Uy tín, đạo đức của người vay
Trong quy trình tín dụng các ngân hàng thƣờng chỉ đƣa ra quyết định cho vay sau khi đã phân tích cẩn thận các yếu tố có liên quan đến uy tín và khả năng trả nợ của ngƣời vay nhằm hạn chế thấp nhất các rủi ro do chủ quan của ngƣời vay có thể gây nên.
Đạo đức của ngƣời vay là một yếu tố quan trọng của quy trình thẩm định, tính cách của ngƣời vay không chỉ đƣợc đánh giá bằng phẩm chất đạo đức chung mà còn phải kiểm nghiệm qua những kết quả hoạt động trong quá khứ, hiện tại và chiến lƣợc phát triển trong tƣơng lai. Thực tế đã cho thấy, tính chân thật và khả năng chi trả của ngƣời vay có thể thay đổi sau khi món vay đƣợc thực hiện. Khách hàng có thể lừa đảo ngân hàng thông qua việc gian lận về số liệu, giấy tờ, quyền sở hữu tài sản, sử dụng vốn vay không đúng mục đích, không đúng đối tƣợng kinh doanh, phƣơng án kinh doanh,… việc khách hàng gian lận tất yếu sẽ dẫn đến những rủi ro cho ngân hàng.
Uy tín của khách hàng cũng là một yếu tố đang quan tâm, uy tín của khách hàng là tiêu chí để đánh giá sự sẵn sàng trả nợ và kiên quyết thực hiện các nghĩa vụ cam kết trong hợp đồng từ phái khách hàng. Uy tín của khách hàng đƣợc thể hiện dƣới nhiều khía cạnh đa dạng nhƣ: chất lƣợng, giá cả hàng hóa, dịch vụ, sản phẩm, mức độ chiếm lĩnh thị trƣờng, chu kỳ sống của sản phẩm, các quan hệ kinh tế tài chính, vay vốn, trả nợ với khách hàng, bạn hàng và ngân hàng. Uy tín đƣợc khẳng định và kiểm nghiệm bằng kết quả thực tế trên thị trƣờng qua thời gian càng dài càng chính xác. Do đó, ngân hàng cần phân tích các số liệu và tình hình trong suốt quá trình phát triển của khách hàng với những thời gian khác nhau mới có kết luận chính xác.
Nhóm nhân tố thuộc môi trường:
* Môi trƣờng kinh tế:
Nền kinh tế là một hệ thống bao gồm nhiều hoạt động có liên quan biện chứng, ràng buộc lẫn nhau. Cho nên, bất kỳ sự biến động nào của nền kinh tế cũng gây ra những biến động trong tất cả các lĩnh vực khác, trong đó có hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng cá nhân nói riêng.
Khi nền kinh tế ở thời kỳ hƣng thịnh, tốc độ tăng trƣởng cao và ổn định, ngƣời dân yên tâm về mức thu nhập của họ trong tƣơng lai, nhu cầu tiêu dùng sẽ tăng lên do đó NHTM có cơ hội phát triển tín dụng cá nhân. Ngƣợc lại, khi nền kinh tế rơi vào tình trạng suy thoái, mất ổn định thì phần lớn ngƣời dân chỉ mong muốn đảm bảo đƣợc cuộc sống ở mức bình thƣờng mà không nghĩ tới việc đi vay để thỏa mãn nhu cầu cao hơn hoặc e ngại việc không đủ khả năng chi trả nợ vay.
* Môi trƣờng xã hội
Môi trƣờng xã hội mà đặc trƣng gồm các yếu tố nhƣ: tình hình trật tự xã hội, thói quen, tâm lý, trình độ học vấn, bản sắc dân tộc (thể hiện qua những nét tính cách tiêu biểu của ngƣời dân nhƣ niềm tin, tính cần cù, trung thực, ham lao động, thích tằn tiện và ƣa thƣởng thụ…) hoặc các yếu tố về nơi ở, nơi làm việc... cũng ảnh hƣởng lớn đến thói quen tiêu dùng của ngƣời dân.
thu nhập cao thì chắc chắn nhu cầu tiêu dùng ở đó lớn, do vậy, nhu cầu vay vốn cao hơn nơi khác, do đó có khả năng mở rộng tín dụng cá nhân. Còn phần lớn những ngƣời lao động chân tay thì chỉ mong muốn đảm bảo cuộc sống ở mức bình thƣờng, họ chƣa nghĩ tới chuyện đi vay để mua sắm hàng hóa và nâng cao mức sống.
