Hợp tác xã chi nhánh Hà Tĩnh cần mời chuyên gia pháp lý đến giảng, trao đổi kinh nghiệm tình huống, vụ án liên quan đến lĩnh vực ngân hàng để cán có thêm kinh nghiệm, hiểu thêm pháp luật, định cho vay an toàn Thứ hai, phải nâng cao chất lượng chuyên nghiệp cán tập trung xây dựng thương hiệu cho ngân hàng với mục tiêu giảm thiểu rủi ro nhân lực rủi ro hoạt động, cụ thể: - Nâng cao chất lượng tuyển dụng đầu vào, đảm bảo nhân viên tuyển dụng có đủ điều kiện, trình độ phẩm chất đảm nhiệm công việc giao - Tổ chức học tập, hướng dẫn quy trình nghiệp vụ cho toàn thể cán cán nhân viên vào làm việc Với tảng cán đào tạo bản, nhiên thực tiễn cần bổ sung đào tạo lại thường xuyên để cập nhật kiến thức mới, kỹ tư Bên cạnh biện pháp Ngân hàng Hợp tác xã chi nhánh Hà Tĩnh thực tốt cần tiếp tục phát huy cử cán tập huấn, đào tạo Trường đào tạo Ngân hàng Hợp tác xã, tham gia thi sát hạch nghiệp vụ, tạo điều kiện cho cán tự học bổ sung trình độ thạc sỹ, tiến sỹ… luận văn đề xuất giải pháp trọng đào tạo lại cán hình thức trực tiếp Chi nhánh, phận, phòng tổ phận, phịng tổ với Đó việc Ban lãnh đạo Chi nhánh đào tạo, truyền đạt cho cán lãnh đạo cấp phòng kỹ năng, khả quản trị điều hành, tổ chức hoạt động kinh doanh; việc lãnh đạo cấp phòng đào tạo cho cán phòng kỹ xử lý công việc, kinh nghiệm xử lý công việc, cách tiếp cận triển khai quy định mới, sản phẩm mới…; việc trao đổi nghiệp vụ cán với nhau; việc đào tạo lẫn phịng để nâng cao tính tồn diện kiến thức cán bộ… Tất yếu tố cần tổ chức nghiêm túc, bản, quy củ, có kiểm tra, đánh giá, gắn nội dung đào tạo lại trách nhiệm, nhiệm vụ cán coi tiêu định tính đánh giá cán 91 - Hàng năm, ngân hàng cần rà sốt lại trình độ cán làm nghiệp vụ thi nghiệp vụ chuyên môn, động viên cán tự nghiên cứu, đào tạo nhằm nâng cao chất lượng công tác chuyên môn - Ngân hàng cần đưa sách khuyến khích, đãi ngộ hợp lý cán làm công tác tín dụng, đảm bảo thu nhập phải tương xứng với trách nhiệm công việc Việc phân phối thu nhập phải đơi với cơng tác kiểm sốt cán vào chất lượng công việc nhằm hạn chế tình trạng lạm dụng quyền hạn vay khoản rủi ro - Do hoạt động cho vay liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, sản phẩm đội ngũ cán tín dụng chủ yếu đào tạo từ trường kinh tế, kinh nghiệm lĩnh vực liên quan đến kỹ thuật bị hạn chế, địi hỏi cán tín dụng khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, thường xun tìm hiểu ngành nghề, lĩnh vực khác để phục vụ cho hoạt động tín dụng Thứ ba, Ngân hàng Hợp tác xã chi nhánh Hà Tĩnh cần tiếp tục làm tốt công tác luân chuyển cán theo quy định, mặt hình thức đào tạo nghiệp vụ cho cán bộ, tạo sức sáng tạo cho cán nhiều lĩnh vực nghiệp vụ, mặt khác biện pháp phòng ngừa rủi ro tác nghiệp, quản lý khách hàng, khoản vay Bên cạnh đó, cần tiếp tục bổ sung lực lượng cán cho phận liên quan hoạt động cho vay, hoạt động xử lý nợ nhằm tạo nguồn lực tốt cho việc thực mục tiêu trọng yếu Ngân hàng Hợp tác xã chi nhánh Hà Tĩnh thời gian tới Thứ tư, trọng cơng tác giáo dục trị tư tưởng Rủi ro tác nghiệp nhân tố ảnh hưởng lớn tới chất lượng hoạt động nói chung hoạt động cho vay nói riêng ngân hàng; nguyên nhân từ góc độ người sai sót tác nghiệp thực quy trình, đạo đức nghề nghiệp Ngân hàng Hợp tác xã chi nhánh Hà Tĩnh cần tiếp tục kết hợp giải pháp đào tạo, đào tạo lại, thực quy trình để giảm thiểu tối đa lỗi tác nghiệp, nâng cao chất lượng khoản vay cung cấp đến ngân hàng góc độ hài lịng sản phẩm