Cần xây dựng quy trình kiểm tra trong toàn hệ thống để nâng cao tính chuyên nghiệp của công tác kiểm tra. Nên có một phần mềm về công tác kiểm tra áp dụng thống nhất từ Hội sở nhằm phục vụ yêu cầu kiểm tra, quản trị rủi ro, đánh giá chất lượng hoạt động trên cơ sở dữ liệu của các phần mềm nghiệp vụ thì kết quả kiểm tra sẽ được tốt hơn.
Nâng cấp hệ thống quản lý cơ sở dữ liệu và tài sản đảm bảo toàn hệ thống của Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam nhằm phục vụ tốt công tác tra cứu, tìm kiếm và quản lý của chuyên viên khách hàng và chuyên viên quản lý tín dụng; cũng như quản lý việc định giá TSĐB của chuyên viên quản lý tín dụng nhằm hạn chế RRTD phát sinh.
Chú trọng và đẩy nhanh hơn nữa công tác xử lý thu hồi nợ trực tiếp, thường xuyên rà soát lại các khoản nợ, phân loại, đánh giá khả năng thu hồi để triển khai các biện pháp thu hồi nợ.
Cần quan tâm đến đời sống cán bộ công nhân viên, thường xuyên bồi dưỡng, chăm lo đến đời sống vật chất, tinh thần của người lao động tạo môi trường làm việc thân thiện, cởi mở đoàn kết. Đồng thời tăng cường giáo dục đạo đức nghề nghiệp, theo dõi kịp thời diễn biến về tư tưởng để phát hiện, uốn nắn những dấu hiệu khác để loại trừ việc thông đồng, che dấu sai phạm.
Thường xuyên tập huấn nghiệp vụ, quy trình, văn bản chỉ đạo mới cho cán bộ tín dụng đặc biệt là các văn bản hướng dẫn việc xếp hạng khách hàng. Quán triệt sâu sắc đến cán bộ tín dụng về tầm quan trọng của việc sử dụng thông tin và chấm điểm sai lệch đối với một số chỉ tiêu tài chính, phi tài chính. Tránh trường hợp nâng hạng khách hàng bất hợp lý làm ảnh hưởng đến công tác quản lý RRTD của hệ thống.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Để ứng phó nhanh nhạy với những biến động của thị trường tài chính – tiền tệ và cạnh tranh, các NHTM cần nhanh chóng nâng cao hiệu quả hoạt động của hệ thống QTRR tín dụng của mình. Một số nhóm giải pháp đã đặt ra trong chương 3 này phần nào làm hạn chế RRTD trong hoạt động ngân hàng. Đồng thời, các kiến nghị, đề xuất với Chính phủ, NHNN và các ban ngành có liên quan cũng phần nào tháo gỡ được những vướng mắc trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
KẾT LUẬN
Rủi ro tín dụng luôn song hành với hoạt động tín dụng. Rủi ro tín dụng rất phức tạp và đa dạng, bao gồm rủi ro có thể kiểm soát và rủi ro không thể kiểm soát được. Rủi ro tín dụng bắt nguồn từ nguyên nhân khách quan và từ nguyên nhân chủ quan. Hậu quả của rủi ro tín dụng thường rất nặng nề, không những làm giảm thu nhập, thất thoát vốn vay, tổn hạn đến uy tín và vị thế của ngân hàng, mà còn có tác động ảnh hưởng dây chuyền đến sự tồn tại của hệ thống ngân hàng và của toàn bộ nền kinh tế. Vì vậy việc tìm kiếm và áp dụng phù hợp các biện pháp phòng ngừa có thể giảm thiểu thiệt hại tối đa khi rủi ro xảy ra. Khi NHTM kinh doanh với một mức tổn thất thấp hơn hoặc bằng mức tỷ lệ tổn thất dự kiến thì đó là sự thành công trong quản lý rủi ro. Ngân hàng cùng với sự phối hợp, hỗ trợ của các ngành, các cấp có liên quan bằng nhiều biện pháp tác động đến hoạt động tín dụng nhằm góp phần đạt tới mục tiêu hoạt động tín dụng an toàn, hiệu quả trong tăng trưởng.
