Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mạ

- Rủi ro danh mục: là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên

1.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mạ

dụng trên cơ sở đó dự ước tổn thất và trích lập dự phòng rủi ro. Qũy dự phòng rủi ro được sử dụng để bù đắp cho các tổn thất tín dụng nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động của ngân hàng thương mại khi xảy ra rủi ro, đảm bảo khả năng thanh khoản.

- Hoán đổi rủi ro: Đối với một số loại hình rủi ro tín dụng đặc thù, một số ngân hàng thương mại có thể áp dụng các chính sách chuyển đẩy, chia sẻ rủi ro thông qua các công cụ phái sinh như: các hợp đồng hoán đổi rủi ro, bảo hiểm hoặc tái bảo hiểm rủi ro tín dụng.

1.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại mại

Có nhiều nhân tố tác động đến QLRRTD tại các ngân hàng thương mại. Tuy nhiên những nhân tố cơ bản, quan trọng tác động mạnh mẽ và trực tiếp nhất bao gồm:

a/. Cơ chế, chính sách của Nhà nước:

Đây là nhân tố đặc biệt quan trọng, có tác động tới chất lượng tín dụng và mức độ rủi ro của nguồn vốn cho vay

- Môi trường pháp lý đồng bộ, đầy đủ, thống nhất và ổn định sẽ tác dụng rất lớn đến chất lượng công tác tín dụng. Trong nền kinh tế thị trường có sự điều tiết của Nhà nước, pháp luật trở thành bộ phận không thể thiếu. Một hệ thống pháp luật đầy đủ, chuẩn tắc và đồng bộ trước hết sẽ tạo niềm tin được bảo hộ chính đáng trong quá trình đầu tư, đồng thời giúp các DN cũng như các NHTM hoạt động thuận lợi, giảm thiểu rủi ro.

- Môi trường kinh tế - xã hội là tổng hoà các mối quan hệ về kinh tế - xã hội tác động lên hoạt động của DN, đó chính là các cơ chế chính sách của Nhà nước đề ra trong từng thời kỳ để phát triển kinh tế - xã hội của đất nước

nhằm đạt được những mục tiêu đề ra trong tương lai. Môi trường kinh tế - xã hội ổn định sẽ tạo điều kiện lưu thông hàng hoá, thúc đẩy sản xuất phát triển, do đó hoạt động tín dụng sẽ thuận lợi hơn. Nền kinh tế ổn định tăng trưởng tốt giúp cho hoạt động kinh doanh có hiệu quả và khả năng hoàn trả vốn vay cao hơn, tác động tới mức độ rủi ro tín dụng của NHTM.

b/. Điều kiện tự nhiên, kinh tế xã hội địa phương:

 Điều kiện kinh tế xã hội: Đây cũng là một nhân tố quan trọng có tác động trực tiếp đến công tác QLRRTD. Các NHTM ở từng địa phương phải tập trung cho một số lĩnh vực khuyến khích đầu tư của Nhà nước phê duyệt trong từng thời kỳ, phù hợp với chiến lược, kế hoạch phát triển kinh tế xã hội của địa phương. Do đó điều kiện kinh tế xã hội của địa phương có ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của DN và sẽ có ảnh hưởng liên đới trong công tác QLRRTD của NHTM.

 Môi trường chính trị: có ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động và phát triển của bất kỳ DN, tổ chức kinh tế xã hội nào. Trong tình hình chính trị không ổn định, thì không chỉ riêng DN sản xuất – kinh doanh gặp khó khăn mà nó cũng gây ra những rủi ro cho NHTM.

 Ngoài ra, các nguyên nhân bất khả kháng mang tính khách quan như thiên tai, chiến tranh, hoả hoạn,… có thể làm thiệt hại đến tài sản của người vay, làm họ mất hoặc giảm khả năng thanh toán gây rủi ro cho NHTM.

c/. Từ phía tổ chức tín dụng:

 Năng lực thẩm định và giám sát tín dụng: Năng lực thẩm định của CBTD là yếu tố quyết định hiệu quả của công tác quản lý RRTD trong hoạt động cho vay. Năng lực thẩm định của CBTD thể hiện ở năng lực phân tích tài chính và xử lý các thông tin tín dụng. Năng lực thẩm định cao sẽ loại trừ được sai lệch trong việc cung cấp thông tin cũng như khả năng sử dụng vốn

vay của khách hàng, giảm được rủi ro trong tương lai của khoản vay.

Năng lực giám sát tín dụng: giám sát tín dụng nhằm đảm bảo chất lượng tín dụng như ban đầu dự đoán, hạn chế xảy ra tình trạng rủi ro trong tín dụng. Theo dõi sát sao và chặt chẽ việc giải ngân và sử dụng tiền vay là biện pháp quan trọng để đảm bảo việc sử dụng vốn đầu tư đúng mục đích, ngăn ngừa nợ quá hạn, nợ khó đòi.

