2.2.1.1. Về vốn: BẢNG 2.1: BẢNG NGUỒN VỐN ĐVT: 1000Đ 2006/2005 NGUỒN VỐN 2005 2006 Tăng/ giảm % A. NỢ PHẢI TRẢ 34.707.645 31.508.934 -3.198.711 -9,22 1. Nợ ngắn hạn 9.530.127 10.347.668 817.541 8,58 2. Nợ dài hạn 22.818.776 18.281.508 -4.537.268 -19,88 3. Nợ khác 2.358.742 2.879.758 521.016 22,09 B. NGUỒN VỐN CSH 15.831.781 18.534.257 2.702.476 17,07 1.Nguồn vốn quỹ 15.817.835 18.437.514 2.619.679 16,56 2.Nguồn kinh phí,quỹ khác 13.946 96.743 82.797 593,70
Tổng cộng 50.539.426 50.043.191 -496.235 -0,98
(Nguồn: phịng kế tốn)
Nhận xét:
Qua bảng phân tích trên ta thấy tổng nguồn vốn của cơng ty trong năm 2006 là 50.043.192 nghđ giảm 496.235 nghđ so với năm 2005 tương ứng với giảm 0,98 %. Trong đĩ:
* Nợ phải trả trong năm 2006 là 31.508.934 nghđ giảm 9,22% so với năm 2005. Vì:
- Nợ dài hạn của cơng ty đã giảm rất nhiều, cụ thể trong năm 2005 nợ dài hạn của cơng ty là 22.818.776 nghđ thì trong năm 2006 chỉ cịn 18.281.508 nghđ, đã giảm được 4.537.268 nghđ, tương ứng giảm được
19,88%. Cĩ được kết quả này là do cơng ty đã thanh tốn một phần nợ dài hạn trong năm 2006.
- Bên cạnh đĩ các khoản nợ ngắn hạn của c ơng ty trong năm 2006 lại tăng thêm 817.541 nghđ tương ứng tăng 8,58 % so với năm 2005.
- Nguồn vốn chủ sở hữu của cơng ty trong năm 2006 lại tăng h ơn so với năm 2005, cụ thể trong năm 2006 nguồn vốn chủ sở hữu tăng thêm 2.702.476 nghđ tức là tăng thêm 17,07% so với năm 2005. Nguyên nhân là do:
*Nguồn vốn quỹ của cơng ty trong năm 2006 tăng 16 ,56 % tương ứng tăng 2.619.679 nghđ so với năm 2005, vì trong năm 2006 nguồn vốn kinh doanh của cơng ty đã tăng từ 8.720.158 nghđ trong năm 2005 lên thành 9.174.191nghđ, tức là đã tăng thêm 5,21%. Ngồi ra cơng ty c ũng đã đầu tư nhiều hơn vào quỹ phát triển kinh doanh và trong năm nguồn vốn quỹ này cũng tăng lên là do chênh lệch đánh giá lại tài sản.
- Tuy nhiên nguồn kinh phí và các quỹ khác lại cĩ sự gia tăng đáng kể, cụ thể trong năm 2005 chỉ cĩ 13.947 nghđ thì trong năm 2006 con số này đã lên tới 96.743 nghđ đã tăng thêm đến 593,67 %. Sở dĩ cĩ sự gia tăng đáng kể này là vì cơng ty đã quan tâm chú trọng hơn đến đời sống của người lao động nên trong năm 2006 các quỹ phúc lợi và quỹ trợ cấp mất việc làm đã tăng lên rất nhiều.
BẢNG 2.2: BẢNG KẾT CẤU NGUỒN VỐN ĐVT:1000Đ Năm 2005 % 2006 % Nợ phải trả 34707.645 68,67 31.508.934 62,96 Nguồn vốn CSH 15.831.781 31,33 18.534.257 37,04 Tổng nguồn vốn 50.539.426 100.00 50.043.191 100.00 (Nguồn: phịng kế tốn)
Nhận xét:
Nếu trong năm 2005 nguồn vốn CSH của cơng ty chiếm tỉ trọng 31,33% thì trong năm 2006 cơng ty đã nỗ lực để nâng tỉ trọng này lên 37,04%, cũng tương ứng như vậy thì nguồn vốn vay của cơng ty đã giảm từ 68,67% trong năm 2005 xuống cịn 62,96% trong năm 2006. Như vậy cũng phần nào cho thấy tình hình họat động của cơng ty trong những năm qua đ ã cĩ những khả quan giúp cho cơng ty cĩ thể ngày càng tạo dựng uy tín hơn, tạo sự yên tâm hơn cho các nhà đầu tư.