thực quy trình Cơng tác giáo dục trị tư tưởng cho cán nhân viên điều quan trọng để nâng cao ý thức, lĩnh đạo đức nghề nghiệp Cần có chế động viên, ghi nhận thường xun, kịp thời đảm bảo tính cơng bằng, minh bạch để gắn kết cán bộ, tạo động lực tính trách nhiệm thực nhiệm vụ giao 92 4.3.2.5 Nâng cao hiệu công tác tra, kiểm tra Công tác tra, kiểm tra hoạt động cho vay yếu tố quan trọng trình QLRRTD Mục đích việc tra, kiểm tra hoạt động cho vay khách hàng nhằm phát ngăn chặn kịp thời trường hợp rủi ro xuất phát từ phía Ngân hàng khách hàng dẫn tới khách hàng không trả nợ, gây khả vốn Đồng thời, việc thực thường xuyên kiểm tra giúp ngân hàng giám sát quản lý khách hàng để từ có biện pháp quản lý phù hợp với đối tượng nhằm đảm bảo hoạt động cho vay đạt chất lượng cao, kiểm sốt rủi ro Để làm tốt cơng tác tra, kiểm tra Ngân hàng Hợp tác xã chi nhánh Hà Tĩnh cần thực giải pháp: - Kiểm tra qua báo cáo định kỳ/đột xuất sở số liệu chiết xuất từ hệ thống để từ có nhìn tổng thể tranh hoạt động cho vay Ngân hàng Hợp tác xã chi nhánh Hà Tĩnh, phân tích nguyên nhân gây rủi ro tập trung nhóm đối tượng khách hàng, nhóm ngành để có biện pháp quản lý, cấu lại danh mục cho vay phù hợp, kiểm soát rủi ro giúp Ban lãnh đạo chủ động điều hành - Tăng cường tiến hành kiểm tra trực tiếp, tự kiểm tra rà sốt, kiểm tra chéo thơng qua thơng qua hoạt động đồn kiểm tra định kỳ đột xuất để từ kịp thời phát dấu hiệu rủi ro xảy trình cho vay như: hồ sơ vay vốn, hồ sơ pháp lý khách hàng, tính pháp lý hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay; thực trạng tài sản đảm bảo khách hàng… nhằm phát ngăn chặn kịp thời việc khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng, hồ sơ tài sản không đảm bảo dẫn tới trường hợp rủi ro, khơng trả nợ Bên cạnh đó, cần thành lập phận chuyên kiểm tra hoạt động cho vay, tập trung kiểm tra vay có giá trị lớn để nhận diện rủi ro phát sinh 4.3.2.6 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, hệ thống thơng tin tín dụng - Cần phải tách bạch người chịu trách nhiệm thực phê duyệt kết chấm điểm xếp hạng tín dụng nội nhằm nâng cao tính khách quan kiểm sốt chéo, khơng cán tín dụng người thực tồn cơng việc Có kết chấm điểm minh bạch xác - Cần tích hợp chương trình chấm điểm xếp hạng tín dụng nội với 93 phần mềm quản lý tín dụng khác để đảm bảo đồng trình thực hiện, đưa kết xếp hạng tín dụng nội làm tảng cơng tác phát triển tín dụng - Hệ thống thơng tin tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã chi nhánh Hà Tĩnh đảm bảo tính tập trung liệu mà chưa thuận tiện khai thác Điều dẫn đến thơng tin chia sẻ chưa thơng suốt, nhiều liệu tín dụng báo cáo tín dụng phải lập thủ cơng, thời gian khai thác, chưa đáp ứng yêu cầu Ngân hàng đại Điều khiến cho cơng tác quản lý rủi ro tín dụng tiêu tốn thời gian nguồn lực vào công tác liệu, không kịp thời 94 PHẦN KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 KẾT LUẬN Trong điều kiện ngày nay, ngành ngân hàng cầu nối giúp chủ động, củng cố nâng cao vị trường quốc tế Đồng thời, hoạt động ngân hàng lĩnh vực kinh doanh ẩn chứa nhiều rủi ro, rủi ro tín dụng rủi ro gây nên bất định không mong đợi kinh tế Nhất bối cảnh vận động kinh tế Việt Nam cạnh tranh gay gắt khơng lĩnh vực ngân hàng mà cịn nhiều lĩnh vực khác rủi ro ngày gia tăng trở nên phức tạp (1) Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại trình Ngân hàng chủ động nhận diện, phân tích, đo lường đánh giá rủi ro tín