Bảng 2.02: BẢNG KẾT QUẢ SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA CÔNG TY TRONG THỜI GIAN QUA
Chỉ tiêu ĐVT Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 2011/2010 2012/2011
Chênh lệch % Chênh lệch %
1 Doanh thu thuần VNĐ 27.512.570.641 32.051.868.893 35.626.234.093 4.539.298.252 16,50 3.574.365.200 11,15
2
Lợi nhuận trước
thuế VNĐ 453.990.640 -1.248.520.720 -2.254.331.834 -1.702.511.360 -375,01 -1.005.811.114 80,56
3
Lợi nhuận sau
thuế VNĐ 340.492.980 -1.248.520.720 -2.254.331.834 -1.589.013.700 -466,68 -1.005.811.114 80,56 4 Tổng vốn kinh doanh bình quân VNĐ 82.577.631.965 90.985.018.311 112.047.414.352 8.407.386.346 10,18 21.062.396.04 1 23,15 5 Tổng vốn chủ sở hữu bình quân VNĐ 33.712.007.081 41.185.082.624 47.519.133.449 7.473.075.543 22,17 6.334.050.825 15,38 6 Tổng số lao động Ngườ i 300 318 340 18 6,00 22 6,92 7 Thu nhập bình quân Đồng/ Ng 14.760.000 15.840.000 17.450.000 1.080.000 7,32 1.610.000 10,16
Nhận xét: : Qua bảng 2.02 ta thấy: nhìn chung doanh thu thuần công ty thu về qua các năm tăng đều nhưng nguồn lợi nhuận lại giảm.
Cụ thể:
Doanh thu thuần qua 3 năm đều tăng, năm 2011 tăng 4.539. 298.252 đồng, tương đương tăng 16,50% so với năm 2010, năm 2012 tăng chậm 3.574.365.200 đồng, tương đương tăng 11,15% so với năm 2011. Nguyên nhân là do công ty đã chú trọng nhiều đến nghiên cứu sáng tạo nhiều loại sản phẩm mới có chất lượng cao như cà phê chồn, cà phê MC…đa dạng hóa mẫu mã mang lại uy tín cho thương hiệu cà phê Mê Trang đồng thời do nhu cầu của người tiêu dùng tăng cao do xã hội ngày càng phát triển.
Lợi nhuận trước thuế và lợi nhuận sau thuế đều giảm. Năm 2011 lợi nhuận trước thuế giảm 1.702.511.360 đồng tương đương giảm 375,91% so với năm 2010, và năm 2012 giảm thấp hơn so với năm trước giảm 1.005.811.114 đồng tương đương giảm 80,56% so với năm 2011. Và năm 2011 lợi nhuận sau thuế giảm 1.589.013.700 đồng tương đương giảm 466,68% so với năm 2010, và năm 2012 giảm đúng bằng với mức lợi nhuận trước thuế là 1.005.811.114 đồng tương đương giảm 80,56% so với năm 2011.Lợi nhuận giảm chủ yếu là do những biến động về giá cả đầu vào, các chi phí phát sinh cao, điều này cho thấy công ty đã sử dụng chi phí kinh doanh không được hiệu quả.
Tổng vốn kinh doanh và tổng vốn chủ sở hữu bình quân cũng tăng qua các năm. Năm 2011 vốn kinh doanh bình quân tăng 8.407.386.346 đồng tương đương tăng 10,18% so với năm 2010 và năm 2012 tăng 21.062.396.041 đồng tương đương tăng 23.15% so với năm 2011. Năm 2011 vốn chủ sở hữu bình quân tăng 7.473.075.543 đồng tương đương tăng 22,17% so với năm 2010 và năm 2012 tăng 6.334.050.825 đồng tương đương tăng 15,38% so với năm 2011. Điều này chứng tỏ khả năng huy động vốn của công ty là khá tốt, chủ yếu là khả năng huy động vốn dài hạn. Về nguồn vốn chủ sở hữu tăng có thể thấy mặc dù chủ yếu là vốn vay nhưng công ty đã chủ động được về nguồn vốn.
Số lượng lao động của công ty năm 2011 tăng 18 người tương đương tăng 6.00% so với năm 2010 và 2012 tăng 22 người tương đương 6,92% so với 2011. Nguyên nhân là do quy mô và hoạt động của công ty được mở rộng nên khối lượng công việc tăng cần thêm nhân sự.
Thu nhập bình quân tăng qua các năm. Thu nhập bình quân năm 2011 tăng 1.080.000 đồng tương đương tăng 7,32% so với năm 2010 và 2012 tăng 1.610.000 đồng tương đương 10,16% so với 2011. Nguyên nhân là do doanh thu của công ty tăng nên quỹ lương tăng dẫn đến thu nhập của người lao động cũng tăng theo. Tuy nhiên, có thể thấy sự chênh lệch rất lớn giữa thu nhập của công nhân quản lý với công nhân sản xuất, lao vụ.