 Tổ chức bộ máy và quy trình nghiệp vụ: Hoạt động cho vay có đạt hiệu quả cao, RRTD có được hạn chế hay không phụ thuộc rất lớn vào tổ chức bộ máy, quy trình nghiệp vụ. Việc quy định rõ quyền hạn trách nhiệm của từng khâu, từng bộ phận, mối quan hệ của từng bộ phận sẽ có tác dụng quan trọng trong quá trình thực hiện từ thẩm định đến khi thiết lập quan hệ tín dụng và thu hồi vốn gốc, lãi. Quy trình quản lý tín dụng được bố trí khoa học, rõ ràng sẽ góp phần quan trọng làm nâng cao chất lượng của thông tin tới cấp ra quyết định cho vay, giảm các yếu tố sai lệch thông tin và là cơ sở để nâng cao chất lượng tín dụng, từ đó hạn chế RRTD.

 Công nghệ thông tin: Trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế hiện nay của Việt Nam, công nghệ thông tin có tác động nhiều đến công tác quản lý RRTD. Công nghệ thông tin hiện đại cung cấp cho người làm công tác quản lý RRTD những công cụ hữu hiệu từ việc giúp nhanh chóng phát hiện sớm các rủi ro có thể xảy ra đến việc cập nhật các thông tin cần thiết. Với hệ thống thông tin hiện đại đảm bảo cho CBTD có thể thu thập, phân tích và xử lý những thông tin liên quan đến hoạt động cho vay, đặc biệt là trong việc đánh giá RRTD. Với những tiện lợi về thời gian trong việc cập nhật và phân tích thông tin, công nghệ hiện đại giúp các NHTM đưa ra các biện pháp phù hợp và hạn chế được RRTD.

d/. Từ phía khách hàng:

Khi các doanh nghiệp, cá nhân đặt vấn đề vay vốn ngân hàng đều có các phương án kinh doanh cụ thể, hiệu quả, khả thi. Tuy nhiên, rất nhiều người vay sẵn sàng mạo hiểm với kỳ vọng thu được lợi nhuận cao. Để đạt được mục đích của mình, họ sẵn sàng tìm cách tạo ra các phương án hiệu quả, khả thi, có độ rủi ro thấp nhằm mục đích vay được tiền của ngân hàng. Và số tiền vay đó được đưa vào sử dụng mục đích thực của họ. Cộng với việc thiếu kiểm tra giám sát sau khi vay vốn của ngân hàng, việc đầu tư thực sự gặp rủi làm người vay không thích ứng được dẫn đến thua lỗ, khả năng trả nợ vay ngân hàng tất yếu sẽ bị suy giảm, hoặc mất khả năng trả nợ vay. Trong trường hợp khác, người vay kinh doanh vẫn có lãi song vẫn không trả nợ cho ngân hàng đúng hạn. Họ chây ì với hy vọng có thể quỵt nợ, hoặc sử dụng vốn vay càng lâu càng tốt.

- Khả năng quản lý kinh doanh kém: Khi các doanh nghiệp vay tiền ngân hàng để mở rộng quy mô kinh doanh, đa phần là tập trung vốn đầu tư vào tài sản vật chất chứ ít doanh nghiệp nào mạnh dạn đổi mới cung cách quản lý, đầu tư cho bộ máy giám sát kinh doanh, tài chính, kế toán đúng chuẩn mực. Quy mô kinh doanh phình ra quá to so với tư duy quản lý khiến người quản lý không có khả năng tính toán được hết những bất trắc có thể xảy ra, không có khả năng thích ứng và khắc phục khó khăn. Điều này dẫn đến sự thua lỗ, phá sản của các phương án kinh doanh đầy khả thi mà lẽ ra nó phải thành công trên thực tế.

- Tình hình tài chính doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch: Điều này xảy ra khi các doanh nghiệp quá lạm dụng các khoản vốn chiếm dụng từ các đối tác kinh doanh và vốn vay ngân hàng vào hoạt động kinh doanh của mình, khiến tỷ lệ nợ so với vốn tự có cao. Cộng với việc các doanh nghiệp không tuân thủ nghiêm chỉnh và trung thực nguyên tắc ghi chép đầy đủ, chính xác, rõ ràng các sổ sách kế toán. Do đó, sổ sách kế toán mà các doanh nghiệp cung

cấp cho ngân hàng chỉ mang tính chất hình thức hơn là thực chất. Khi cán bộ ngân hàng lập các bản phân tích tài chính của doanh nghiệp dựa trên số liệu do các doanh nghiệp cung cấp sẽ thiếu tính thực tế và xác thực. Trong trường hợp như vậy, khả năng xảy ra rủi ro tín dụng sẽ tăng cao.

- Khách hàng chủ định lừa đảo cán bộ ngân hàng với hy vọng chiếm dụng được vốn của ngân hàng càng nhiều càng tốt.