5. Kết cấu luận văn
4.2. Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng đối với DNXL tại BID
Thái Nguyên
4.2.1. Xúc tiến tổng hợp điều tra và tiến hành xếp hạng Doanh nghiệp xây lắp
Trên cơ sở xếp hạng đƣợc đƣa ra, chi nhánh cần xây dựng chính sách khách hàng hợp lý, từ đó có các hình thức đầu tƣ phù hợp với từng nhóm khách hàng đƣợc xếp hạng. Đồng thời thông qua đối tƣợng khách hàng lâu dài, ngân hàng có thể khai thác thêm khách hàng mới kinh doanh có hiệu quả. Ví dụ: với khách hàng lâu dài, Chi nhánh có thể đƣa ra ƣu đãi về lãi suất, hoặc có thể triển khai các sản phẩm thuận lợi hơn cho doanh nghiệp nhƣ cho vay theo hạn mức, thấu chi…
4.2.2. Chủ động tìm kiếm khách hàng và đa dạng hóa phương thức cho vay đối với các Doanh nghiệp xây lắp
Chi nhánh cần tích cực chủ động tìm kiếm khách hàng thông qua các hình thức quảng cáo, giới thiệu dịch vụ trên các phƣơng tiên thông tin đại chúng,...Thông qua các hình thức này, ngân hàng giới thiệu dịch vụ cho vay DNXL, cho các DNXL biết đến lợi ích khi sử dụng vốn vay của ngân hàng, đồng thời ngân hàng cũng hiểu biết hơn về nhu cầu vay vốn của các DNXL
Việc đẩy mạnh hiệu quả của chính sách khách hàng sẽ giúp chi nhánh khai thác đƣợc nhiều hơn từ DNXL, nâng cao uy tín và mở rộng quan hệ của chi nhánh với các doanh nghiệp. Tuy nhiên, việc nghiên cứu thị trƣờng của các ngân hàng Việt Nam thực sự chƣa đƣợc tiến hành bài bản. Hầu nhƣ các ngân hàng đều xây dựng chiến lƣợc kinh doanh mà không tiến hành nghiên cứu các thị trƣờng toàn diện, dẫn đến tính mơ hồ, chung chung của chính sách cho vay. Nguyên nhân chủ yếu là do việc tiến hành một nghiên cứu chi tiết với đối tƣợng khách hàng theo nhóm ngành nhƣ các DNXL cần rất nhiều chi phí, đòi hỏi kỹ thuật điều tra, phân tích phức tạp mà trình độ của đội ngũ nhân lực làm công tác phân tích thị trƣờng hiện nay của các ngân hàng Việt Nam
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
không đáp ứng đƣợc. Vì vậy, Các ngân hàng nên phối hợp với nhau và với các tổ chức độc lập nhƣ Hiệp hội ngân hàng với sự tƣ vấn của các chuyên gia có uy tín trong và ngoài nƣớc để tiến hành nghiên cứu thị trƣờng. Từ đó, mỗi ngân hàng tùy vào năng lực tài chính, năng lực quản lý và trình độ đội ngũ nhân lực để xây dựng chính sách khách hàng riêng cho mình.
4.2.3. Hoàn thiện chính sách tín dụng đối với Doanh nghiệp xây lắp
Chính sách cho vay là nền tảng để quản trị hoạt động cho vay có hiệu quả. Chính sách cho vay đặt ra mục tiêu, định hƣớng cho hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Nếu chính sách đƣợc xây dựng khoa học, thông suốt từ trên xuống dƣới sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng duy trì tiêu chuẩn cho vay của mình, tránh rủi ro và đánh giá đúng về cơ hội kinh doanh.
Một chính sách cho vay tốt phải đƣa ra đƣợc định hƣớng cho CBTD là khoản vay nào nên cho vay, áp dụng loại sản phẩm nào, với những điều kiện nhƣ thế nào. Chính sách cho vay tốt sẽ nâng cao chất lƣợng khoản vay. Đặc biệt ở những nƣớc đang phát triển nhƣ Việt Nam, chính sách cho vay lại càng quan trọng hơn vì ngân hàng phải thích ứng với môi trƣờng kinh tế biến đổi tục.
Đối với hoạt động cho vay DNXL, chính sách cho vay phải thể hiện đƣợc các nội dung cơ bản sau:
* Về định hướng chính sách khách hàng:
Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam tập trung đối tƣợng khách hàng là DNXL hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả, có tiềm năng phát triển và có uy tín trong quan hệ tín dụng để xem xét, hỗ trợ tƣ vấn, có chính sách ƣu đãi cho doanh nghiệp nhằm tạo mối quan hệ bền vững.
