Khách quan - Mơi trường pháp lý
Để tạo mơi trường pháp lý thuận lợi nhằm đảm bảo tăng trưởng tín dụng an tồn, hiệu quả và bền vững tại các ngân hàng thương mại, đáp ứng yêu cầu quản trị rủi ro trong hoạt động Ngân hàng, gần đây, NHNN đã ban hành một số văn bản liên quan đến cơng tác quản trị rủi ro nhằm ngăn ngừa và hạn chế rủi ro, như:
+ Quyết định 783/2005/QĐ-NHNN ngày 31/5/2005 của Thống đốc NHNN sửa đổi bổ sung Quy chế cho vay của NHTM đối với khách hàng. Các nội dung được sửa đổi quy định theo hướng trao nhiều quyền phán quyết, hoặc tạo cơ sở Pháp lý cho TCTD chủ động thực hiện theo đặc thù kinh doanh - Ví dụ: việc cơ cấu lại thời hạn trả nợ là do NHTM tự xem xét, quyết định trên cơ sở khả năng tài chính của mình và kết quả đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng;
+ Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005 của Thống đốc NHNN ban hành Quy định về các tỷ lệ bảo đảm an tồn trong hoạt động của NHTM;
ban hành Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng để xử lý RRTD trong hoạt động Ngân hàng của NHTM.
+ Chỉ thị số 02/2005/CT-NHNN ngày 20/4/2005 yêu cầu các NHTM tuân thủ đúng các quy định về cho vay, bảo lãnh, cho thuê tài chính, chiết khấu, bao thanh tốn và bảo đảm tiền vay, bảo đảm tăng trưởng tín dụng phù hợp với khả năng huy động vốn, đảm bảo chú trọng đến cơng tác quản trị rủi ro, kiểm tra, kiểm sốt nội bộ;
Liên quan đến vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng, tăng cường các biện pháp phịng ngừa, hạn chế rủi ro trong thời gian gần đây, Thống đốc NHNN đã ban hành các chỉ thị: Chỉ thị số 02/2005/CT-NHNN ngày 20/04/2005 về việc nâng cao chất lượng tín dụng, tăng trưởng tín dụng phù hợp với khả năng huy động vốn và kiểm sốt rủi ro, bảo đảm an tồn hệ thống;
Chỉ thị số 02/2006/CT-NHNN ngày 23/05/2006 v/v tăng cường các biện pháp phịng ngừa, hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh của các TCTD.
- Tăng cường QTRR Tín dụng là xu thế chung của các NHTM Việt Nam
Chủ tịch Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, ơng Lê Văn Sở cho rằng rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng, là nỗi lo thường trực, hiện hữu của các ngân hàng và các tổ chức tài chính tại mọi quốc gia. Trong thời đại hội nhập hiện nay, các mối quan hệ kinh tế, giao thương, đầu tư thế giới ngày càng trở nên nhạy cảm, phức tạp và ngày càng phụ thuộc lẫn nhau thì mỗi sự thành cơng hay thất bại hoặc nào đĩ xảy ra đối với một hoặc một số ngân hàng - tổ chức tài chính tại một quốc gia thì lập tức sẽ cĩ ảnh hưởng chuỗi tới các tổ chức ngân hàng - tài chính của quốc gia đĩ và các nước khác trong khu vực, hoặc nghiêm trọng hơn cả châu lục và thế giới. Một minh chứng rõ rệt về cơng tác quản lý rủi ro yếu kém, bất cập đối với diễn biến phức tạp của thị trường, ảnh hưởng tiêu cực tới nền kinh tế chính là cuộc khủng hoảng tài chính trong những năm gần đây tại khu vực châu Á (1997). Từ đĩ, một địi hỏi khách quan đối với các ngân hàng và tổ chức tài chính Việt Nam trong tiến trình hội nhập là phải chủ động tìm hiểu và cĩ những giải pháp phịng ngừa các hệ quả xấu của những thách thức trực tiếp đối với hoạt động tài chính ngân hàng.
Trong những năm gần đây, hệ thống các ngân hàng, tổ chức tài chính - tín dụng Việt Nam đã khơng ngừng được củng cố, phát triển. Song song với việc tái cơ cấu về mặt tổ chức, đổi mới hoạt động, tăng năng lực quản trị, điều hành, các ngân hàng, tổ chức tài chính - tín dụng đã và đang tích cực tăng vốn điều lệ, xử lý những khoản nợ
xấu nhằm tăng năng lực tài chính, đồng thời khơng ngừng đầu tư cơ sở hạ tầng kỹ thuật nhằm hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng, đa dạng hố sản phẩm, dịch vụ dựa trên nền tảng cơng nghệ cao. Tuy nhiên, các ngân hàng, tổ chức tài chính - tín dụng Việt Nam vẫn chưa cĩ nhiều kinh nghiệm trong việc quản lý hoạt động của mình, đặc biệt là quản lý rủi ro.
