5. Kết cấu luận văn
3.3.6.Trang thiết bị, công nghệ của Ngân hàng
Trang thiết bị, công nghệ của Ngân hàng BIDV đƣợc đánh giá là hiện đại và tiên tiến nhất trong cả nƣớc. Với một bộ máy tổ chức điện toán khoảng 350 ngƣời có trình độ cao đƣợc phân bố đến từng chi nhánh, phòng giao dịch trên khắp cả nƣớc đã hộ trợ hiệu quả cho các cán bộ tín dụng tác nghiệp cũng nhƣ cho khách hàng trong quá trình giao dịch. Hệ thống công nghệ và thiết bị của
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
BIDV luôn đƣợc nâng cấp và đổi mới, gắn liền với nhu cầu của khách hàng để có thể giúp khách hàng thỏa mãn nhu cầu mọi nơi, mọi lúc và thuận tiện nhất.
Tuy nhiên, việc lỗi thiết bị, chế độ bảo mật vẫn đang là những khó khăn mà Ngân hàng đang cần phải hoàn thiện.
Theo đánh giá khảo sát, 90% khách hàng cho rằng các trang thiết bị công nghệ của ngân hàng hiện đại, 10% cho rằng trang thiết bị công nghệ đôi khi bị nghẽn đƣờng truyền. Mặc dù đã áp dụng công nghệ thông tin hiện đại trong xử lý nghiệp vụ và quản trị ngân hàng nhƣng hệ thống báo cáo tín dụng tại các ngân hàng vẫn chƣa kịp thời và đảm bảo độ chính xác.
3.3.7. Phân tích chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Thái Nguyên
3.3.7.1. Quy định về hoạt động
Việc cho vay căn cứ trên cơ sở hợp đồng xây lắp đã đƣợc ký kết giữa khách hàng và Chủ đầu tƣ, nguồn trả nợ ngân hàng thông thƣờng là tiền đƣợc Chủ đầu tƣ thanh toán cho khách hàng theo giá trị công trình đã hoàn thành. Khi cho vay, ngân hàng phải xác định đƣợc vốn vay đƣợc đầu tƣ vào đốitƣợng cụ thể nào và xác định rõ nguồn vốn thanh toán của công trình về loại nguồn, số lƣợng, thời gian thanh toán, điều kiện thanh toán. Sau khi cho vay phải theo dõi chặt chẽ tiến độ thi công, thanh toán để thu hồi nợ vay.
* Về mục đích cho vay
Trong cho vay DNXL, nhu cầu vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn (thƣờng trên 70% tổng dƣ nợ cho vay DNXL). Đây cũng là một sản phẩm tín dụng truyền thống của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Thái Nguyên. Mục đích của sản phẩm này là đáp ứng kịp thời phần vốn thiếu hụt trong nhu cầu vốn ngắn hạn cho các nhà thầu tham gia thi công các công trình đã nhận thầu đảm bảo đúng tiến độ, chất lƣợng và hiệu quả công trình.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Ngoài ra, Ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn vay trung dài hạn của DNXL để xây dựng trụ sở, đầu tƣ, mua sắm máy móc thiết bị nâng cao năng lực thi công.
* Về phương thức cho vay
Căn cứ vào thời hạn cho vay thì hoạt động cho vay DNXL của Ngân hàng TMCP ĐT& PT Thái Nguyên đƣợc thực hiện dựa trên 2 hình thức sau:
- Cho vay ngắn hạn: Cho vay ngắn hạn phục vụ thi công xây lắp là các khoản vay để thanh toán cho các chi phí hợp pháp, hợp lệ cấu thành nên giá trị công trình mà thời hạn của mỗi khoản vay không quá 12 tháng.
Do thời gian thi công, nghiệm thu, quyết toán và thanh toán của công trình thƣờng kéo dài, vòng quay vốn lƣu động của DNXL thƣờng chậm hơn vòng quay vốn lƣu động của những lĩnh vực sản xuất, kinh doanh khác. Vì vậy thời gian vay ngắn hạn phục vụ thi công xây lắp thƣờng dài hơn thời gian vay của các lĩnh vực khác.