Trong nền kinh tế thị trường đang khá bất ổn như hiện nay, chắc chắn có tác động đến hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh Nha Trang Tỉnh Khánh Hòa nói riêng và toàn hệ thống Eximbank nói chung, do đó hoạt động tín dụng sẽ không thể tránh khỏi những tổn thất có thể xảy ra. Do vậy quản lý và giám sát các hoạt động kinh doanh ngân hàng, đặc biệt là hoạt động tín dụng luôn là ưu tiên của mọi quốc gia, của các cơ quan quản lý Nhà nước. Từ thực tế trên, cùng với những kiến thức thu thập được trong quá trình học tập, nghiên cứu cũng như kinh nghiệm trong thực tế, em xin đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh Nha Trang Tỉnh Khánh Hòa.
Do thời gian có hạn, trong quá trình thực hiện không thể tránh khỏi những thiếu sót. Rất mong Quý thầy cô, các anh chị và các bạn đóng góp, bổ sung thêm. Em xin chân thành cảm ơn !
TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Hồ Diệu (2001), Tín dụng ngân hàng, NXB Thống Kê.
2. Nguyễn Ninh Kiều (2007): Nghiệp vụ ngân hàng hiện đại, NXB Thống Kê, Hà Nội.
3. Chính Phủ (2006): Nghị định số: 163/2006/NĐCP về giao dịch đảm bảo, mặt bằng pháp lý chung về đảm bảo thực hiện nghĩa vụ dân sự và đảm bảo tiền vay của các TCTD, Chuyên đề nghiên cứu trao đổi NHNN, Phòng CSTD&LS.
4. Phan Thị Thu Hà (2009): Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Giao Thông Vận Tải, Hà Nội.
5. Joel Bessis – Nhiều dịch giả (2012): Quản trị rủi ro trong ngân hàng, NXB Lao Động Xã Hội, Hà Nội.
6. Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh Nha Trang Tỉnh Khánh Hòa (2010, 2011, 2012): Báo cáo tổng quan tình hình hoạt động kinh doanh cuối năm 2010, 2011, 2012 của Eximbank Nha Trang, Phòng Kế Toán Tổng Hợp Eximbank Nha Trang, Khánh Hòa.
7. Ngân Hàng Nhà Nước Tỉnh Khánh Hòa (2010, 2011, 2012): Báo cáo tổng kết năm 2010, 2011, 2012 tình hình hoạt động ngân hàng trên địa bàn Khánh Hòa, Phòng TH & QLCTCTD, Khánh Hòa.
8. Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam (2005): Quyết định số: 493/2005/QĐ-NHNN Ban hành quy định về việc phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của các Tổ chức tín dụng, NHNN, Hà Nội. 9. Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam (2007): Quyết định số: 18/2007/QĐ-NHNN về
việc sửa đổi, bổ sung một số điều của quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của Tổ chức tín dụng, Ban hành theo Quyết định số: 493/2005/QĐ-NHNN, NHNN, Hà Nội.
10. Cục Thống Kê Tỉnh Khánh Hòa (2010, 2011, 2012): Báo cáo tình hình kinh tế xã hội Tỉnh Khánh Hòa các năm 2010, 2011, 2012, Khánh Hòa.
11. Ngô Quang Huân (1998): Quản trị rủi ro, NXB Giáo Dục, Thành Phố Hồ Chí Minh.
12. Lê Văn Hùng (2007): Rủi ro trong hoạt động tín dụng Ngân hàng- nhìn từ góc độ đạo đức, Tạp chí Ngân hàng.
13. Trịnh Thanh Huyền (2007): Để Ngân hàng vươn ra biển lớn. Điều trị “căn bệnh” nợ xấu của NHTM, Tạp chí Tài chính.
14. Nguyễn Văn Lương, Nguyễn Thị Nhung (1997): Về rủi ro tín dụng ở các ngân hàng thương mại trong giai đoạn hiện nay, Tạp chí Ngân hàng.
15. Bùi Thị Kim Ngân (2005): Một số vấn đề nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng của các Ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí Ngân hàng.
16. Đào Hồng Châu (2008): Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân Hàng NN & PTNN Chi nhánh TP. Hồ Chí Minh, Luận văn Thạc sĩ kinh tế, Trường Đại Học Kinh Tế TP. Hồ Chí Minh.
17. Ngô Thị Thanh Trà (2010): Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn, Luận văn Thạc sĩ kinh tế, Trường Đại Học Kinh Tế TP. Hồ Chí Minh.