Đối với các doanh nghiệp, nhất là các công ty có tình hình sản xuất kinh doanh khó khăn, yếu kém, nợ tồn đọng lớn, kéo dài, cần có biện pháp tích cực để thu hồi nợ cũ, nợ quá hạn, các khoản cho vay mới phải đƣợc xem xét trên cơ sở có hiệu quả, có khả năng trả nợ, đáp ứng đủ các điều kiện tín dụng và không làm tăng tổng dƣ nợ tại hệ thống BIDV. Việc cho vay sẽ thực
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
hiện theo đầu mối lớn (tại các chi nhánh của BIDV có dƣ nợ lớn) để kiểm soát đƣợc tín dụng nhằm đảm bảo an toàn và hiệu quả vốn vay.
* Về các giới hạn cho vay:
- Quy định mức giới hạn tỷ trọng dƣ nợ đối với DNXL trong tổng dƣ nợ nhằm tránh việc tập trung quá nhiều vốn vào một lĩnh vực sẽ dẫn đến rủi ro trong hoạt động cho vay. Trên cơ sở phân tích, dự báo khả năng tăng trƣởng của nền kinh tế nói chung và lĩnh vực đầu tƣ xây dựng cơ bản nói riêng, tình hình cân đối vốn cho xây dựng cơ bản, đặc biệt là vốn ngân sách nhà nƣớc từ đó đƣa ra đƣợc giới hạn tín dụng đối với hoạt động xây lắp, tránh tình trạng tăng trƣởng quá nóng gây mất an toàn trong hệ thống.
- Quy định tỷ trọng dƣ nợ cho vay trung dài hạn đối với DNXL để vừa đảm bảo an toàn hoạt động cho vay, vừa tạo điều kiện cho doanh nghiệp đầu tƣ phát triển, cân đối đƣợc nguồn tài chính để trả nợ. Tuy đặc thù sản xuất kinh doanh của DNXL làm cho vốn vay chủ yếu tập trung ở dƣ nợ cho vay ngắn hạn song việc đầu tƣ trung dài hạn cũng là vô cùng cần thiết đối với các DNXL nhằm nâng cao năng lực thi công.
* Về tài sản đảm bảo tiền vay:
Quy định tỷ trọng dƣ nợ có tài sản bảo đảm. Lĩnh vực cho vay xây lắp là lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro và nguy cơ mất vốn cao. Vì vậy việc tăng cƣờng bổ sung biện pháp bảo đảm tiền vay là cần thiết nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng đồng thời nâng cao trách nhiệm của khách hàng đối với vốn vay.
Bên cạnh đó, NH có thể đa dạng các hình thức bảo đảm tiền vay. Đối với các DN truyền thống có thể thế chấp khoản phải thu theo khối lƣợng xây lắp hoàn thành. Đối với các khoản vay trung dài hạn, NH có thể cho thế chấp tài sản hình thành từ vốn vay. Tuy nhiên, để đảm bảo an toàn, NH cũng cần tăng cƣờng khâu quản lý, kiểm tra các tài sản đƣợc cầm cố, thế chấp để tránh trƣờng hợp DN dùng một tài sản để thế chấp cho nhiều khoản vay ở các NH khác nhau, hay tránh trƣờng hợp tài sản hao mòn không còn giá trị hoặc đã đƣợc DN bán mất.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ * Về điều kiện vay vốn của khách hàng:
- Tỷ lệ vốn tự có, tự huy động tham gia vào từng phƣơng án kinh doanh/dự án:DNXL thƣờng có tình hình tài chính không mạnh, nguồn vốn chủ yếu là vốn vay và vốn chiếm dụng, điều này tiền ẩn rủi ro, nguy cơ mất khả năng thanh toán. Vì vậy, đối với từng phƣơng án SXKD/dự án vay vốn của DNXL cần yêu cầu tỷ lệ vốn tự có, tự huy động chiếm tối thiểu 20% tổng vốn đầu tƣ của phƣơng án/Tổng giá trị của các Hợp đồng thi công xây lắp.
- DNXL phải có đủ các điều kiện về cơ sở vật chất và năng lực công nghệ, nhân công đáp ứng đƣợc các yêu cầu cơ bản của đơn vị thi công xây lắp, phù hợp khả năng thi công, xây lắp có nhu cầu vay vốn lƣu động.
- Khách hàng cam kết chuyển tiền thanh toán của Hợp đồng tối thiểu tƣơng ứng tỷ lệ vốn vay về tài khoản tiền gửi của khách hàng tại Chi nhánh.
- Có phƣơng án kinh doanh theo Hợp đồng thi công xây lắp đƣợc Chi nhánh đánh giá là khả thi, hiệu quả và có khả năng trả nợ.