Tuỳ theo mức độ quan hệ tín dụng của khách hàng với ngân hàng, quy mô và đặc điểm hoạt động của khách hàng, có thể thực hiện một trong hai phƣơng thức cho vay sau:
+ Cho vay theo hạn mức tín dụng: Áp dụng đối với khách hàng đáp ứng các điều kiện sau:
. Xếp hạng A trở lên theo Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ . Khách hàng có quan hệ tín dụng tối đa với 03 tổ chức tín dụng . Doanh số chuyển tiền về tài khoản tiền gửi thanh toán tại Ch
(>) 120% doanh số cho vay (thời gian đánh giá là 1 năm gần nhất). Việc giải ngân thông qua các hợp đồng tín dụng cụ thể đƣợc xem xét đến từng công trình, từng Hợp đồng thi công xây lắp. Chi nhánh phải tiến hành thẩm định hiệu quả, tính khả thi của từng Hợp đồng thi công xây lắp và thực hiện quản lý theo dõi cho vay đến từng Hợp đồng thi công xây lắp theo đúng quy định.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
+ Cho vay theo món: Áp dụng đối với khách hàng vay vốn có quan hệ lần đầu; hoặc có quan hệ vay vốn không thƣờng xuyên; hoặc các khách hàng thƣờng xuyên nhƣng không đáp ứng các điều kiện cho vay theo hạn mức.
- Cho vay trung dài hạn: Đƣợc áp dụng đối với các nhu cầu vay có thời hạn từ 12 tháng trở lên, thƣờng đƣợc thực hiện dƣới hình thức cho vay theo dự án. Mục đích là để xây dựng trụ sở, đầu tƣ, mua sắm máy móc thiết bị nâng cao năng lực thi công.
* Về đối tượng cho vay
- Đối tƣợng cho vay ngắn hạn phục vụ thi công xây lắp là những khoản vay trực tiếp liên quan và phục vụ cho doanh nghiệp thực hiện các hợp đồng, thi công các công trình xây lắp. Các loại chi phí này bao gồm:
+ Chi phí nguyên vật liệu phục vụ thi công xây lắp: cát, đá sỏi, thuê xe vận chuyển, xi măng, sắt thép…
+ Chi phí nhân công: lƣơng cán bộ công nhân viên, công nhân xây dựng, nhân công thuê ngoài…
+ Chi phí thuê thiết bị máy móc thi công, chi phí sửa chữa nhỏ thiết bị, công cụ phân bổ vào công trình.
+ Chi phí ban đầu triển khai thi công công trình: chi phí lán trại, chuyển quân, chuyển máy móc thiết bị…
+ Chi phí chung
+ Thanh toán B’(trong trƣờng hợp doanh nghiệp làm tổng thầu và thanh toán theo Hợp đồng giao thầu cụ thể)
+ Các chi phí khác phục vụ thi công công trình xây lắp.
- Đối tƣợng cho vay trung dài hạn phục vụ thi công xây lắp là những khoản vay trực tiếp liên quan và phục vụ cho doanh nghiệp thực hiện đầu tƣ dự án mua sắm máy móc thiết bị, phƣơng tiện vận tải, xây dựng trụ sở, nhà xƣởng... nhƣ là chi phí mua sắm máy móc thiết bị, phƣơng tiện vận tải, chi phí vận hành, chạy thử, chi phí xây dựng…
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ * Về giới hạn cho vay
Thực hiện theo Quy chế cho vay của TCTD đối với khách hàng ban hành kèm theo Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc NHNN.
Đối với các Chi nhánh: thực hiện theo văn bản uỷ nhiệm và giới hạn tín dụng theo quy định của Tổng giám đốc Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam.
Riêng cho vay ngắn hạn: Đối với mỗi công trình mà khách hàng vay vốn phục vụ thi công xây lắp, chi nhánh chỉ cho vay trong giới hạn kế hoạch nguồn vốn đƣợc bố trí hàng năm để bảo đảm khả năng thu hồi nợ đúng hạn.
3.3.7.2. Kết quả cho vay
Hoạt động tín dụng là một trong những thế mạnh của BIDV Thái Nguyên. Với việc đầu tƣ tín dụng phục vụ cho sản xuất kinh doanh của hơn 70% doanh nghiệp trên địa bàn và tham gia đầu tƣ vào hầu hết các công trình, dự án trọng điểm nhƣ dự án nhà máy Cán thép Thái trung, dự án đầu tƣ khu vui chơi giải trí của Công ty Cổ phần Công đoàn du lịch Hồ Núi Cốc,… trong những năm qua hoạt động tín dụng của Chi nhánh góp phần quan trọng thức đẩy sự phát triển của nền kinh tế, xã hội Thái Nguyên.