18. Nguyễn Hoàng Thức (2012): Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Chi nhánh Hậu Giang, Luận văn Thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Trường Đại học Nha Trang, Khánh Hòa.
19. Trần Việt Nam (2013): Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàngPhát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh Kiên Giang, Luận văn Thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Trường Đại học Nha Trang, Khánh Hòa.
20. Trang web www.sggp.org.vn, báo Sài Gòn Giải Phóng Online, bài báo: Chính phủ Mỹ mua Fannie Mae và Freddie Mac – Thị trường địa ốc sẽ phục hồi ?, ra ngày Thứ Năm, 11/09/2008.
21. Trang web www.vnexpress.net, bài báo: 2008 – năm bi tráng của kinh tế thế giới,
ra ngày Thứ Hai, 22/12/2008.
22. Thông tin trên các Website ngân hàng: www.sbv.org.vn; www.eximbank.com.vn.
23. Thông tin trên các trang Website kinh tế như: www.vneconomy.vn;
PHỤ LỤC Phụ lục 1 BẢNG CÂU HỎI
NGUYÊN NHÂN RỦI RO TÍN DỤNG PHẦN GIỚI THIỆU:
Bản câu hỏi số: Phỏng vấn viên:
Ngày và thời gian phỏng vấn Ngày 2013 Thời gian bắt đầu Thời gian kết thúc Bộ phận Anh (Chị) đang làm việc
Số năm Anh (Chị) làm việc cho Eximbank Nha Trang
PHẦN CÂU HỎI:
I. Rủi ro tín dụng do nguyên nhân từ môi trường bên ngoài:
Thang trả lời Câu hỏi Rất nhiều Nhiều Trung bình Ít Rất ít 1. Nguyên nhân do nền kinh tế không ổn
định.
2. Nguyên nhân do quá trình tự do hóa tài chính.
3. Thủ tục hành chính tại địa phương còn phức tạp.
4. Sự thanh tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu quả của NHNN.
5.Hệ thống thông tin quản lý còn bất cập. Ý kiến khác :
II. Rủi ro tín dụng do nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng: Thang trả lời Câu hỏi Rất nhiều Nhiều Trung bình Ít Rất ít 1. Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích.
2. Khách hàng vay hộ, vay chung
3. Khách hàng không có thiện chí trả nợ, gian lận
4. Khả năng quản lý kinh doanh kém. 5. Tình hình tài chính doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch.
III. Rủi ro tín dụng do nguyên nhân từ phía ngân hàng và từ các đảm bảo tín dụng: Thang trả lời Câu hỏi Rất nhiều Nhiều Trung bình Ít Rất ít 1. Chưa tuân thủ chặt chẽ quy trình cấp
tín dụng.
2. Đạo đức và trình độ chuyên môn của đội ngũ CBKD còn hạn chế.
3. Hoạt động kiểm tra nội bộ chưa thường xuyên và hiệu quả.
4. Công nghệ thông tin chưa hoàn thiện. 5. Nguyên nhân từ các đảm bảo tín
dụng.
Phụ lục 2
KẾT QUẢ XỬ LÝ SỐ LIỆU 1.Rủi ro tín dụng nguyên nhân từ môi trường bên ngoài
Ít Trung bình Nhiều 1. Nguyên nhân do nền kinh tế không ổn định. 3% 7% 90% 2. Nguyên nhân do quá trình tự do hóa tài chính. 14% 53% 33% 3. Thủ tục hành chính tại địa phương còn phức tạp. 47% 43% 10% 4. Sự thanh tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu quả của
NHNN. 33% 50% 17%
5.Hệ thống thông tin quản lý còn bất cập. 27% 20% 53%
Nguyên nhân do nền kinh tế không ổn định
Tần suất Phần trăm Phần trăm hợp lệ Phần trăm tích lũy
Ít 1 3 3 3
Trung bình 2 7 7 10
Nhiều 27 90 90 100
Tổng 30 100 100
Nguyên nhân do quá trình tự do hóa tài chính
Tần suất Phần trăm Phần trăm hợp lệ Phần trăm tích lũy
Ít 4 14 14 14
