Chương II: Thực trạng về vấn đề phát triển thị trường của Công Ty TNHH Thương mại và Dịch vụ
2.4.2 Kết quả hoạt động kinh doanh
Qua sáu năm hoat động kinh doanh trên thị trường Công ty Ngọc Hà dù chưa thục sự lớn mạnh nhưng Công ty ngày càng phát triển và khẳng định chỗ đứng của mình trên thị trường trong nước. Ta có thể thấy được kết quả kinh doanh của Công ty qua bảng số liệu sau:
Bảng 2. Báo cáo kết quả kinh doanh Đơn vị: nghìn đồng 2003 2004 2005 2006 2007 2008 Doanh thu 43652662 50932165 60763214 72516245 81176550 96757687 CP mua hàng 32927891 38321361 45432655 54416190 60509000 71571661 Lãi gộp 10598733 12610804 15330559 18100055 20667550 25186026 Tỉ suất(%) 23.25 24.76 25.23 24.49 25.46 26.03 CPLương NV 1254920 1198106 1450675 2121729 2252000 2593687 CP Vận chuyển 723993 691215 836928 1224074 1299231 1496358 CP thuê mặt bằng 193065 184324 2231801 326420 346462 399029 CP Marketing 144798 138243 167386 244815 259846 299272 CP khác 96534 92163 111590 163210 173230 199514 Tổng CP 2413309 2304051 2789706 4080248 4330769 4987860 Lợi nhuận trước thuế 8185424 10306689 12540853 14019807 16336781 20198166 Thuế TN 2291919 2885873 3511439 3925546 4574299 5655486 Lợi nhuận 5893505 7420816 9029414 10094261 11762482 1452680 Tỉ suất lợi
nhuận(%)
13.54 14.57 14.68 13.92 14.49 15.03
(Nguồn: Phòng kinh doanh)
Các chỉ tiêu phản ánh kết quả kinh doanh: *Doanh thu:
Qua biểu đồ trên ta có thể thấy doanh thu tăng đều qua các năm. Trước năm 2003 khi còn là một của hàng văn phòng phẩm doanh thu mỗi năm của cửa hàng chỉ vao khoảng 23635475 nghìn đồng và lãi suất đạt khoảng 10% do kinh doanh những mặt hàng văn phòng lãi suất không cao.
Năm 2003 là năm đánh dấu bước ngoặt lớn đối với sự phát triển của Công ty, sau khi thành lập được 3 năm của hàng đã có một lượng khách quen lớn kể cả khách hàng lớn, mua buôn, đến các khách hàng nhỏ lẻ. Cuối năm Công ty TNHH Thương mại và Dịch vụ Ngọc Hà thành lập doanh thu của Công ty tăng vọt đạt 43526624 nghìn đồng tăng gần gấp đôi so với năm trước đó.
Năm 2004, 2005 Công ty làm quen với môi trường kinh doanh mới, cách thức kinh doanh mới, công ty đi vào hoạt động ổn định và chuyên nghiệp hơn, doanh thu tăng phần lớn do việc tái đầu tư lợi nhuận từ các năm trước, doanh thu năm 2004 đạt 50932165 nghìn đồng tăng 46605541 nghìn đồng ứng với 11% so với năm 2003, doanh thu năm 2005 đạt 607623214 nghìn đồng tăng 9831049 nghìn đồng ứng với 19.3% so với năm 2004.
Năm 2006, 2007 là những năm Công ty đầu tư mở các chi nhánh mới ở các tỉnh và cung không ngừng tìm thêm các nguồn hàng mới. Doanh thu năm 2006 đạt 72561245 nghìn đồng tăng 11753031 nghìn đồng ứng với19,34% so với năm 2006, năm 2007 doanh thu đạt 81176550 nghìn đồng tăng 8660305 nghìn đồng ứng với 11,94% so với năm 2006.
Năm 2008 là năm doanh thu tăng cao do kết quả đầu tư của các năm trước doanh thu đạt 96757687 nghìn đồng tăng 15581137 nghìn đồng ứng với 19,19% so với năm 2007.
Cuối năm 2008 công ty mở thêm chi nhánh ở thành phố Hải Phòng đây là một thị trường rộng lớn và tiềm năng kỳ vọng của Công ty vào năm nay là rất lớn có khả năng doanh thu sẽ tăng cao ước đạt 113256478 nghìn đồng.