dụng tiềm ẩn, từ đề biện pháp phịng ngừa, quản lý hoạt động tín dụng nhằm kiểm soát rủi ro, đạt hiệu kinh doanh mong muốn môi trường kinh doanh không ngừng biến động (2) Thực trạng Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã chi nhánh Hà Tĩnh Nghiên cứu cho thấy, công tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng đặc biệt quan tâm đạt số kết định Theo đó, để thực tốt việc quản lý rủi ro tín dụng, ngân hàng thực thống tổ chức máy quản lý với nhiều phận có chức năng, nhiệm vụ rõ ràng; ban hành nhiều quy định, chế nhằm thắt chặt nâng cao hiệu quản lý; tiến hành nhận diện rủi ro, đánh giá mức độ rủi ro Đồng thời để kiểm soát, hạn chế rủi ro, ngân hàng thực phân loại khách hàng rõ ràng; tổ chức trình từ thẩm định, phê duyệt đến theo dõi nợ khách hàng, thu hồi nợ xử lý nợ xấu triệt để Tuy vậy, cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Ngân hàng Hợp tác xã chi nhánh Hà Tĩnh cịn tồn nhiều hạn chế như: Cơng tác thẩm định hồ sơ tín dụng cịn chưa thực tốt, để tình trạng thẩm định sai mục đích sử dụng vốn, giá trị tài sản chấp khách hàng, việc thẩm định chưa sát với thực tế; Cơng tác xếp hạng tín dụng nội cịn hạn chế dừng lại phân loại khách hàng khoản nợ, việc đánh giá rủi ro tín dụng cịn chung chung, khái qt (3) Các yếu tố ảnh hưởng dẫn đến tồn tại, hạn chế quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Ngân hàng Hợp tác xã chi nhánh Hà Tĩnh có nhiều 95 tựu chung lại ba nhóm ngun nhân chính: Một là, mơi trường cạnh tranh quy định pháp lý cịn có nhiều bất cập; Hai là, từ yếu nhân điều hành ngân hàng; Ba là, từ phía lực quản lý sử dụng tài ý thức trách nhiệm khách hàng (4) Trong thời gian tới, để tăng cường Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã chi nhánh Hà Tĩnh cần phải thực hiện: (i) Nâng cao hiệu thực hiện, vận dụng quy trình cho vay; (ii) Hồn thiện cơng tác sách khách hàng; (iii) Hồn thiện nâng cao chất lượng cơng tác xử lý nợ xấu; (iv) Tăng cường đào tạo, nâng cao chất lượng cán bộ; (v) Nâng cao hiệu cơng tác tra, kiểm tra Từ đó, giảm thiểu đến mức thấp tổn thất rủi ro tín dụng mang lại góp phần phát triển Ngân hàng Hợp tác xã chi nhánh Hà Tĩnh cách bền vững 5.2 KIẾN NGHỊ Đề nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: - Nâng cao chất lượng quản lý điều hành: + Ngân hàng nhà nước cần phối hợp với ngành có liên quan q trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ khó khăn vướng mắc thủ tục phát tài sản + Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để ngân hàng thương mại áp dụng chuẩn xác, kịp thời cơng cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng,đồng thời tổ chức đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ để ngân hàng thương mại vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng vừa phịng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng - Nâng cao chất lượng trung tâm thơng tin tín dụng:Ngân hàng nhà nước nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng đồng thời nên có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng khách hàng như: báo cáo thiếu, báo cáo thông tin sai lệch, báo cáo thông tin không cập nhật 96 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo tình hình phát triển kinh tế xã hội tỉnh Hà Tĩnh năm 2017, phương hướng nhiệm vụ 2018, Hà Tĩnh Báo cáo tình hình phát triển kinh tế xã hội tỉnh Hà Tĩnh năm 2018, phương hướng nhiệm vụ 2019, Hà Tĩnh Báo cáo tình hình phát triển kinh tế xã hội tỉnh