* Môi trƣờng pháp lý:
Nhân tố pháp lý bao gồm tính đồng bộ của hệ thông pháp luật, tính đầy đủ thống nhất của các văn bản dƣới luật, đồng thời gắn liền với quá trình chấp hành pháp luật và trình độ dân trí là một nhân tố có ảnh hƣởng rất lớn tới hoạt động tín dụng cá nhân của NHTM. Nếu những văn bản pháp luật không rõ ràng, không đầy đủ sẽ tạo những khe hở pháp luật gây rắc rối và tổn hại đến lợi ích cho các bên tham gia quan hệ tín dụng. Ngƣợc lại, sự chặt chẽ và đồng bộ của luật pháp sẽ góp phần tạo môi trƣờng cạnh tranh lành mạnh, tạo tính trật tự và ổn định của thị trƣờng để hoạt động tín dụng cá nhân nói riêng và hoạt động kinh doanh của NHTM nói chung đƣợc diễn ra thông suốt và hiệu quả.
Một hệ thống pháp lý ổn định và thống nhất tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM xây dựng đƣờng lối phát triển đi vào quỹ đạo ổn định, ngăn chặn kịp thời những rủi ro, những tiêu cực xảy ra, góp phần nâng cao đƣợc hiệu quả tín dụng đồng thời NHNN có thể kiểm soát và ổn định tiền tệ quốc gia.
* Môi trƣờng cạnh tranh
Có thể nói đây là yếu tố tác động mạnh mẽ đến chất lƣợng tín dụng nói riêng và hoạt động kinh doanh chung của NHTM. Sự tác động đó diễn ra theo hai chiều hƣớng: thứ nhất, để chiếm ƣu thế trong cạnh tranh, ngân hàng luôn phải quan tâm đến đầu tƣ trang thiết bị tốt, tăng cƣờng đội ngũ nhân viên có trình độ, củng cố và khuếch trƣơng uy tín và thế mạnh của ngân hàng. Hƣớng tác động này đã tạo điều kiện nâng cao chất lƣợng tín dụng. Tuy nhiên, ở hƣớng thứ hai, dƣới áp lực của cạnh tranh gay gắt các ngân hàng có thể bỏ qua những điều kiện tín dụng cần thiết khiến cho độ rủi ro tăng lên, làm giảm chất lƣợng tín dụng.
* Môi trƣờng tự nhiên
Các yếu tố rủi ro do thiên nhiên gây ra nhƣ lũ lụt, hỏa hoạn, động đất, dịch bệnh,… có thể gây ra những thiệt hại không lƣờng trƣớc đƣợc cho cả ngƣời vay và ngân hàng. Mặc dù những rủi ro này là khó dự doán nhƣng bù lại nó chiếm tỷ lệ không lớn, mặt khác ngân hàng thƣờng đƣợc chia sẻ thiệt hại với các công ty bảo hiểm hoặc đƣợc nhà nƣớc hỗ trợ.
* Chính sách và chƣơng trình kinh tế của nhà nƣớc
Khi Nhà nƣớc có chủ trƣơng kích cầu, đƣa ra các biện pháp để khuyến khích đầu tƣ trong nƣớc, thu hút đầu tƣ nƣớc ngoài nhƣ nới lỏng tốc độ tăng trƣởng tín dụng, giảm thuế cho các công ty mới thành lập, tạo công ăn việc làm cho ngƣời lao động… sẽ tác dụng thúc đẩy nền kinh tế phát triển, GDP tăng, thất nghiệp giảm, từ đó làm tăng mức sống của ngƣời dân, kích thích ngƣời dân chi tiêu và làm cho hoạt động tín dụng cá nhân của các NHTM phát triển.
Mặt khác, các chính sách nhƣ giảm thuế thu nhập, áp dụng lãi suất cho vay ƣu đãi đối với hộ nông dân, hộ nghèo, các chƣơng trình xóa đói giảm nghèo nhằm thực hiện công bằng xã hội, tạo sự phát triển cân đối giữa khu vực thành thị và nông thôn… cũng sẽ có ảnh hƣởng đến cầu tiêu dùng của dân cƣ trƣớc mắt và lâu dài, từ đó tác động đến định hƣớng phát triển tín dụng cá nhân của hệ thống ngân hàng nói chung.
Tóm lại: Qua nghiên cứu nội dung của các loại nhân tố ảnh hƣởng tới chất lƣợng tín dụng ta thấy: Tùy theo sự phát triển, điều kiện kinh tế xã hội và sự hoàn thiện môi trƣờng pháp lý, khả năng quản lý, cơ sở vật chất và trình độ cán bộ của từng NHTM mà các nhân tố này có ảnh hƣởng khác nhau tới chất lƣợng hoạt động tín dụng. Vấn đề cơ bản đặt ra là chúng ta phải nắm vững các nhân tố ảnh hƣởng tới chất lƣợng tín dụng và biết vận dụng sáng táo sự ảnh hƣởng của các nhân tố này trong hoàn cảnh thực tế sẽ tạo điều kiện cho sự thành công của hoạt động tín dụng nói riêng cũng nhƣ kinh doanh ngân hàng nói chung.