Trung bình 16 53 53 67
Nhiều 10 33 33 100
Tổng 30 100 100
Thủ tục hành chính tại địa phương còn phức tạp
Tần suất Phần trăm Phần trăm hợp lệ Phần trăm tích lũy
Ít 14 47 47 47
Trung bình 13 43 43 90
Nhiều 3 10 10 100
Tổng 30 100 100
Sự thanh tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu quả của NHNN
Tần suất Phần trăm Phần trăm hợp lệ Phần trăm tích lũy
Ít 10 33 33 33
Trung bình 15 50 50 83
Nhiều 5 17 17 100
Hệ thống thông tin quản lý còn bất cập
Tần suất Phần trăm Phần trăm hợp lệ Phần trăm tích lũy
Ít 8 27 27 27
Trung bình 6 20 20 47
Nhiều 16 53 53 100
Tổng 30 100 100
2. Rủi ro tín dụng do nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng
Ít Trung bình Nhiều 1. Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích. 3% 10% 87%
2. Khách hàng vay hộ, vay chung 24% 43% 33%
3. Khách hàng không có thiện chí trả nợ, gian lận 30% 43% 27% 4. Khả năng quản lý kinh doanh kém. 30% 37% 33% 5. Tình hình tài chính doanh nghiệp yếu kém,
thiếu minh bạch. 17% 3% 80%
Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích
Tần suất Phần trăm Phần trăm hợp lệ Phần trăm tích lũy
Ít 1 3 3 3
Trung bình 3 10 10 13
Nhiều 26 87 87 100
Tổng 30 100 100
Khách hàng vay hộ, vay chung
Tần suất Phần trăm Phần trăm hợp lệ Phần trăm tích lũy
Ít 7 24 24 24
Trung bình 13 43 43 67
Nhiều 10 33 33 100
Tổng 30 100 100
Khách hàng không có thiện chí trả nợ, gian lận
Tần suất Phần trăm Phần trăm hợp lệ Phần trăm tích lũy
Ít 9 30 30 30
Trung bình 13 43 43 73
Nhiều 8 27 27 100
Khả năng quản lý kinh doanh kém
Tần suất Phần trăm Phần trăm hợp lệ Phần trăm tích lũy
Ít 9 30 30 30
Trung bình 11 37 37 67
Nhiều 10 33 33 100
Tổng 30 100 100
Tình hình tài chính doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch
Tần suất Phần trăm Phần trăm hợp lệ Phần trăm tích lũy
Ít 5 17 17 56
Trung bình 1 3 3 89
Nhiều 24 80 80 100
Tổng 30 100 100
3. Rủi ro tín dụng do nguyên nhân từ phía ngân hàng và từ các đảm bảo tín dụng Ít Trung bình Nhiều 1. Chưa tuân thủ chặt chẽ quy trình cấp tín dụng. 30% 47% 23% 2. Đạo đức và trình độ chuyên môn của đội ngũ
CBKD còn hạn chế. 10% 13% 77%
3. Hoạt động kiểm tra nội bộ chưa thường xuyên
và hiệu quả. 43% 40% 17%
4. Công nghệ thông tin chưa hoàn thiện. 50% 33% 17% 5. Nguyên nhân từ các đảm bảo tín dụng. 13% 30% 57%
Chưa tuân thủ chặt chẽ quy trình cấp tín dụng
Tần suất Phần trăm Phần trăm hợp lệ Phần trăm tích lũy
Ít 9 30 30 30
Trung bình 14 47 47 77
Nhiều 7 23 23 100
Tổng 30 100 100
Đạo đức và trình độ chuyên môn của đội ngũ CBKD còn hạn chế
Tần suất Phần trăm Phần trăm hợp lệ Phần trăm tích lũy
Ít 3 10 10 10
Trung bình 4 13 13 23
Nhiều 23 77 77 100
Hoạt động kiểm tra nội bộ chưa thường xuyên và hiệu quả
Tần suất Phần trăm Phần trăm hợp lệ Phần trăm tích lũy
Ít 13 43 43 43
Trung bình 12 40 40 83
Nhiều 5 17 17 100
Tổng 30 100 100
Công nghệ thông tin chưa hoàn thiện
Tần suất Phần trăm Phần trăm hợp lệ Phần trăm tích lũy
Ít 15 50 50 50
Trung bình 10 33 33 83
Nhiều 5 17 17 100
Tổng 30 100 100
Nguyên nhân từ các đảm bảo tín dụng
Tần suất Phần trăm Phần trăm hợp lệ Phần trăm tích lũy
Ít 4 13 13 13
Trung bình 9 30 30 43
Nhiều 17 57 57 100