Trong cơ cấu cho vay theo ngành, tỷ trọng dƣ nợ cho vay nhóm ngành xây dựng luôn chiếm tỷ trọng lớn so với các nhóm ngành khác.Vì đa số các khách hàng DNXL là những khách hàng lớn nên nhu cầu tín dụng thƣờng chiếm tỷ trọng cao.Nguyên nhân là do nguồn vốn cho hoạt động xây lắp thƣờng lớn hơn các ngành thƣơng mại và dịch vụ khác, do vậy chỉ cần vài doanh nghiệp xây lắp nhƣng phần trăm dƣ nợ trong tổng dƣ nợ đã chiếm tỷ trọng rất cao. Một nguyên nhân khác nữa đó là BIDV là Ngân hàng có lịch sử lâu đời nhất trong hoạt động cho vay xây lắp, do vậy khách hàng truyền thống và uy tín thu hút khách hàng mới của BIDV là thế mạnh khiến tỷ trọng cho vay xây lắp là cao so với các ngành khác.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ * Dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh doanh
Bảng 3.9. Dƣ nợ cho vay theo ngành nghề kinh doanh Năm
Ngành
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Dƣ nợ (Tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Dƣ nợ (Tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Dƣ nợ (Tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Chế biến gỗ và sản xuất sản phẩm từ gỗ 35 1 38 1 37 1
Chế biến, bảo quản thuỷ sản và các sản phẩm từ thuỷ sản
0 0 0 0 0 0
Khai thác quặng kim
loại 349 10 338 9 294 8
Nghệ thuật, vui chơi,
giải trí 175 5 188 5 147 4 Sản xuất chế biến thực phẩm 140 4 112 3 110 3 Sản xuất da và các sản phẩm có liên quan 0 0 0 0 0 0 Sản xuất đồ uống, thuốc lá 35 1 76 2 110 3 Sản xuất hoá chất và sản phẩm hoá chất 105 3 76 2 147 4 Sản xuất than cốc, sản phẩm dầu mỏ tinh chế 210 6 150 4 184 5
Sản xuất thức ăn gia súc, gia cầm và thuỷ sản 70 2 76 2 73 2 Trồng cây chè, hồ tiêu, điều 175 5 150 4 170 4 Trồng cây hàng năm 105 3 75 2 73 2 Vận tải đƣờng sắt, đƣờng bộ và vận tải đƣờng ống 245 7 225 6 184 5 Vận tải đƣờng thủy 175 5 113 3 110 3 Vận tải hàng không 0 0 0 0 0 0 Xây dựng công trình đƣờng sắt, đƣờng bộ, xây dựng nhà 699 20 1.102 25 1.286 26 Xây dựng công trình kỹ thuật dân dụng khác 350 10 397 9 470 9.5
Xây dựngkhu công
nghiệp, khu chế xuất 314 9 397 9 470 9.5
Cho vay khác 312 9 661 15 445 9
Tổng dƣ nợ cho vay 3.494 100 4.407 100 4.945 100
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
* Về dư nợ cho vay đối với Doanh nghiệp xây lắp
Với bề dày truyền thống nhiều năm hoạt động trong lĩnh vực đầu tƣ phát triển, nguồn vốn của BIDV đã đƣợc đầu tƣ thông qua các chƣơng trình lớn và nhiều lĩnh vực, công trình trọng điểm nhƣ ngành sản xuất vật liệu xây dựng, xi măng, xây lắp,... Bằng sự lựa chọn và thẩm định các dự án, BIDV Thái Nguyên đã góp phần đáng kể vào việc cho vay thực hiện các dự án, công trình quan trọng quốc gia và của tỉnh nhà.
Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Thái Nguyên hiện đang có quan hệ tín dụng với rất nhiều các doanh nghiệp nhà nƣớc cũng nhƣ các doanh nghiệp ngoài quốc doanh khác hoạt động trong lĩnh vực xây lắp, trong đó có một số đơn vị có số dƣ nợ lớn nhƣ Công ty cổ phần xây dựng Bê Tông Thái Nguyên, Công ty Xây dựng 472, Công ty cổ phần đầu tƣ xây dựng Sơn Phát, Công ty cổ phần bê tông và xây dựng Thái Nguyên, Công ty TNHH một thành viên xây dựng và khai khoáng Việt Bắc, Công ty TNHH xây dựng và thƣơng mại Hoàng Hải…
Dƣ nợ phản ánh khách hàng còn nợ tại thời điểm 31/12.Chỉ tiêu dƣ nợ là một chỉ tiêu quan trọng phản ánh chất lƣợng cho vay của Ngân hàng.Đây là chỉ tiêu mà bất kỳ Ngân hàng nào cũng phải quan tâm.
Bảng 3.10: Tình hình dƣ nợ của DNXL giai đoạn 2011 - 2013
Năm Tổng dƣ nợ (tỷ đồng) Tổng dƣ nợ của DNXL (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) 2011 3.494 1.370 39,2 2012 4.407 1.616 36.7 2013 4.945 1.699 34.4
(Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2011 - 2013 của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Thái Nguyên)
Về mặt tuyệt đối tổng dƣ nợ cho vay DNXL có sự tăng trƣởng hàng năm, trong đó dƣ nợ vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn hơn nhiều so với nợ vay trung dài hạn.Nhƣ vậy, việc tăng trƣởng dƣ nợ cho vay DNXL đã góp
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
phần quan trọng vào việc đáp ứng nhu cầu vốn ngày càng tăng phục vụ cho thi công, xây dựng của các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực này.
