5. Kết cấu luận văn
3.3.2.Quy trình cấp tín dụng
Hiện nay Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam chƣa ban hành quy trình cho vay áp dụng riêng đối với DNXL. Việc cho vay đối với DNXL vẫn đƣợc thực hiện theo quyết định số 379/QĐ-QLTD ngày 24/01/2013 của Tổng Giám đốc BIDV quy định trình tự, thủ tục, thẩm quyền cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp. Quy trình cho vay là tổng hợp các nguyên tắc, quy định của ngân hàng trong việc cho vay. Trong đó xây dựng các bƣớc đi cụ thể theo một trình tự nhất định, có mối liên hệ chặt chẽ với nhau. Quy trình tín dụng đƣợc bắt đầu từ khi CBTD bộ phận quan hệ trực tiếp với khách hàng tiếp nhận hồ sơ khách hàng và kết thúc khi tất toán thanh lý hợp đồng tín dụng, đƣợc tiến hành theo các bƣớc sau:
Bước 1: Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng về hồ sơ vay vốn.
Khi một khách hàng có nhu cầu để nghị ngân hàng cung cấp các sản phẩm tín dụng, CBTD trao đổi với khách hàng, tìm hiểu sơ bộ về ngành nghề sản xuất kinh doanh của khách hàng, nhu cầu vay, mục đích vay vốn ...từ đó CBTD xác định xem liệu dự án, phƣơng án vay vốn đó có nằm trong phạm vi và khả năng tổ chức của khách hàng hay không, đề xuất vay vốn có phù hợp với chiến lƣợc phát triển, chính sách tín dụng của ngân hàng không. Nếu phù hợp, CBTD hƣớng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay vốn, đầu mối tiếp nhận hồ sơ, kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ của các tài liệu trong hồ sơ.
1. Đối với hồ sơ pháp lý: Khách hàng phải có chức năng hoạt động, thi công, xây lắp. Chức năng này đƣợc quy định trên Quyết định thành lập, Giấy
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
chứng nhận đăng ký kinh doanh hoặc Giấy phép đầu tƣ (đối với Doanh nghiệp hoạt động theo luật nƣớc ngoài) của khách hàng.
2. Đối với hồ sơ về khoản vay: Đặc điểm của nghiệp vụ cho vay vốn lƣu động phục vụ thi công xây lắp là vốn vay đƣợc chi trả cho những chi phí hình thành nên giá trị công trình trên cơ sở Hợp đồng thi công xây lắp. Trƣớc khi cho vay, khách hàng đã ký hợp đồng thi công xây lắp. Do đó, hồ sơ về khoản vay nhất thiết phải có các tài liệu sau:
Đối với các dự án thuộc phạm vi điều chỉnh của Quy chế quản lý và xây dựng cần phải có Quyết định phê duyệt kết quả đấu thầu hoặc quyết định
chỉ định thầu theo Quy định của Quy chế đấu thầu.
- Hợp đồng thi công xây lắp ký giữa khách hàng vay vốn và Chủ đầu tƣ. - Quyết định đầu tƣ dự án.
- Tài liệu chứng minh nguồn vốn thanh toán công trình của chủ đầu tƣ. - Tổng Dự toán công trình đƣợc cấp có thẩm quyền theo quy định của Quy chế Quản lý đầu tƣ và xây dựng duyệt.
Bước 2 - Thẩm định các điều kiện tín dụng. Thẩm định khách hàng vay vốn
CBTD thẩm định khách hàng vay vốn theo những nội dung sau:
- Tìm hiểu và phân tích về khách hàng, tƣ cách và năng lực pháp lý, năng lực điều hành, quản lý sản xuất kinh doanh, mô hình tổ chức, bố trí lao động trong doanh nghiệp.
- Thẩm định và đánh giá năng lực tài chính của khách hàng.
- Phân tích quan hệ tín dụng của khách hàng với ngân hàng mình và TCTD khác.
- Chấm điểm và xếp loại khách hàng.
Thẩm định dự án/ phương án vay vốn của khách hàng.
Đây là bƣớc quan trọng nhắm đƣa ra kết luận về tính khả thi hiệu quả về mặt tài chính của phƣơng án sản xuất kinh doanh/ dự án đầu tƣ, khả năng
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
trả nợ và những rủi ro có thể xảy ra để phục vụ cho việc quyết định cho vay hoặc từ chối cho vay.
Đối với cho vay ngắn hạn:
- Đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch sản xuất kỳ trƣớc. - Khả năng tăng trƣởng doanh thu, sản lƣợng kỳ này.
- Tình hình nghiệm thu, thanh quyết toán các công trình đã thi công kỳ trƣớc.