Chính sách cho vay phải đƣợc quán triệt tới từng cán bộ trong toàn hệ thống, từ đó nâng cao nhận thức và trách nhiệm của mọi ngƣời trong hoạt động tác nghiệp, đảm bảo đúng định hƣớng tín dụng đã đề ra. Đồng thời chính sách cho vay cần đƣợc thƣờng xuyên nghiên cứu, bổ sung, sửa đổi cho phù hợp với thực tế hoạt động của từng thời kỳ, từng giai đoạn phát triển.
4.2.4. Xây dựng quy trình tín dụng Doanh nghiệp xây lắp
Hiện nay cho vay DNXL tại chi nhánh NH ĐT&PT Thái Nguyên nói riêng và NH ĐT&PT Việt Nam nói chung vẫn thực hiện theo quy trình cho vay chung áp dụng cho tất cả các loại hình DN. Việc ban hành quy trình cho vay ngắn hạn DNXL sẽ định hƣớng cho CBTD, giúp quá trình cho vay diễn ra thống nhất, khoa học, hạn chế và phòng ngừa rủi ro để không ngừng nâng cao chất lƣợng cho vay. Đồng thời xác định rõ công việc và trách nhiệm của ngƣời thực hiện.
Quy trình cho vay DNXL về cơ bản giống nhƣ cho vay nói chung, tuy nhiên do đặc thù của DNXL nên ở mỗi bƣớc đều có đặc điểm riêng. Một số
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
khác biệt cua cho vay DNXL so với cho vay thông thƣờng cần làm rõ trong quy trình nhƣ sau:
Tại bƣớc 1: Tiếp nhận và hƣớng dẫn khách hàng về hồ sơ vay vốn: - Nguyên tắc cho vay ngắn hạn phục vụ thi công xây lắp: Ngân hàng cho vay trên cơ sở dự toán công trình đƣợc duyệt, cho vay theo tiến độ thi công công trình và nhu cầu của khách hàng vay, thu nợ khi Công trình đƣợc Chủ đầu tƣ thanh toán cho khách hàng.
- Hoạt động cho vay phải tuân thủ những quy định pháp lý về nguyên tắc cho vay và KH muốn vay vốn phải thỏa mãn những yêu cầu nhất định.
+ Đối với hồ sơ pháp lý: Khách hàng phải có chức năng hoạt động thi công xây lắp. Chức năng đƣợc quy định trong Quyết định thành lập, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh hoặc Giấy phép đầu tƣ (đối với doanh nghiệp hoạt động theo luật đầu tƣ nƣớc ngoài) của khách hàng.
+ Điều kiện vay vốn: Khách hàng đã ký hợp đồng thi công xây lắp, hợp đồng đó đã có nguồn vốn thanh toán, trong hợp đồng chỉ định tài khoản tiền gửi giao dịch của khách hàng mở tại NH và khách hàng cam kết tiền thanh toán của hợp đồng đƣợc dùng để trả nợ vay ngân hàng.
Đối với vay vốn lƣu động phục vụ thi công xây lắp:
Đặc điểm của nghiệp vụ vay vốn lƣu động phục vụ thi công xây lắp là vốn vay phải đƣợc chi trả cho những chi phí hình thành nên giá trị công trình trên cơ sở Hợp đồng thi công xây lắp. Trƣớc khi cho vay, DNXL đã ký hợp đồng thi công xây lắp. Do đó, hồ sơ về khoản vay nhất thiết thỏa mãn các tài liệu sau:
- Hợp đồng thi công xây lắp ký giữa khách hàng vay vốn và Chủ đầu tƣ. Trong đó, hợp đồng phải xác định rõ giá trị hợp đồng, thời hạn (tiến độ) thi công và thanh toán, nguồn vốn thanh toán, phƣơng thức thanh toán phải đƣợc chuyển về tài khoản của KH tại NH.
- KH có cam kết tiền thanh toán của Hợp đồng đƣợc dùng để trả nợ vay NH.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Ngoài các tài liệu trên, tùy từng đối tƣợng khách hàng cụ thể, CBTD có thể đề nghị DNXL xuất trình bổ sung các tài liệu khác để nắm bắt thông tin về công trình, dự án. Đó là các tài liệu sau:
+ Quyết định đầu tƣ dự án của cấp có thẩm quyền.
+ Tài liệu chứng minh nguồn vốn thanh toán công trình của chủ đầu tƣ: Nguồn vốn theo kế hoạch XDCB hàng năm: Quyết định của UBND tỉnh.
Trái phiếu Chính phủ: Thông báo của Bộ tài chính, hoặc Bộ KHĐT. Nguồn tự có, nguồn vốn khấu hao: Quyết định của HĐQT doanh nghiệp hoặc Tổng công ty hoặc cam kết của chủ đầu tƣ.