Với những thực tiễn đặt ra như vậy trong quá trình quản trị rủi ro tại các NHTM Việt Nam, việc ứng dụng các chuẩn mực thơng lệ quốc tế vào cơng tác quản trị rủi ro cĩ thể xem là một xu hướng tất yếu. Đây là một xu hướng đáng cổ vũ nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh của các NHTM Việt Nam, do đĩ nhất định các ngân hàng sẽ sớm nhận được sự quan tâm, hỗ trợ, tạo điều kiện của Chính phủ, Ngân hàng nhà nước và các cấp cĩ chủ quyền nhằm giúp đỡ các ngân hàng, trong đĩ cĩ Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Kiên Giang thực hiện chuẩn hố cơng tác quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng của mỗi Ngân hàng.
Chủ quan
- Chính sách quản trị rủi ro tín dụng theo các tiêu chuẩn quốc tế của BIDV:
Nhận thức được tầm quan trọng của việc ứng dụng các chuẩn mực quốc tế trong quá trình hội nhập kinh tế thế giới cũng như nhìn nhận được xu thế chung tất yếu của các ngân hàng Việt Nam là dần chuẩn hố theo thơng lệ quốc tế trong tất cả các hoạt động ngân hàng nĩi chung và hoạt động quản trị rủi ro nĩi riêng, quan điểm của BIDV trong cơng tác quản trị rủi ro tín dụng là chủ động tiếp cận với các chuẩn mực quốc tế, phân tích tình hình cũng như khả năng ứng dụng các chuẩn mực tại những giai đoạn phát triển nhất định để từng bước ứng dụng các chuẩn mực này vào quy trình quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng.
Theo bộ phận Quản lý rủi ro ngân hàng BIDV, chính sách quản trị rủi ro tín dụng của BIDV là hướng tới sau vài năm nữa xây dựng được một hệ thống quản trị rủi ro chuẩn mực, gĩp phần quản trị rủi ro ngân hàng một cách hiệu quả hơn, đĩ là một con đường đầy khĩ khăn, nhưng cũng là con đường duy nhất đúng, nhằm gĩp phần tích cực vào tiến trình hội nhập của BIDV với cộng đồng Tài chính - Ngân hàng quốc tế.
- Đội ngũ cán bộ cơng nhân viên giỏi nghiệp vụ
Nguồn nhân lực luơn là một nội dung rất được quan tâm trong hoạt động của ngân hàng BIDV. Ngân hàng đã cĩ sự chú trọng thích đáng đến nguồn lực con người, làm cơ sở nịng cốt cho sự phát triển an tồn, bền vững. Để đáp ứng các địi hỏi về
tăng trưởng và phát triển của ngân hàng, cùng với nhận thức nguồn nhân lực chính là vốn quý của ngân hàng, BIDV khơng ngừng nỗ lực tăng cường đội ngũ cán bộ ngân hàng cả về số lượng và chất lượng. Hiện tại, đội ngũ cán bộ của ngân hàng lên tới trên 12.000 người, trong đĩ số người cĩ trình độ đại học chiếm tới hơn 85%.
Một đặc điểm dễ nhận biết của đội ngũ nhân viên BIDV đĩ là sự trẻ trung, tâm huyết và được đào tạo bài bản, đúng chuyên mơn. Việc tuyển dụng tại BIDV luơn được sàng lọc cẩn thận để đảm bảo một đội ngũ làm việc chuyên nghiệp, giỏi nghiệp vụ. Cơng tác bố trí lao động về cơ bản đáp ứng được nhu cầu hoạt động kinh doanh tồn hệ thống.