- Kế hoạch bố trí vốn của các công trình dự kiến thi công kỳ tới.
- Tính toán khả năng tham gia vốn tự có, huy động các nguồn vốn kinh doanh ngắn hạn khác của DNXL.
Đối với cho vay trung dài hạn; - Đánh giá sơ bộ dự án đầu tƣ:
Mục tiêu đầu tƣ. Sự cần thiết đầu tƣ
Quy mô vốn đầu tƣ: tổng vốn đầu tƣ, cơ cấu vốn đầu tƣ Phƣơng án tiêu thụ sản phẩm
Dự kiến tiến độ triển khai thực hiện dự án
- Đánh giá thị trƣờng mục tiêu và khả năng tiêu thụ sản phẩm (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
- Đánh giá khả năng cung cấp các yếu tố đầu vào của phƣơng án/ dự án.
- Đánh giá các nội dung về phƣơng diện kỹ thuật, tổ chức quản lý thực hiện.
- Thẩm định tổng vốn đầu tƣ và tính khả thi phƣơng án nguồn vốn. - Xác định nhu cầu vốn đầu tƣ theo tiến độ thực hiện dự án.
- Đánh giá hiệu quả về mặt tài chính của dự án. - Đánh giá rủi ro của dự án.
Phân tích đánh giá các biện pháp bảo đảm tiền vay
Bảo đảm tiền vay là việc khách hàng dùng các loại tài sản của mình hoặc của bên thứ ba để cầm cố, thế chấp, bảo lãnh nhằm đảm bảo thực hiện
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
nghĩa vụ với ngân hàng. Tài sản đảm bảo là cơ sở để xác lập trách nhiệm ngƣời vay, đƣợc coi là nguồn trả nợ thứ hai trong cho vay. Cần lƣu ý không coi đây là điều kiện duy nhất để đảm bảo an toàn vốn vay.
Việc thẩm định bảo đảm tiền vay phải đảm bảo các nội dung chính sau: -Kiểm tra tình trạng thực tế của tài sản đảm bảo tiền vay.
-Phân tích, thẩm định bảo đảm tiền vay: tùy thuộc vào loại tài sản bảo đảm mà kiểm tra các yếu tố thích hợp (về nguôn gốc pháp lý, giấy tờ về quyền sở hữu ...) và định giá bảo đảm tiền vay.
Bước 3 - Xét duyệt cho vay, ký hợp đồng tín dụng.
Sau khi thẩm định, CBTD phải ra quyết định chấp thuận hay không chấp thuận cho vay, lập tờ trình trình lãnh đạo phê duyệt.
Việc quyết định cho vay trên cơ sở các thông tin thu nhập, phân tích từ khâu thẩm định, ngoài ra còn phải dựa trên các thông tin thu thập đƣợc từ thị trƣờng và các cơ quan có liên quan, chính sách tín dụng của ngân hàng, khả năng nguồn vốn của ngân hàng...
- Ký kết hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay, giao nhận giấy tờ và tài sản đảm bảo. Sau khi thực hiện các công việc này, CBTD chuyển hồ sơ đã đƣợc phê duyệt và toàn bộ tài liệu cho bộ phận quản lý giải ngân.
- Làm thủ tục giao, nhận giấy tờ đảm bảo tiền vay.
Bước 4 - Giải ngân, theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn vay.
- Giải ngân: là việc phát tiền vay cho khách hàng trên cơ sở mức cho vay đã cam kết theo hợp đồng tín dụng. Trƣớc khi thực hiện giải ngân nhƣ phê duyệt, CBTD quản lý giải ngân xác nhận rằng các tài liệu và điều kiện đã đƣợc đáp ứng đầy đủ. CBTD quản lý giải ngân chịu trách nhiệm nhận hồ sơ kèm chứng từ thanh toán của khách hàng, kiểm tra các căn cứ phát tiền vay theo quy định. Việc phát tiền vay phải đảm bảo nguyên tắc có hàng hóa, dịch vụ đối ứng, phù hợp với mục đích vay vốn, có hóa đơn, chứng từ cung cấp hàng hóa, dịch vụ của bên bán hàng
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
-Kiểm tra và giám sát khoản vay là quá trình thực hiện các bƣớc công việc sau khi cho vay nhằm hƣớng dẫn, đôn đốc ngƣời vay sử dụng vốn đúng mục đích, đảm bảo hiệu quả và hoàn trả nợ gốc, lãi vay đúng hạn, đồng thời thực hiện các biện pháp thích hợp nếu ngƣời vay không thực hiện đầy đủ, đúng hạn các cam kết. Việc kiểm tra giám sát có thể đƣợc thực hiện định kỳ hoặc đột xuất, một lần hoặc nhiều lần tùy theo đồ an toàn của tài khoản vay.