1.3.3. Ảnh hưởng của xếp hạng tín dụng đối với phát triển tín dụng
- Khái niệm xếp hạng tín dụng.
Hoạt động tín dụng là hoạt động mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho các NHTM, nhƣng cũng hàm chƣa nhiều rủi ro. Xếp hạng tín dụng là một trong những công cụ quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả mà các NHTM đã và đang áp dụng khi cấp tín dụng cho khách hàng.
Tùy thuộc vào mỗi ngân hàng mà thuật ngữ “credit ratings” có thể có các tên gọi khác nhau. Có ngân hàng gọi là “xếp hạng tín dụng nội bộ”, …nhƣng đều có bản chất là nhằm đánh giá mức độ tín nhiệm, khả năng trả nợ của khách hàng dựa trên hệ thống xếp hạng. Đó là một quy trình đánh giá xác suất một khách hàng tín dụng không thực hiện đƣợc các nghĩa vụ tài chính của mình với ngân hàng cho vay nhƣ không trả đƣợc gốc và /hoặc lãi đến hạn hoặc vi phạm các điều lệ khác. Các tình huống này là các rủi ro tín dụng trong hoạt động cấp tín dụng của NHTM cho vay. Mức độ rủi ro tín dụng thay đổi theo từng khách hàng và đƣợc xác định thông qua đánh giá bằng thang điểm dựa vào các thông tin tài chính và phi tài chính có sẳn của khách hàng tại thời điểm chấm điểm tín dụng. Việc chấm điểm các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính của khách hàng theo bộ giá trị chuẩn (bộ giá trị do ngân hàng đƣa ra) cho mỗi khách hàng gọi là chấm điểm khách hàng, dựa trên kết quả chấm điểm khách hàng ta có mức hạn, đó là xếp hạng khách hàng. Do vậy, ta có thể khái niệm: xếp hạng tín dụng khách hàng là việc NHTM đánh giá năng lực tài chính, tình hình hoạt động và triển vọng phát triển trong tƣơng lai của khách hàng đƣợc xếp hàng qua đó xác định đƣợc rủi ro không trả đƣợc nợ và khả năng trả nợ trong tƣơng lai.
Nhƣ vậy, việc xếp hạng tín dụng là việc chấm điểm và xếp loại khách hàng.
- Phân loại và đối tượng xếp hạng tín dụng
Do tính chất khác nhau giữa các khách hàng, để chấm điểm tín dụng đƣợc chính xác và khoa học, ngƣời ta thƣờng chia khách hàng thành hai nhóm:
+ Nhóm khách hàng là doanh nghiệp
Và để chi tiết hơn ngƣời ta cũng có thể phân chia khách hàng thành: (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
+ Khách hàng là định chế tài chính. Bao gồm: ngân hàng, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính, công ty chứng khoán.
+ Khách hàng là tổ chức kinh tế bao gồm: các loại doanh nghiệp thành lập theo luật doanh nghiệp, hợp tác xã, liên hợp tác xã đƣợc thành lập theo luật hợp tác xã và các tổ chức kinh tế thành lập theo luật đầu tƣ (trừ khách hàng là định chế tài chính). + Khách hàng là cá nhân, hộ gia đình gồm cá nhân, hộ kinh doanh, hộ nông dân. + Khách hàng mới là khách hàng chƣa quan hệ tín dụng với ngân hàng cho vay. + Khách hàng mới thành lập là khách hàng, tổ chức kinh tế hoặc định chế tài chính mới thành lập chƣa có báo cáo tài chính năm.
* Đối tượng xếp hạng tín dụng gồm:
+ Khách hàng là tổ chức kinh tế + Khách hàng là định chế tài chính. + Khách hàng là cá nhân, hộ gia đình.
- Mục đích của việc xếp hạng tín dụng
Việc xếp hạng tín dụng khách hàng nhằm hỗ trợ NHTM trong việc:
+ Ra quyết định cung cấp tín dụng: xác định hạn mức tín dụng, thời hạn, mức lãi suất, biện pháp vay đảm bảo tiền vay.
+ Giám sát và đánh giá khách hàng vay vốn khi khoản tín dụng còn dƣ nợ; xếp hạng khách hàng cho phép ngân hàng cho vay lƣờng trƣớc đƣợc những dấu hiệu cho thấy khoản vay đang có chất lƣợng xấu đi và có những biện pháp đối phó kịp thời.