BẢNG 2.3: SO SÁNH NĂNG LỰC SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA CƠNG TY SO VỚI MỘT SỐ ĐỐI THỦ CẠNH TRANH
ĐVT: Triệu đồng Cơng ty CP NKKH Cơng ty CPNK Vĩnh Hảo Cơng ty N K Thạch Bích Chỉ tiêu 2004 2005 2006 2004 2005 2006 2004 2005 2006 Vốn pháp định 12.904 15.817 17.353 30.480 30.480 30.480 10.305 11.968 14.817 Tổng giá trị TS 58.064 50.539 57.000 52.690 45.835 43.000 28.168 30.689 32.406 Doanh số 46.771 50.602 58.906 65.540 66.899 68.571 51.992 62.453 78.141 Tổng số LĐ 370 357 360 500 506 436 418 398 394 Thị trường trọng điểm
Miền Trung, Tây Nguyên
ĐNB, ĐBSCL, Tây
Nguyên Miền Bắc, Miền trung
( Nguồn: Niên giám hàng Việt Nam chất lượng cao)
Nhận xét:
Qua bảng 2.3 ta thấy so với các đối thủ cạnh tranh như Thạch Bích và Vĩnh Hảo thì về phần vốn và tài sản của cơng ty cĩ phần chênh lệch nhưng khơng nhiều. Về vốn pháp định thì cơng ty cĩ phần thấp hơn so với Cty Vĩnh Hảo nhưng lại cao hơn so với Cty Thạch Bích, cũng như vậy về tài sản cơng ty cũng cao hơn so với Thạch Bích và Vĩnh Hảo. Tức là về năng lực kinh doanh giữa 3 cơng ty cĩ phần tương đồng thậm chí cty cĩ phần cao hơn so với Thạch Bích tuy nhiên doanh số của cơng ty lại khá thấp so với 2 đối thủ của mình, cho thấy cơng ty vẫn chưa tận dụng hết khả năng của mình.
2.2.1.2. Lao động:
Hiện nay địa phương cung cấp tới 96% nhu cầu lao động của Cơng ty. Lực lượng lao động rất trẻ, cĩ năng lực, năng nổ v à sáng tạo, đáp ứng yêu cầu của sản xuất kinh doanh, bắt kịp với khoa học cơng nghệ mới và trình độ quản lý hiện đại. Người lao động cĩ trình độ, tay nghề và chuyên mơn tương đối tốt tụ họp từ nhiều trường đại học, cao đẳng, trung học, trường dạy nghề trong và ngồi tỉnh. Tuy nhiên, nguồn nhân sự trình độ cao cịn hạn chế. Nhiều phịng ban, bộ phận sản xuất cịn thiếu những ứng viên sáng giá đảm trách những cơng việc chuyên biệt nên nhu cầu tuyển dụng nhân sự cịn rất lớn.
Ngồi ra trong quá trình hoạt động cơng ty luơn tạo mọi điều kiện để họ cĩ thể làm việc tốt, phát huy được năng lực khả năng sáng tạo, với một chế độ đãi ngộ hợp lý gắn kết người lao động với cơng ty cùng hướng về một mục tiêu chung của cơng ty “Chất lượng vì cuộc sống”.
BẢNG 2.4: CƠ CẤU LAO ĐỘNG THEO GIỚI TÍNH, TR ÌNH ĐỘ, CƠNG VIỆC
Giới tính Trình độ chuyên mơn
Chỉ
tiêu Trong đĩ Trong đĩ
Năm Đơn vị tính Nam Nữ ĐH TC PT Số lượng Ng 356 261 95 356 62 40 254 356 2005 Tỷ trọng % 100 73 27 100 17.42 11.24 71.35 100 Số lượng Ng 342 252 90 342 57 32 253 342 2006 Tỷ trọng % 100 74 26 100 16.67 10.67 72.67 100 +/- Ng -14 -9 -5 -14 -5 -8 -1 -14 Chênh lệch 06/05 % % -3,93 -3,.45 -5,26 -3,93 3,18 5,2 1,2 2,75 (Nguồn: phịng tổ chức)
Nhận xét:
Nhìn chung hiện nay cơng ty đang cắt giảm dần số l ượng cơng nhân viên trong bộ máy hành chính, nên số lượng nhân viên trong năm 2006 giảm hơn so với năm 2005, giảm khỏang 3,93% tức là giảm khoảng 14 người.