Bước 5 - Thu nợ, lãi, phí và xử lý phát sinh.
- Theo dõi trả nợ gốc, lãi, phí: CBTD theo dõi việc thu nợ, thu lãi, phí (nếu có) theo từng hợp đồng tín dụng đã ký. Định kỳ thống kê các khoản vay đến hạn trả.
- Xử lý các phát sinh trong quá trình cho vay:
+ Trả nợ trƣớc hạn: CBTD xem xét yêu cầu trả nợ trƣớc hạn của khách hàng hoặc yêu cầu khách hàng trƣớc hạn trong các trƣờng hợp sau: Khách hàng cân đối đƣợc nguồn vốn trả nợ trƣớc hạn theo quy định của hợp đồng tín dụng, bám sát quá trình luân chuyển vốn của khách hàng, nếu vật tƣ hàng hóa hình thành từ vốn vay kết thúc quá trình luân chuyển có thể yêu cầu khách hàng trả nợ trƣớc hạn, phát hiện khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích.
+ Gia hạn.
+ Chuyển nợ quá hạn. + Xử lý thu hồi nợ quá hạn.
+ Xử lý các phát sinh khác: giãn nợ, khoanh nợ, xóa nợ. + Phát tài sản cầm cố, thế chấp.
Bước 6 - Thanh lý hợp đồng tín dụng.
Khi khoản cho vay đƣợc thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi vay thì coi nhƣ nghĩa vụ của khách hàng đã đƣợc thực hiện, ngân hàng sẽ làm thủ tục thanh lý hợp đồng tín dụng, giải chấp tài sản, lập biên bản giao nhận tài sản (nếu có), đồng thời tất toán khoản vay, chuyển hồ sơ cho vay vào lƣu trữ.
Theo các chuyên gia và các nhà quản trị rủi ro thì quy trình tín dụng của BIDV Thái nguyên đã được thực hiện gần hơn với chuẩn mực quốc tế.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ BIDV Thái nguyên thực hiện giao chỉ tiêu kế hoạch về giới hạn tín dụng, chỉ tiêu về danh mục tín dụng, kế hoạch nợ xấu cho các phòng ban (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
trong chi nhánh nhằm đảm bảo việc kiểm soát tăng trƣởng tín dụng, nâng cao hiệu quả, chất lƣợng các khoản vay.
Đảm bảo tuân thủ các quy định về an toàn tín dụng đƣợc quy định
trong Luật, trong các quyết định của Ngân hàng Nhà nƣớc và trong các quyết định của BIDV.
Cơ cấu tín dụng có sự chuyển biến tích cực theo hƣớng tăng cƣờng
kiểm soát chất lƣợng tín dụng, kiểm soát rủi ro, tăng tỷ trọng cho vay ngắn hạn, giảm tỷ trọng cho vay trung dài hạn.
Công tác kiểm tra nội bộ đã được đổi mới, kiện toàn qua đó nâng cao
chất lƣợng hoạt động của hệ thống kiểm tra kiểm soát nội bộ.
Công tác xử lý nợ xấu đƣợc tiến hành theo trình tự thích hợp. Việc
xử lý nợ để xử lý các khoản nợ xấu đúng trình tự và đảm bảo tuân thủ theo pháp luật.
Tuy nhiên BIDV Thái Nguyên chƣa xây dựng đƣợc một mô hình QLRR rõ ràng cho trƣớc, trong và sau khi cho vay rõ ràng, cũng nhƣ chƣa xác định đƣợc mức chấp nhận rủi ro của ngân hàng hay chính là khẩu vị rủi ro của Ngân hàng trong tất cả quy trình cho vay để nâng cao đƣợc chất lƣợng tín dụng.
Kết quả điều tra khảo sát các DNXL cho thấy 37% các khách hàng đƣợc hỏi cho rằng quy trình, thủ tục hồ sơ tại BIDV đơn giản và rất đơn giản, 59% cho rằng bình thƣờng và 4% các khách hàng cho rằng thủ tục quy trình tại BIDV Thái Nguyên chƣa đƣợc linh hoạt, rƣờm rà, phức tạp.