Xét trên góc độ quản lý toàn bộ danh mục tín dụng, hệ thống xếp hạng tín dụng còn nhằm mục đích: Thứ nhất là phát triển chiến lƣợc marketing nhằm hƣớng tới khách hàng ít rủi ro hơn. Thứ hai là ƣớc lƣợng mức vốn đã thực hiện cho vay sẽ không thu hồi đƣợc để trích lập dự phòng tổn thất tín dụng.
- Phương pháp xếp hạng tín dụng
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ thực hiện theo phƣơng pháp tiếp cận nội bộ cơ bản hoặc nâng cao (FIRB hoặc AIRB) theo chuẩn Basel II. Việc xếp hạng
tín dụng phải căn cứ trên các số liệu thống kê lịch sử của chính ngân hàng cho các đối tƣợng khách hàng cá nhân, doanh nghiệp vay, để tính toán các thƣớc đo rủi ro PD, LGD, EAD cho các đối tƣợng này (hiện nay hầu hết các NHTM đang triển khai theo cách này) đồng thời áp dụng các điều chỉnh cần thiết trên cơ sở phân tích khoa học.
Ngƣời ta thƣờng dùng hai phƣơng pháp xếp hạng tín dụng là phƣơng pháp toán học và phƣơng pháp chuyên gia.
- Mô hình xếp hạng tín dụng
Hiện nay, ngƣời ta dùng nhiều mô hình về xếp hạng tín dụng, từ mô hình đơn giản đến mô hình phức tạp, có mô hình về chỉ tiêu định tính, có mô hình nặng về chỉ tiêu định lƣợng. Mỗi mô hình có một ƣu thế riêng, do đó các NHTM tùy theo điều kiện của mình để áp dụng loại mô hình cho phù hợp.
Các mô hình ngƣời ta thƣờng sử dụng:
+ Mô hình chấm điểm: Đây là mô hình đã có từ rất sớm, nhằm đánh giá khách hàng vay vốn qua các hoạt động phân tích của các bộ tín dụng của NHTM thông qua các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính. Đặc điểm mô hình này là đơn giản, dễ thực hiện.
+ Mô hình điểm số Altman
Mô hình này khắc phục đƣợc hạn chế của mô hình chấm điểm, có độ chuẩn xác cao hơn do nó nâng đƣợc tính khách quan qua vệc lƣợng hóa. Mô hình này định lƣợng dựa trên mô hình hóa các mối quan hệ giữa các biến, qua đó phản ánh chất lƣợng tín dụng và các yếu tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng từ phía khách hàng. Ngoài mô hình trên ngƣời ta cũng hay dùng mô hình Logistic.
- Nguyên tắc xếp hạng tín dụng
Trong quá trình chấm điểm, cán bộ chấm điểm sẽ thu đƣợc điểm ban đầu và điểm tổng hợp để xếp loại khách hàng. Điểm ban đầu là điểm của từng tiêu chí chấm điểm tín dụng, cán bộ chấm điểm xác định sau khi phân tích tiêu chí đó. Điểm tổng hợp để xếp hạng khách hàng bằng điểm ban đầu nhân với một trọng số.
+ Trọng số là mức độ quan trọng của từng tiêu chí chấm điểm tín dụng (chỉ số tài chính hoặc yếu tố phi tài chính) xét trên góc độ rủi ro tín dụng.
+ Đối với mỗi tiêu chí trên bảng tiêu chuẩn đánh giá các tiêu chí, chỉ số thực tế gần với trị số nào hơn thì áp dụng cho loại xếp hạng đó, nếu nằm giữa hai trị số thì ƣu tiên cho nghiêng về phía loại tốt nhất.
+ Trong trƣờng hợp khách hàng có bảo lãnh của một tổ chức có năng lực tài chính mạnh hơn, thì khách hàng đó có thể đƣợc xếp hạng tín dụng tƣơng đƣơng hạng tín dụng của bên bảo lãnh. Quy trình chấm điểm tín dụng của bên bảo lãnh cũng giống nhƣ quy trình áp dụng cho khách hàng.
- Quy trình xếp hạng tín dụng
Quy định trình tự các bƣớc công việc để thực hiện nghiệp vụ chấm điểm tín dụng và xếp hạng đối với khách hàng vủa NHTM.
Về quy trình xếp hạng tín dụng, ngƣời ta xây dựng quy trình cho nhóm khách hàng là tổ chức kinh tế, nhóm khách hàng là cá nhân, hộ gia đình và nhóm khách hàng là định chế tài chính. Mỗi ngân hàng xây dựng một kiểu riêng cho mình, nhƣng nhìn chung quy trình xếp hạng tín dụng có những nội dung cơ bản sau: + Quy trình chấm điểm, xếp hạng khách hàng là doanh nghiệp và định chế tài chính gồm có các bƣớc:
Bƣớc 1: Đăng ký thông tin khách hàng.