Ngồi ra, do xác định năng lực của đội ngũ lao động là nhân tố quyết định sự thành cơng của ngân hàng, BIDV rất chú trọng cơng tác đào tạo nguồn nhân lực. Trong năm 2012, BIDV đã triển khai nhiều khố đào tạo như quản trị điều hành, nghiệp vụ tín dụng..v.v
- Sự hợp tác chặt chẽ giữa các bộ phận nhằm mục đích nâng cao chất lượng hoạt động theo các chuẩn mực quản trị rủi ro:
Để nâng cao nhận thức, tạo sự chuyển biến tích cực trong phong cách làm việc trong tồn hệ thống, BIDV đã ứng dụng các tiêu chuẩn chất lượng theo tiêu chuẩn quốc tế ISO 9001: 2000 là những bước đầu tiên trên con đường xây dựng “Văn hố chất lượng “ tại ngân hàng này. Việc xây dựng và vận hành hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn quốc tế ISO 9001: 2000 tại BIDV đã tạo cho tồn thể cán bộ, nhân viên nhận thức đầy đủ về chất lượng và yêu cầu quản lý, yêu cầu về việc nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ cung cấp cho khách hàng. Đồng thời hình thành nề nếp làm việc khoa học, tiên tiến, thống nhất trong tồn hệ thơng, nhờ cĩ sự phân cơng trách nhiệm rõ ràng, và yêu cầu tuân thủ triệt để các quy trình và các qui định đã được xây dựng. Mối quan hệ giữa cơng việc và con người được cải thiện rõ rệt. Quan hệ giữa các thành viên trong mỗi bộ phận, sự hợp tác giữa các phịng ban được tăng cường, hướng tới một mục tiêu chung của ngân hàng là năng suất, chất lượng sản phẩm, dịch vụ. Văn hố chất lượng được hình thành và ngày càng bộc lộ rõ nét.
+ Thơng qua việc cung cấp hệ thống chất lượng sản phẩm tín dụng, dịch vụ ngân hàng hồn hảo tạo được lịng tin của khách hàng trong và ngồi nước giúp cho ngân hàng áp dụng thành cơng hệ thống quản lý chất lượng ISO 9001: 2000. Nhờ đĩ tiết kiệm được chi phí, giảm bớt khối lượng kiểm tra, giám sát bởi khách hàng và cơ quan quản lý.
+ Tăng hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng: áp dụng hệ thống quản lý chất lượng ISO 9001: 2000 sẽ tăng cường các biện pháp kiểm tra, phịng ngừa rủi ro, kịp thời phát hiện và khắc phục sai sĩt, nhờ đĩ giảm chi phí đầu vào, tăng lợi nhuận, cải thiện cơ sở vật chất, kỹ thuật, cơng nghệ nâng cao khả năng hội nhập và phát triển bền vững cho Ngân hàng.
100% các đơn vị thành viên của BIDV được cấp chứng chỉ ISO thể hiện sự nỗ lực rất lớn trong việc đưa ISO vào hoạt động ngân hàng. Sự chuyển biến này là tiền để để thu hẹp khoảng cách về trình độ sản phẩm, dịch vụ của hệ thống BIDV với khu vực và tăng cường sức cạnh tranh cho ngân hàng trước những thách thức của hội nhập kinh tế quốc tế. Cĩ được kết quả đĩ là nhờ sự chỉ đạo thường xuyên, sát sao của Hội đồng Quản trị, Tổng Giám đốc, Ban Lãnh đạo NH, sự phối hợp chặt chẽ của các đơn vị, phịng ban tại hội sở chính và các đơn vị thành viên.
2.5.1.2.2 Những khĩ khăn Khách quan Khách quan
- Hệ thống thơng tin phục vụ hoạt động tín dụng cịn thiếu, chưa đồng bộ:
Thơng tin tín dụng là một trong những nhân tố quan trọng được đề cập đến trong các chuẩn mực và thơng lệ quốc tế. Thơng tin tín dụng giúp ngân hàng nhận biết, phân tích, đo lường rủi ro tín dụng. ở Việt Nam, thơng tin tín dụng được cung cấp bởi Trung tâm thơng tin tín dụng (Credit Information Center - CIC) của NHNN. Tuy nhiên, hoạt động của Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) cịn chưa đạt yêu cầu: dù được thành lập từ năm 1992 và đã cĩ nhiều cải tiến trong hoạt động những năm gần đây nhưng đến nay CIC vẫn chưa đáp ứng tốt những nhu cầu của các NHTM, thơng tin cung cấp cịn nghèo nàn về số lượng cả chất lượng. Hoạt động của trung tâm cịn khá thụ động, thường chỉ cung cấp thơng tin về những trường hợp được các NHTM yêu cầu. Độ tin cậy của hệ thống báo cáo tài chính của các doanh nghiệp vừa và nhỏ cịn thấp gây khĩ khăn cho việc quyết định tín dụng của các ngân hàng.