Về giới tính thì nhìn chung cĩ sự chênh lệch rõ rệt, số lượng nữ chỉ chiếm 1 tỉ trọng nhỏ khoảng 26-27% và cũng cĩ xu hướng giảm trong năm 2006, do cơng ty nằm tại khu vực xa dân cư, tính chất cơng việc yêu cầu nên nam chiếm phần lớn trong tổng số nhân viên của cơng ty.
Về trình độ cơng nhân viên thì do số lượng nhân viên của cơng ty giảm, mà chủ yếu là ở bộ máy hành chính, trong khi số lao động cĩ trình độ đại học –cao đẳng lại tập trung chủ yếu ở bộ phận quản lý v à bán hàng nên theo bảng số liệu trên ta thấy, về mặt trình độ đại học và cao đẳng cĩ phần giảm.
BẢNG 2.5: BẢNG TIỀN LƯƠNG BÌNH QUÂN
Chỉ tiêu ĐVT 2001 2002 2003 2004 2005 2006 Tổng quỹ lương 1000Đ 328.364 327.726 332.761 428.400 534.000 615.600 Số lao động Người 395 357 358 357 356 342 Tiền lương bình quân 1000Đ/Ng/tháng 831,3 918 929,5 1200 1500 1800 (Nguồn: Phịng tổ chức)
831.300 918.390 929.500 1.200.000 1.500.000 1800000 0 200.000 400.000 600.000 800.000 1.000.000 1.200.000 1.400.000 1.600.000 1.800.000 2.000.000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
Biểu đồ 2.1: Tiền lương bình quân của người lao động Nhận xét:
Qua biểu đồ đã thể hiện rõ tình hình thu nhập của người lao động khơng ngừng được nâng lên, thể hiện rõ nhất là trong 3 năm gần đây từ năm 2004 đến năm 2006, thu nhập của người lao động tăng khá nhanh. Và hiện nay mức lương bình quân là 1,8 triệu đồng, đây là một mức lương khá phù hợp hiện nay. Với mức lương này trong tương lai cơng ty cĩ th ể thu hút thêm nhiều lao động cĩ trình độ tay nghề cao hơn.
2.2.1.3. Về trang thiết bị cơng nghệ:
Từ năm 1991 đến nay năm nào cơng ty cũng quan tâm đầu tư và đổi mới cơng nghệ khai thác ngày càng tiên tiến. Hiện tại cơng ty đã hồn chỉnh dây chuyền sản xuất hồn tồn tự động, với 4 phân xưởng được trang bị dây chuyền cơng nghệ hiện đại khép kín, tăng cơng suất 28000 sản phẩm/ giờ Cơng ty đã đầu tư thêm 600.000 USD và 1950 triệu đồng lắp đặt một dây chuyền sản xuất nước khống khơng ga đựng trong chai pet của Đức –Ý cơng suất 12 triệu lit/ năm. Ngồi ra cơng ty cịn cĩ một dây chuyền đĩng chai thủy tinh Trung Quốc cĩ cơng suất 18 triệu lit/ năm nhưng dự tính sẽ thay dây chuyền này bằng một dây chuyền mới của Ý. Nhờ đổi mới cơng nghệ kịp thời nên chất lượng sản phẩm ngày càng nâng cao, mẫu mã đa dạng phù hợp nhu cầu người tiêu dùng.
Máy sản xuất chai thủy tinh tự động, cơng suất 12000 chai/giờ
Máy rửa chai tự động KRONES của Đức
Kiểm tra chất lượng sản phẩm.
Đánh giá tính năng, các chỉ số vượt trội của sản phẩm nước khống của cơng ty NKKH so với sản phẩm của các cơng ty khác:
- Nước khống thiên nhiên được đĩng chai tại nguồn, nước từ giếng khoan rồi đưa trực tiếp vào nhà máy, bằng hệ thống ống Inox khép kín, đúng theo quy định của Bộ Y Tế.
- Sản phẩm của cơng ty hồn tồn được thực hiện xử lý bằng cơ học và tiệt trùng bằng Ozơn hoặc tia cực tím, thành phần vi lượng khống khơng thay đổi sau khi đĩng chai.
- Với lưu lượng 500m3/ ngày, tồn bộ các nguồn nước phục vụ sản xuất, vệ sinh cơng nghiệp, sinh hoạt đều sử dụng n ước khống, loại trừ khả năng gây ơ nhiễm do sử dụng nguồn nước khác.
- Thuộc loại nước khống nhẹ, đạt chỉ tiêu an tồn thực phẩm do đĩ được sử dụng rộng rãi khơng hạn chế số lượng, lứa tuổi, giới tính.