*Chi phí: Ngoài tiền hàng, các loại chi phí chính của Công ty là chi phí lương công nhân viên, chi phí vận chuyển, chi phí thuê mặt bằng, chi phí marketing và một số loại chi phí khác như chi phí tiện ích, thuế…các loại chi phí này chiếm khoảng 11% doanh thu, con số này tương đối nhỏ là do sự quản lý hợp lý của Công ty. Trong đó chi phí cho lương công nhân viên chiếm tỉ trọng lớn nhất, sau đó là chi phí vận chuyển. Chi phí lương nhân viên có xu hướng tăng tăng qua các năm, đều này là hợp lý bởi số lượng nhân viên tăng qua các năm, và mức lương cho nhân viên cũng tăng do mức sống chung của con người tăng và do lạm phát. Chi phí vận chuyển cũng tăng đó là do các đơn đặt hàng tăng lên, song công ty Ngọc Hà sẽ cố gắng giảm chi phí này xuống mức thấp nhất có thể bằng các biện pháp quản lý thời gian và địa điểm hợp lý. Nhìn chung các chi phí đều có xu hướng tăng một cách hợp lý do việc mở rộng kinh doanh trên mọi mặt. Song có thể thấy rằng chi phí Marketing thấp đó là do Công ty chưa thực sự chú trọng đến công tác này đây là vấn đề không hợp lý trong việc kinh doanh của công ty.
hàng, công ty luôn muốn tỷ suất này thật cao để việc kinh doanh có hiệu quả. Trên bảng kết quả ta thấy qua các năm đều ổn định như không có lắm sự khác biệt là do qua các năm, từ năm 2003 đến 2005 con số này tăng đều, đều này là hợp lý. Năm 2003 Công ty vừa thành lập, việc tìm kiếm nguồn hàng mới, cách thức mua bán cũng khác so với của hàng tạp hóa trước đó nên việc mua bán rất khó khăn tỉ suất lãi gộp trên doanh thu chỉ là 23.25%. Các năm sau đó con số này có tăng nhưng không nhiều là do tuy công ty Ngọc Hà đã quen được bạn hàng cũ, mua được hàng hóa với giá ưu đãi song do thường xuyên tìm kiếm và kinh doanh thêm các mặt hàng mới nên các nhà cung ứng mới nên không có sự ưu đãi về giá cả nhiều. Chỉ có năm 2008 chỉ số này cao, đạt 26.03% do Công ty đang tạo được uy tín lớn trên thị trường và nhận được sự ưu đãi lớn của cả các nhà cung ứng cũ và mới. Việc tạo dựng các mối quan hệ với các nhà cung ứng sẽ giúp doanh nghiệp có thể giảm giá vốn bán hàng xuống từ đó sẽ giúp việc kinh doanh có hiệu quả hơn, Nhận biết được điều này nên Ngọc Hà luôn chú trọng đến việc tìm kiếm các nguồn hàng hợp lý cung như xây dựng các mối quan hệ trên cơ sở hai bên cùng có lợi.
*Tỷ suất lợi nhuận/ doanh thu: Tỷ suất này biểu hiện một đồng doanh thu của doanh nghiệp đem lại lợi nhuận là bao nhiêu. Tỷ suất này càng bao thể việc kinh doanh của công ty càng hiệu quả. Từ năm 2003 đến năm 2005 tỷ xuất lợi nhuận có xu hướng tăng là do Công ty hoạt động ổn định, việc Công ty đầu tư kinh doanh thêm các loại mặt hàng chứ không đầu tư mở các chi nhánh mới nên các khoản chi phí không tăng đáng kể. Hơn nữa trong thời gian này. Năm 2006 do đầu tư thêm chi nhánh mới nhiều khoản phát sinh nhiều chi phí từ các chi phí thuê mặt bằng đến các khoản chi phí không lường trước phát sinh nên tỉ suất lợi nhuận giảm chỉ đạt 13.92%, năm 2007 rút kinh nghiệm từ năm trước nên dù đầu tư mới tỉ suất lợi nhuận vẫn tăng và tăng ổn định cho đến năm 2008.
.