, chiếm 36.7% tổng dƣ nợ và giảm 2,5% so với năm 2011. Đến năm 2013, tỷ trọng dƣ nợ ngành xây lắp tiếp tục giảm, chiếm 34,4%. Với tỷ trọng dƣ nợ của lĩnh vực xây lắp so với một số ngành khác ở BIDV Thái Nguyên nhƣ vậy có thể thấy xây lắp là một lĩnh vực quan trọng và trọng tâm của chi nhánh.
Hầu hết các doanh nghiệp xây lắp trƣớc đây là các doanh nghiệp nhà nƣớc, nguyên nhân là do các công trình xây dựng điện, đƣờng, trƣờng, trạm đều hầu hết có nguồn vốn từ ngân sách nhà nƣớc. Những năm gần đây, để nâng cao chất lƣợng công trình cũng nhƣ cơ chế thị trƣờng, xu hƣớng cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nƣớc và các chính sách về ngành xây lắp đƣợc thông thoáng đã giúp cho các công ty, doanh nghiệp xây lắp ngoài nhà nƣớc đƣợc lập ra với tốc độ nhanh. Điều này có thể thấy rõ qua bảng sau:
Bảng 3.11: Dƣ nợ cho vay DNXL theo thành phần kinh tế
Chỉ tiêu
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Dƣ nợ (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Dƣ nợ (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Dƣ nợ (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) DNXL NN 822 60 792 49 748 44 DNXL NQD 545 40 824 51 951 56 Tổng 1.370 1.616 1.699
(Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2011 - 2013 của Ngân hàng TMCP ĐT&PT Thái Nguyên)
Cơ cấu cho vay đối với DNXL theo thành phần kinh tế trong các năm qua cũng có sự thay đổi. Tỷ trọng các DNXL là DNNN giảm dần, tỷ trọng DNXL ngoài quốc doanh tăng dần và chiếm hơn 50% dƣ nợ cho vay DNXL.Kỳ hạn cho vay thƣờng tỷ lệ thuận với độ rủi ro, tức tỷ lệ nghịch với chất lƣợng tín dụng. Khoản vay càng dài, lãi suất càng cao và rủi ro càng lớn.Chính vì vậy, hầu hết các Ngân hàng đều đang cố gắng nâng cao cho vay ngắn hạn, giảm tỷ trọng cho vay trung dài hạn.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Bảng 3.12: Dƣ nợ cho vay DNXL theo kỳ hạn
Chỉ tiêu
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Dƣ nợ (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Dƣ nợ (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Dƣ nợ (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Dƣ nợ cho vay ngắn hạn 973 71 1.180 73 1.308 77 Dƣ nợ cho vay TDH 397 29 436 27 1.391 23 Tổng 1.370 1.616 1.699
(Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2010 - 2013 của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Thái Nguyên)
Cơ cấu đầu tƣ đối với DNXL theo kỳ hạn có tỷ trọng cho vay ngắn hạn ở trong khoảng 71 - 77%, tỷ trọng cho vay TDH là 23 - 29%. Trong đó tỷ lệ cho vay ngắn hạn tăng dần qua các năm.
Nếu nhƣ tổng dƣ nợ và tỷ trọng dƣ nợ vay cung cấp thông tin về qui mô cho vay đối với DNXL thì tỷ lệ nợ xấu và tỷ lệ nợ quá hạn sẽ cho thấy phần nào chất lƣợng cho vay đối với loại hình doanh nghiệp này.
Bảng 3.13: Tỷ lệ nợ quá hạn của DNXL giai đoạn 2011 - 2013
Chỉ tiêu 31/12/2011 31/12/2012 31/12/2013 Tổng dƣ nợ(tỷ đồng) 3.949 4.407 4.945 Dƣ nợ quá hạn chung( tỷ đồng) 20 39 25 Tỷ lệ nợ quá hạn chung(%) 0,57% 0,8% 0,5% Dƣ nợ DNXL(tỷ đồng) 1.370 1.616 1.699 Dƣ nợ quá hạn DNXL(tỷ đồng) 8 17 15 Tỷ lệ nợ quá hạn DNXL(%) 0,58% 1.05% 0.88%
(Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2011 - 2013 của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Thái Nguyên)
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Đồ thị 3.1.Tỷ lệ nợ quá hạn của DNXL giai đoạn 2011 - 2013
Để có thể hiểu rõ hơn về thực trạng cho vay đối với doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xây lắp, chúng ta phải tìm hiểu tình hình nợ quá hạn cho vay đối với doanh nghiệp này.Nợ quá hạn là một chỉ tiêu phản ánh rõ nét chất