Hà Tĩnh năm 2019, phương hướng nhiệm vụ 2020, Hà Tĩnh Bùi Thị Lan (2010) Nghiên cứu giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Thái Bình Luận văn thạc sĩ Học viện Nông nghiệp Việt Nam, Hà nội Huỳnh Kim Trí (2012) Quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh ngân hàng Công thương Đà Nẵng Luận văn thạc sĩ Đại học Đà Nẵng, Đà Nẵng Lê Thị Mận (2014) Lý thuyết Tài - Tiền tệ NXB Lao động xã hội, Hà nội Lê Văn Tú (2005) Quản trị ngân hàng thương mại NXB Tài chính, Hà Nội Michael Porter (2017) Áp dụng mơ hình năm lực lượng cạnh tranh việc xây dựng chiến lược bán lẻ ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí Ngân hàng, Số 19/2017 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005) Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2010) Thông tư số 13/2010/TT/NHNN, ngày 20/05/2010 quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2017) Thông tư số 02/2017/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích , phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Nguyễn Oanh (2017) Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam mắt Chi nhánh Hà Tĩnh, ngày 6/12/2017 Báo điện tử baohatinh.vn, https://baohatinh.vn/khoi-nghiep/ngan-hanghop-tac-xa-viet-nam-ra-mat-chi-nhanh-ha-tinh/145287.htm Truy cập ngày 17/5/2019 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2016) Thông tư số 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng 97 Ngân hàng Hợp Tác xã Chi nhánh Hà Tĩnh (2019) Báo cáo kế hoạch kinh doanh năm 2020-2025 Nguyễn Đại Lai (2017) Tìm nguyên nhân cạnh tranh không lành mạnh hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí Ngân hàng, Số 20/2017 Nguyễn Đức Tú (2017) Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam, Hiệp hội ngân hàng Việt Nam Nguyễn Văn Tiến (2009) Đánh giá phịng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng NXB Thống kê, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2009) Những rủi ro từ việc nhận chấp Bất động sản giải pháp phòng ngừa hệ thống Ngân hàng Việt Nam Tạp chí Ngân hàng, Số 15/2009 Nguyễn Văn Tiến (2010) Quản trị rủi ro kinh Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Pete s.Rose (1999) Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại NXB Tài chính, Hà Nội Quốc hội (2010) Luật Tổ chức tín dụng – Luật số 47/2010/QH12 Hà Nội Quốc hội (2010) Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam – Luật số 46/2010/QH12 Hà Nội Trần Huy Hoàng (2010) Quản trị ngân hàng NXB Lao động xã hội, TP.HCM Trường bồi dưỡng cán Ngân hàng (2017) Tài liệu khóa học: Phân tích tín dụng Hà Nội, tháng 12/2017 Trần Quang Khánh (2017) Ngân hàng Hợp tác – chặng đường sau gần năm chuyển đổi mô hình hoạt động Báo điện tử co-oop bank.vn, http://co-opbank.vn/nganhang-hop-tac-chang-duong-sau-gan-5-nam-chuyen-doi-mo-hinh-hoat-dong/ Truy cập ngày 9/5/2019 Trương Đức Giang (2019) Quản lý nợ xấu số ngân hàng thương mại học kinh nghiệm Báo điện tử tapchitaichinh.vn, ngày 29/5/2019 http://tapchitaichinh.vn/ngan-hang/quan-ly-no-xau-tai-mot-so-ngan-hang-thuongmai-va-bai-hoc-kinh-nghiem-307699.html Truy cập ngày 25/6/2019 Võ Tấn Hoàng Văn (2012) Các mơ hình quản lý rủi ro tồn diện Thời báo ngân hàng, số ngày 22/6/2012 98 PHỤ LỤC PHIẾU ĐIỀU TRA A Thông tin chung Họ tên: Giới tính: Tuổi: Thời gian bắt đầu giao dịch với ngân hàng Hợp tác xã: B/ Ý kiến khách hàng rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã – Chi nhánh Hà Tĩnh Lượng vốn vay khách hàng - Dư nợ khách hàng đến ngày 31/12/2019 ………………… đồng - Tổng nợ hạn khách hàng đến 31/12/2019:………………đồng Rủi ro tín dụng tác động từ mơi trường bên ngồi? 1□ Tác động mơi trường tự nhiên ảnh hưởng đến kinh doanh khách hàng 2□ Sự biến động thị trường 3□ Luật văn luật chồng chéo khó thực Rủi ro từ ý thức khách hàng vay vốn? 1□ Khách hàng cố ý không trả nợ 2□ Khách hàng không trả nợ Khách hàng không trả nợ (trả lời chọn điểm câu 3)? 