- Hầu hết các doanh nghiệp Việt Nam đều chưa được xếp hạng tín dụng:
Tại Việt Nam, hầu hết các doanh nghiệp khơng được xếp hạng theo hệ số tín nhiệm. Điều này dẫn tới bất lợi cho các ngân hàng Việt Nam vì tất cả các khoản vay khách hàng khơng được xếp hạng sẽ bị áp dụng mức độ rủi ro là 100%.
Khi đĩ, điểm xếp hạng sẽ do những cơng ty này cung cấp sẽ khơng chính xác do thơng tin về doanh nghiệp chưa đầy đủ và như vậy sẽ bất lợi cho doanh nghiệp. Mặt
khác, trong phương pháp đánh giá rủi ro hoạt động cũng cịn nhiều vấn đề như phương pháp ngân hàng tự đánh giá quá phức tạp, phương pháp chuẩn hĩa với các chỉ tiêu cơ bản khơng gắn chặt với rủi ro, đem cộng gộp RRTD với rủi ro hoạt động.
Chủ quan
- Quy mơ ngân hàng tương đối lớn gây khĩ khăn cho việc hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tồn hệ thống:
Cĩ thể thấy, xét theo tiêu chí này, việc hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro theo tại ngân hàng BIDV là rất cần thiết, do BIDV là một ngân hàng cĩ quy mơ lớn, mạng lưới phủ khắp cả nước với đa dạng các loại hình tín dụng. Tuy nhiên, chính đặc điểm này lại tạo ra khĩ khăn cho việc hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng trên tồn hệ thống một cách đồng bộ, thống nhất, và địi hỏi ngân hàng phải dành thời gian cũng như tốn một mức chi phí đáng kể để thực hiện.
- Trình độ quản trị rủi ro của cán bộ ngân hàng chưa đạt tiêu chuẩn:
Trên thực tế, mặc dù cĩ một đội ngũ lao động cĩ trình độ cao, giỏi nghiệp vụ giúp hạn chế rủi ro xảy ra trong các hoạt động tác nghiệp nhưng xét riêng về hoạt động quản trị rủi ro thì đây lại là một lĩnh vực tương đối mới mẻ đối với hệ thống ngân hàng Việt Nam nĩi chung và BIDV nĩi riêng, nên khơng tránh khỏi tình trạng khơng cĩ các cán bộ được đào tạo chuyên mơn chính thức về nghiệp vụ quản trị rủi ro ngân hàng, am hiểu cơng tác quản trị rủi ro theo các chuẩn mực quốc tế. Điều này gây khĩ khăn cho cơng tác quản trị rủi ro, địi hỏi các cán bộ tham gia quản trị rủi ro nắm vững cơ sở lý luận cũng như các kiến thức căn bản nhằm thực hiện tốt nhiệm vụ. Vì lý do này, trong một số tình huống BIDV cịn phải đầu tư thuê chuyên gia tư vấn quản trị rủi ro nước ngồi với chi phí rất tốn kém. Đây thực sự là một trở ngại lớn cho ngân hàng trong quá trình hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro, trong đĩ đầu tiên và quan trọng nhất là quản trị rủi ro tín dụng.
2.5.2. Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Kiên Giang theo thơng lệ quốc tế. Phát triển Kiên Giang theo thơng lệ quốc tế.
Trong những năm gần đây, trọng tâm của cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV được thực hiện theo các chuẩn mực của hiệp ước vốn Basel II. Trong đĩ kiểm sốt tăng trưởng tín dụng, tăng cường chất lượng tín dụng và xử lý nợ tồn đọng là những mục nội dung được ưu tiên hàng đầu. Để thực hiện các mục tiêu này, BIDV đã thực hiện đổi mới cơ bản quản trị điều hành trong cơng tác tín dụng thơng qua việc sửa đổi,
bổ sung các quy chế, quy trình và áp dụng cĩ hiệu quả các cơng cụ kế hoạch, giới hạn, cơ cấu tín dụng, cơ cấu khách hàng hiệu quả. BIDV đã thực hiện đánh giá đúng thực trạng tín dụng theo các chuẩn mực mới của Ngân hàng nhà nước. Trên cơ sở đĩ, BIDV đã cĩ những biện pháp nhằm nâng cao năng lực thẩm định, thực hiện chỉnh sửa đổi mới phân cấp uỷ quyền, chuyển biến cơ cấu khách hàng, cơ cấu dư nợ nhằm mục đích hình thành hệ thống quản lý rủi ro tín dụng.
Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, BIDV đã cơ cấu Ban Tín dụng theo hướng tách bạch chức năng tiếp cận và thẩm định khách hàng với chức năng phê duyệt các khoản cho