=> Đây là những thế mạnh của sản phẩm nước khĩang cơng ty CPNKKH so với những sản phẩm của các cơng ty khác.
2.2.2. Các hoạt động chủ yếu của doanh nghiệp:2.2.2.1. Tình hình thu mua nguyên vật liệu: 2.2.2.1. Tình hình thu mua nguyên vật liệu:
Nguồn nguyên liệu chính để sản xuất nước khống là nước khống nguyên chất được khai thác từ nguồn thiên nhiên. Việc khai thác và sử dụng nguồn tài nguyên này được thực hiện theo các qui định của Nh à nước.
Ngồi việc sử dụng nguyên liệu chính nước khống, Cơng ty cịn sử dụng một số vật liệu khác để sản xuất n hư: đường, hương liệu, gas, CO2 và các loại bao bì.. Cơng ty rất chú trọng trong các khâu nguyên liệu đầu vào từ nguồn nước, máy mĩc, thiết bị, đĩng gĩi. Cơng ty đ ã lựa chọn các nhà thầu cĩ uy tín trong và ngồi nước để cung cấp nguyên vật liệu theo tiêu chuẩn ISO 9001:2000, các nhà thầu phụ cam kết giao hàng theo đúng thỏa thuận, tiêu chí cụ thể trên nguyên tắc cùng nhau tồn tại và phát triển nhờ đĩ sản phẩm của cơng ty luơn đạt được chất lượng cao, tạo dựng uy tín đối với người tiêu dùng, các đại lý, các khách hàng luơn an tâm trong việc tiêu thụ sản phẩm của cơng ty.
BẢNG 2.6: BẢNG TỔNG HỢP GIÁ TRỊ NVL MUA V ÀO CỦA CÁC NHÀ CUNG CẤP ĐVT:1000Đ Giá trị cung ứng STT Nhà cung cấp Sản phẩm cung cấp 2004 2005 2006 1 DNTN Hồng Nhật Thịnh 158.048 294.728 284.239
2 Cty cổ phần nhựa Vân Đồn 429.170 187.878 107.056
3 Cty TNHH Cát Thành
Bao bì màng co nhựa
0 7.039 105.000
4 Cty Phú Thọ 321.750 2.222.143 2.530.352
5 Cty LDSX nắp chai Acroma
Nắp chai thủy
tinh 264.754 828.901 574.554
6 Cty TNHH thủy tinh Malaya 2.719.914 880.609 1.811.222
7 Cty TNHH Sanmiguel yamamura Vỏ chai thủy tinh 1.393.983 1.076.275 710.342
8 Cty cổ phần nhựa Tân Phú 586.726 858.865 1.282.000
9 Cty TNHH Tiên Tấn 275.849 125.588 197.808
10 Cty cổ phần nhựa Nha Trang 3.113.470 2.685.194 2.984.000
11 Cty TNHH Minh Hưng 38.808 387.344 525.007
12 Cty sx-xnk cơng nghiệp Phú Yên
Chai nhựa pet,két nhựa, bình pet
1.322.402 232.000 495.000
13 Cty cơng nghiệp Tân Á 556.794 485.206 668.697
14 Cty cổ phần bao bì 3/2
Bao bì thùng
carton 117.846 40.509 41.000
15 Cty cổ phần ks Đắk Nơng 451.800 207.350 198.000
16 Cơ sở cồn cây khí CO2 97.751 128.697 199.000
17 Cty đường Biên Hịa 5.169.725 1.931.709 313.741
18 Cty TNHH KCP Việt Nam Đường tinh luyện 49.500 2.315.033 5.310.483 19 Cty TNHH Hợp Thành In ấn các loại
nhãn giấy 1.055.272 1.012.249 284.075
20 Cty TNHH TMDV Đạt Mỹ Mực in,dung mơi 135.881 75.549 85.013
21 Cty CP DV TM tpHCM Hương liệu tổng
hợp 325.874 853.005 872.147
22 Cty TNHH An Cường Hĩa chất,hương
liệu 157.950 73.500 60.375
23 Cty ĐT&PT du lịch Nha Trang Khí đốt, chất bơi
trơn 37.690 12.973 9.000
24 DNTN xăng dầu Vĩnh Phước Nhiên liệu 461.239 - 600.000
25 Cơ sở hương liệu Sơn Ca 590.165 340.000 165.491
26 Cty TNHH Hồng Phương Hĩa chất,hương liệu 46.000 157.565 362.620
Nhận xét:
Qua bảng 2.6 ta thấy ngồi nguyên liệu chính là nước khống thiên nhiên thì cơng ty cịn phải cần thêm rất nhiều nguyên liệu phụ khác.