Nguồn vốn tín dụng: hợp đồng tín dụng hoặc bảo lãnh, cam kết của bên tài trợ dự án công trình.
+ Tổng dự án công trình đƣợc cấp có thẩm quyền theo quy định của Quy chế quản lý đầu tƣ và xây dựng duyệt.
Nếu công trình chƣa có tổng dự toán đƣợc duyệt nhƣng trong quyết định đầu tƣ đã quy định mức vốn của từng hạng mục thì ngân hàng chỉ cho vay khi hạng mục cho vay đã có dự toán hạng mục đƣợc cấp có thẩm quyền duyệt.
Đối với cho vay vốn trung, dài hạn để DN đầu tƣ mua sắm máy móc, thiết bị, phƣơng tiện thi công xây lắp nhằm tăng cƣờng năng lực thi công.
- Ngân hàng chỉ xem xét cho vay đối với KH có tín nhiệm, có đủ điều kiện tín dụng nhƣ ; kết quả kinh doanh có lãi, có đủ vốn tự có tham gia dự án, có tài sản đảm bảo theo quy định hiện hành, ...
- Khi thẩm định dự án phải quan tâm phân tích về khả năng phát huy hiệu quả tài sản đầu tƣ, năng lực quản lý vận hành tài sản, khối lƣợng công việc có thể để tài sản phát huy công suất theo dự kiến, ...
- Vốn vay NH chỉ cho vay đối với phần khối lƣợng đã đƣợc phê duyệt thiết kế dự toán, đƣợc xác định trong hồ sơ giao nhận thầu và có mức thanh toán rõ ràng ...Mức cho vay đối với từng công trình không vƣợt quá giá trị vốn bố trí cho công trình theo kế hoạch hằng năm.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Tại bƣớc 2: thẩm định các điều kiện tín dụng.
Thực hiện theo quy trình tín dụng ngắn hạn hiện nay của ngân hàng. Tuy nhiên, đối với cho vay thi công xây lắp, CBTD cần thẩm định kỹ về nguồn vốn đầu tƣ cho công trình, dự án.
+ CBTD cần đi sâu, phân tích tình hình tài chính của DN, ít nhất là trong 3 năm gần đây để có cái nhìn tổng quát về DN. Trong đó chú ý phân tích các khoản phải thu và chi phí sản xuất kinh doanh dở dang của DN để biết đƣợc sự luân chuyển của các công trình hay các công trình có tính chất tồn đọng, xác định nguyên nhân làm phát sinh khối lƣợng dở dang, từ đó loại ra chi phí của các công trình thi công kém chất lƣợng, kéo dài; khối lƣợng thi công vƣợt dự toán, khối lƣợng hoàn thành từ lâu mà không đƣợc nghiệm thu do chủ đầu tƣ không có nguồn thanh toán ... nhằm đánh giá thực chất tình hình tài chính của doanh nghiệp.
+ Xem xét, phân tích các chỉ tiêu kế hoạch sản xuất kinh doanh năm tới của doanh nghiệp: Giá trị sản lƣợng, các khoản thuế phải nộp, lợi nhuận định mức, khấu hao cơ bản dự kiến trích trong năm, vốn đƣợc chủ đầu tƣ ứng trƣớc, vốn tự có và tự huy động, hạn mức vay ở các ngân hàng khác.
+ Tính vòng quay vốn lƣu động của các năm trƣớc làm căn cứ xác định vòng quay vốn lƣu động năm kế hoạch để xác định hạn mức tín dụng, trong đó: Phải loại trừ các khoản phải thu khó đòi ra khỏi tài sản lƣu động dự trữ bình quân và khoản chiết khấu ra khỏi doanh thu.
+ Sản lƣợng kế hoạch phải đƣợc lập trên cơ sở: Các hợp đồng thi công chuyển tiếp từ năm trƣớc, các hợp đồng thi công đã ký trong năm, các hợp đồng thi công dự kiến sẽ ký. Từ đó đƣa ra một sản lƣợng tính vay hợp lý cho doanh nghiệp (vì có thể không xác định hạn mức tín dụng cho toàn bộ sản lƣợng kế hoạch của khách hàng). Cần đặc biệt quan tâm đến nguồn vốn thanh toán của các công trình vì đây chính là nguồn tài chính đảm bảo hoàn trả vốn vay cho ngân hàng khi tài trợ vốn cho các nhà thầu thi công các công trình này. Chỉ cho
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
vay và tính toán hạn mức đối với các công trình (hoặc hạng mục công trình) có kế hoạch và nguồn doanh nghiệp phải có đủ năng lực thi công công trình.
- Các chi nhánh tăng cƣờng bổ sung tối đa các biện pháp bảo đảm