1□ Do sử dụng sai mục đích 2□ Kinh doanh thua lỗ 3□ Năng lực quản lý 4□ Do thiên tai Rủi ro quản lý tài doanh nghiệp? 1□ Quản lý chi phí SX chưa hiệu 2□ Quản lý dòng tiền thu- chi chưa tốt 3□ Quản lý nợ phải trả, phải thu chưa tốt 4□ Qản lý khả toán chưa hiệu 99 5□ Khả sinh lời khách hàng chưa tăng 6□ Chưa đánh giá thực tế lực điều hành SXKD Những nguyên nhân rủi ro ngân hàng? 1□ Rủi ro hệ thống kiểm tra, kiểm sốt nội cịn yếu 2□ Kiểm sốt khoản vay chưa thường xuyên 3□ Do cán làm sai 4□ Do khơng thực quy chế quy trình tín dụng Kiểm sốt khoản vay chưa thường xun (trả lời chọn điểm câu 6)? 1□ Do thu thập, xử lý thông tin chưa hiệu 2□ Chưa trực tiếp đến kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay Do cán làm sai (trả lời chọn điểm câu 6)? 1□ Gia hạn, điều chỉnh vốn vay KH theo ý chủ quan 2□ Kéo dài thời gian thẩm định đề xuất cho vay 3□ Cho vay DN với nhiều vay Do khơng thực quy chế quy trình tín dụng (trả lời chọn điểm câu 6)? 1□ Khơng thực chấm điểm tín dụng KH 2□ Sai quy trình tín dụng 3□ Cho vay sở TSBĐ 10 Ơng/bà có sẵn sàng tìm đến Ngân hàng Hợp tác xã(Co-op Bank) có nhu cầu vay vốn thời gian tới? 1□ Có 2□ Không 11 Ý kiến khách hàng rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã(Co-op Bank) chi nhánh Hà Tĩnh? XIN CHÂN THÀNH CẢM ƠN SỰ HỢP TÁC CỦA QUÝ KHÁCH HÀNG! 100 PHIẾU ĐIỀU TRA A Thông tin chung cán Quản lý rủi ro chi nhánh Họ tên: Giới tính: Tuổi: Chức vụ: B/ Ý kiến rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã - CN Hà Tĩnh Rủi ro tín dụng tác động từ mơi trường bên ngồi? 1□ Tác động môi trường tự nhiên ảnh hưởng đến kinh doanh khách hàng 2□ Sự biến động thị trường 3□ Luật văn luật chồng chéo khó thực Rủi ro từ ý thức khách hàng vay vốn? 1□ Khách hàng cố ý không trả nợ 2□ Khách hàng không trả nợ Khách hàng không trả nợ (trả lời chọn điểm câu 3)? 1□ Do sử dụng sai mục đích 2□ Kinh doanh thua lỗ 3□ Năng lực quản lý 4□ Do thiên tai Rủi ro quản lý tài doanh nghiệp? 1□ Quản lý chi phí SX chưa hiệu 2□ Quản lý dịng tiền thu- chi chưa tốt 3□ Quản lý nợ phải trả, phải thu chưa tốt 4□ Qản lý khả toán chưa hiệu 5□ Khả sinh lời khách hàng chưa tăng 6□ Chưa đánh giá thực tế lực điều hành SXKD Những nguyên nhân rủi ro ngân hàng? 1□ Rủi ro hệ thống kiểm tra, kiểm sốt nội cịn yếu 101 2□ Kiểm soát khoản vay chưa thường xuyên 3□ Do cán làm sai 4□ Do không thực quy chế quy trình tín dụng Kiểm sốt khoản vay chưa thường xuyên (trả lời chọn điểm câu 5)? 1□ Do thu thập, xử lý thông tin chưa hiệu 2□ Chưa trực tiếp đến kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay Do cán làm sai (trả lời chọn điểm câu 5)? 1□ Gia hạn, điều chỉnh vốn vay KH theo ý chủ quan 2□ Kéo dài thời gian thẩm định đề xuất cho vay 3□ Cho vay DN với nhiều vay Do khơng thực quy chế quy trình tín dụng (trả lời chọn điểm câu 5)? 1□ Không thực chấm điểm tín dụng KH 2□ Sai quy trình tín dụng 3□ Cho vay sở TSBĐ Ý kiến khác rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã - CN Hà Tĩnh? XIN CHÂN THÀNH CẢM ƠN! 102