3.3.3. Chất lượng cán bộ tín dụng
Hiện nay tổng số cán bộ làm công tác tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp có 20 cán bộ,độ tuổi chủ yếu dƣới 30 tuổi. Hầu hết các cán bộ tín dụng tại Ngân hàng đầu tƣ đƣợc tuyển từ các trƣờng Đại học đào tạo về
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Ngân hàng tốt nhất trên cả nƣớc, sau quá trình thi tuyển cả về kiến thức lẫn kỹ năng, các cán bộ tín dụng sẽ đƣợc đào tạo chuyên sâu về nghiệp vụ và kinh nghiệm, vì vậy hầu hết các cán bộ tín BIDV Thái Nguyên đƣợc đánh giá là có chất lƣợng cao. Tuy nhiên đội ngũ cán bộ tín dụng còn trẻ, kinh nghiệm thực tiễn còn ít, có sự hạn chế kiến thức về các đặc thù của một số ngành nghề kinh doanh nhất là đối với lĩnh vực cho vay thi công xây lắp, nên đôi khi không kiểm soát đƣợc toàn bộ việc sử dụng vốn vay của khách hàng hoặc không hiểu đƣợc đặc điểm vòng quay vốn của khách hàng.
Theo đánh giá khảo sát của các khách hàng tại BIDV Thái Nguyên có thể thấy rằng 78% khách hàng đánh giá các cán bộ tín dụng của BIDV Thái Nguyên có tính năng động và nhanh nhạy trong việc xử lý các nhu cầu của khách hàng, 22% cho rằng một số cán bộ mới tiếp nhận khách hàng còn chƣa hiểu hết về khách hàng, quá trình xử lý các tình huống đột phát còn chƣa linh hoạt.
3.3.4.Chất lượng thông tin
Trong các ngân hàng hiện nay hệ thống thông tin là phần không thể tách rời của chiến lƣợc quản lý, kinh doanh và có thể nói rằng thành bại của chiến lƣợc về hệ thống thông tin có ảnh hƣởng to lớn đến kết quả quản lý và kinh doanh của ngân hàng. Đầu tƣ lớn vào hệ thống thông tin và thƣờng xuyên đổi mới hệ thống do sự phát triển nhanh của kỹ thuật máy tính là cần thiết đối với các ngân hàng. Nó là một trong những điều kiện tiên quyết tạo lòng tin vào ngân hàng và đáp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng.
Tuy nhiên hiện hệ thống Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam nói chung và BIDV Thái Nguyên nói riêng chƣa có hệ thống thông tin chung để làm cơ sở cho các cán bộ tra cứu thông tin mà trong quá trình thẩm định vẫn phải tìm kiếm trên mạng hoặc yêu cầu khách hàng cung cấp nhiều lúc gây phiền hà cho khách hàng, tốn kém nhiều thời gian, chất lƣợng thông tin nhiều khi không chính xác. Chi nhánh chƣa xây dựng đƣợc mối quan hệ
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
khăng khít với sở ban ngành để nắm bát đƣợc kế hoạch vốn, điều chỉnh nguồn vốn ảnh hƣởng đến khả năng thanh toán của các công trình.
Theo đánh giá khảo sát của các khách hàng tại BIDV Thái Nguyên có thể thấy rằng 85% khách hàng đánh giá rằng BIDV có chất lƣợng thông tin của khách hàng đúng với thực tế của khách hàng và thị trƣờng, còn lại 15% khách hàng đánh giá rằng BIDV có chất lƣợng thông tin chƣa đƣợc tốt, chƣa đúng sát với thực tế thị trƣờng.
3.3.5. Công tác kiểm tra, kiểm soát cho vay của Ngân hàng
Việc kiểm tra và kiểm soát vốn vay sau giải ngân tại BIDV rất đƣợc coi trọng, thể hiện ở các quy trình nghiệp vụ về cấp tín dụng doanh nghiệp có quy định cụ thể, chi tiết về nhiệm vụ của các phòng ban trong công tác kiểm tra và kiểm soát vốn vay sau khi giải ngân. Tuy nhiên thực tế công tác này tại BIDV Thái Nguyên nhìn chung đƣợc thực hiện chƣa đạt hiệu quả nhƣ yêu cầu, vẫn còn tồn tại nhiều lỗi trong cho vay đối với lĩnh vực xây lắp. Nguyên nhân của những tồn tại trong công tác kiểm tra, kiểm soát vốn vay sau giải ngân chủ yếu là do cán bộ QHKH hầu hết là cán bộ trẻ, kinh nghiệm quản lý khách hàng chƣa nhiều, kiến thức về các mảng cho vay xây lắp còn hạn chế.
Theo khảo sát thực tế của các đơn vị xây lắp thì có 75% doanh nghiệp cho rằng công tác kiểm tra kiểm soát cho vay của Ngân hàng là chặt chẽ và hiệu quả, 25% doanh nghiệp đánh giá công tác kiểm tra, kiểm soát chƣa đƣợc chặt chẽ, sâu sát, chỉ mang tính chất giấy tờ bề mặt.