- Thẩm định các điều kiện kinh tế, xã hội khác
1.3.3.1. Nhân tố chủ quan
Chất lượng thẩm định bị chi phối bởi nhiều yếu tố, về cơ bản có thể phân ra nhân tố chủ quan và nhân tố khách quan. Nhân tố chủ quan là những nhân tố thuộc về nội bộ Ngân hàng có thể chủ động kiểm soát, điều chỉnh được.
* Nhân tố con người
Kết quả thẩm định DAĐT là kết quả của việc phân tích, đánh giá dự án theo nhận định chủ quan của người thẩm định song phải dựa trên cơ sở khoa học và các nội dung, trình tự nhất định. Rõ ràng là các yếu tố khác như phương pháp thẩm định khoa học, trang thiết bị hiện đại… sẽ không có ý nghĩa nếu cán bộ thẩm định không thể hoặc không cố gắng sử dụng chúng một cách hiệu quả.
Con người đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng thẩm định .Chất lượng thẩm định trước tiên phụ thuộc vào kiến thức, kinh nghiệm, năng lực và phẩm chất đạo đức của người thẩm định. Kiến thức của con người thẩm định không chỉ giới hạn trong những hiểu biết về nghiệp vụ chuyên môn mà bao gồm cả những kiến thức toàn diện về khoa học, kinh tế, xã hội. Kinh nghiệm là những cái được tích luỹ từ hoạt động thực tiễn. Năng lực là khả năng nắm bắt xử lý công việc trên cơ sở các tri thức tích luỹ. Bên cạnh trình độ của các cán bộ thẩm định ảnh hưởng trực tiếp đế chất lượng thẩm định, phẩm chất đạo đức cũng có ảnh hưởng không nhỏ đến tiến độ công việc, đến mối quan hệ giữa Ngân hàng với khách hàng và thậm chí đến cả sự an toàn trong hoạt động cho vay.
Những sai lầm trong thẩm định DAĐT con người gây ra dù vô tình hay cố ý đều dẫn đến hậu quả nghiêm trọng cho Ngân hàng. Do vậy, chất lượng của người làm công tác thẩm định nhất thiết phải được chú trọng khi thẩm định DAĐT đối với Ngân hàng thương mại.
* Quy trình thẩm định
Quy trình thẩm định của mỗi Ngân hàng là căn cứ cho cán bộ thẩm định thực hiện công việc một cách khách quan, khoa học và đầy đủ. Quy trình thẩm định DAĐT bao gồm nội dung, phương pháp thẩm định và trình tự tiến hành những nội dung đó. Quy trình thẩm định được xây dựng một cách khách quan, khoa học, tiên tiến và phù hợp với thế mạnh, đặc trưng của từng Ngân hàng sẽ góp phần nâng cao chất lượng thẩm định.
Hơn nữa, khách hàng của Ngân hàng rất đa dạng, mặc dù với cùng mục đích xin vay vốn, song mục tiêu sử dụng vốn khác nhau, ngành nghề khác nhau dẫn đến quy mô và loại món vay cũng khác nhau. Vì vậy không thể áp dụng dập khuôn một quy trình thẩm định cho mọi loại dự án. Cần có một quy trình thẩm định tổng hợp, toàn diện làm cơ sở từ đó xây dựng các quy trình thẩm định riêng phù hợp với từng loại dự án, như thế sẽ đảm bảo tính thống nhất và hiệu quả trong công tác thẩm định.
* Chất lượng thông tin
Thực chất, thẩm định là xử lý thông tin để đưa ra những nhận xét, đánh giá về dự án. Nói cách khác, thông tin chính là nguyên liệu cho quá trình tác nghiệp của cán bộ thẩm định. Do đó, chất lượng cũng như tính kịp thời, đầy đủ của thông tin có tác động rất lớn đến chất lượng thẩm định.
Ngân hàng coi hồ sơ xin vay vốn của khách hàng là nguồn thông tin cơ bản nhất cho việc thẩm định. Nếu thấy thông tin trong bộ hồ sơ thiếu hoặc không rõ ràng, cán bộ thẩm định có thể yêu cầu chủ đầu tư cung cấp thêm hoặc giải trình về những thông tin đó. Tuy nhiên, những thông tin này thường
mang tính chủ quan của chủ đầu tư, do vậy đây không thể là nguồn thông tin duy nhất mà Ngân hàng xem xét. Ngân hàng cần chủ động tích cực tìm kiếm, khai thác từ các nguồn khác (đã đề cập trong phần cơ sở của việc thẩm định DAĐT).
Thông tin không chính xác thì việc thẩm định sẽ không có ý nghĩa. Những thông tin đáng tin cậy là những số liệu thống kê về thực trạng, những chỉ tiêu định mức cũng như những nghiên cứu dự báo cảu các cơ quan quản lý thống kê, các cơ quan chuyên môn, các viện nghiên cứu.
Đánh giá trong điều kiện thông tin không đầy đủ cũng có thể dẫn đến sai lầm như trong trường hợp thông tin không chính xác. Như vậy, cần thiết phải thu thập đầy đủ thông tin, đặc biệt là những thông tin mang tính chất quyết định đến dự án.
Tính kịp thời của thông tin cũng ảnh hưởng không nhỏ đến chất lượng thẩm định vì nó không chỉ ảnh hưởng đến quan hệ của Ngân hàng với khách hàng mà còn có thể làm mất cơ hội tài trợ cho một dự án tốt trong điều kiện cạnh tranh hiện nay.
* Tổ chức điều hành
Tổ chức điều hành là việc bố trí, sắp xếp, quy định trách nhiệm, quyền hạn của các cá nhân, bộ phận tham gia thẩm định, trình tự tiến hành cũng như mối quan hệ giữa các cá nhân, bộ phận đó trong việc thực hiện. Yếu tố này ảnh hưởng gián tiếp đến chất lượng thẩm định, nó có thể tạo điều kiện nâng cao chất lượng thẩm định song cũng có thể là một nhân tố kìm hãm từ bên trong nội bộ Ngân hàng. Cần có sự phân công, phân nhiệm khoa học, chặt chẽ tận dụng tối đa năng lực sáng tạo và sức mạnh tập thể, đồng thời tạo ra được cơ chế kiểm tra, giám sát chặt chẽ bằng cách thành lập bộ phận kiểm soát nội bộ, kiểm soát tổng hợp, được tổ chức độc lập với các bộ phận khác và chịu sự
lãnh đạo trực tiếp của ban giám đốc thì những rủi ro trong việc thẩm định sẽ được hạn chế tối đa, góp phần nâng cao chất lượng thẩm định dự án.