BẢNG 2.7: TÌNH HÌNH CUNG CẤP NVL
ĐVT: Triệu đồng
Năm 2004 2005 2006 2005/2004 2006/2005
NVL 22.710.861 17.928.681 21.229.380 78,94 % 118.41 %
Nhận xét:
Trong bảng so sánh 2.7 ta thấy rõ trong năm 2005 tình hình cung ứng nguyên vật liệu thấp hơn rất nhiều so với năm 2004, tuy nhiên trong năm 2006 thì giá trị NVL lại tăng lên, cụ thể như năm 2005 giảm so với năm 2004 là 21,06% cịn năm 2006 thi lại tăng thêm 18,41% so với năm 2005, nguyên nhân là do trong năm 2006 việc nhập nguyên liệu cĩ sự thay đổi như sau:
+ Bao bì màng co nhựa (tăng1,36%) + Nắp đĩng chai thủy tinh (tăng 0,48%) + Bao bì vỏ chai thủy tinh (tăng 28,86 %)
+ Bao bì chai nhựa pét, két nhựa, bình nhựa, bình pét (tăng 27,02%) + Bao bì thùng carton (tăng 35%)
+ khí CO2 ( tăng 18,15%)
+ Đường tinh luyện (tăng 32,24%)
+ In ấn các loại nhãn giấy (giảm 23,61%)
+ Các sản phẩm của các cơng ty TM và DV (tăng 6,63%)
Như vậy cĩ sự gia tăng về tình cung ứng nguyên vật liệu là do trong năm 2006 lượng tiêu thụ sản phẩm của cơng ty cĩ sự gia tăng đáng kể.
2.2.2.2.Tình hình sản xuất của cơng ty:
Từ buổi đầu thành lập cơng ty cĩ một loại sản phẩm duy nhất l à nước khống cĩ gas chai thủy tinh.
Năm 1995 cơng ty cho ra đời thêm một loại nước khống Vikoda 1,5 l và 0.5 l chai nhựa khơng gas.
Tháng 4 năm 1998, trên thị trường xuất hiện sản phẩm mới của cơng ty l à sản phẩm nước khống ngọt chai thủy tinh 330ml v à khoảng 295ml cĩ gas hương chanh với nhãn hiệu Đảnh Thạnh.
Đến năm 1999 với mục đích tối đa hĩa sản l ượng tiêu thụ và nhận thấy nhu cầu sử dụng nước khống với dung tích lớn nên cơng ty đã tung ra loại sản phẩm nước khống khơng gas bình 5l, bình 20l và nước khống tăng lực Sumo đựng trong chai pet, chai thủy tinh 200ml.
Trong năm 2000, cơng ty nghiên cứu đưa ra thị trường một số loại sản phẩm mới như nước khống hương trái cây: hương cam, hương chanh, hương vải, hương dâu với dung tích 295ml và 200ml.
Năm 2002,cơng ty tiếp tục nghiên cứu và cho ra thêm nhiều sản phẩm loại sản phẩm đĩng chai thủy tinh 200ml h ương mãng cầu và hương Cola.
BẢNG 2.8:BẢNG NHÓM SẢN PHẨM CỦA CÔNG TY
STT NHÓM SẢN PHẨM BAO BÌ DUNG TÍCH THAØNH PHẦN
11 Nư ớc khoáng khônggas-Vikoda Chai PET 330ml, 0.51.5lít, 5lít Nư ớc khoáng Đảnh Thạnh nguyênchất
2 Nư ớc khoáng có gas
Đảnh Thạnh
Thuỷ tinh Chai PET
430ml 500ml
Nư ớc khoáng Đảnh Thạnh bổ sung CO2
3 Nư ớc khoáng ngọt
(chanh) Đảnh Thạnh Thuỷ tinh 430ml
Nư ớc khoáng Đảnh Thạnh, CO2,
đư ờng, hư ơng chanh, axitcitric 4
Nư ớc ngọt Đảnh Thạnh (cam, chanh, Sarsi, cola, mãng cầu)
Thuỷ tinh Chai PET
200ml 0.5 lít
Nư ớc khoáng Đảnh Thạnh, axitcitric, chất bảo quản, đư ờng saccarose, hư ơng liệu ngoại nhập.
5 Nư ớc tăng lư ïc Sumo Thuỷ tinh
Chai PET 200ml