( Nguồn: Báo cáo thẩm định dự án vay vốn của công ty cố phần đúc Tiến Đạt)
Thẩm định phương án nguồn vốn
Dựa trên thông tin tài chính khách hàng và các hợp đồng ký kết vay vốn với ngân hàng, cán bộ thẩm định đã xác định được cơ cấu nguồn vốn của dự án như sau:
- Lãi vay dự kiến trong thời gian XDCB: 1,400,000,000 VND sẽ được thanh toán bằng nguồn vốn góp của các cổ đông.
- Tổng đầu tư không bao gồm lãi vay trong thời gian XDCB: 18,235,560,000 VND.
- Nguồnvốn tự có của Công ty: 5,735,560,000 VND. Chiếm tỷ lệ 31.5%. - Nguồn vốn đề nghị vay PGBank: 12,500,000,000 VND. Chiếm tỷ lệ 68.5%.
Thẩm định tiến độ thực hiện dự án
Thời gian thực hiện dự án đầu tư 01 xưởng đúc và các hạng mục công trình phụ trợ trong vòng 12 tháng trong đó thời gian đầu tư xây dựng và lắp đặt thiết bị khoảng 09 tháng, thời gian vận hành chạy thử khoảng 03 tháng.
Hiện tại, Công ty đã hoàn tất các thủ tục để có thể tiến hành đầu tư xây dựng nhà máy. Cụ thể như sau:
- Mặt bằng nhà máy ở trong Khu Công nghiệp Thụy Vân có thể tiến hành ngay các hoạt động xây dựng và không cần giải phóng mặt bằng. Công ty đã thanh toán tiền thuê đất năm 2010 và đang tiến hành các thủ tục để nhận được giấy chứng nhận quyền sử dụng đất. Công ty đã tiến hành xong các thủ tục khảo sát, thăm dò địa chất.
- Hiện Công ty đã chọn được nhà thầu thi công, lắp đặt các gói thầu của Nhà máy và đang trong giai đoạn thương thảo hợp đồng, chi tiết như sau:
+ Hạng mục gia công lắp dựng kết cấu thép và bao che nhà xưởng: đơn vị thi công dự kiến là Công ty Cổ phần Phát triển Công nghiệp DIC. Đây là nhà thầu chuyên nghiệp trong lĩnh vực thi công kết cấu thép tiền chế, với năng lực và kinh nghiệm thi công các công trình công nghiệp lâu năm và đội ngũ cán bộ kỹ thuật có trình độ cao, hơn 520 công nhân lao động lành nghề.
+ Hạng mục công trình đường dây 22kV và trạm biến áp 1500 + 1000 KVA Nhà máy Cơ khí Đúc Tiến Đạt: hiện Công ty đang thương thảo hợp đồng với nhà thầu là Công ty Cổ phần Phương Bắc
+ Hạng mục dây chuyền, máy móc, thiết bị: Ngay sau khi ký kết các hợp đồng xây lắp, Công ty sẽ tiến hành thương thảo và ký kết các hợp đồng nhập và mua sắm dây chuyền, máy móc, thiết bị, xác định thời gian thực hiện hợp đồng cụ thể để phù hợp với tiến độ xây dựng.
+ Hạng mục xây dựng và cơ sở hạ tầng: Công ty chia nhỏ từng hạng mục thi công xây dựng và giao cho nhiều nhà thầu thi công. Hiện tại Công ty đang trong quá trình thương thảo để ký kết hợp đồng
b. Thẩm định dòng tiền của dự án Thẩm định dòng chi phí của dự án
Cơ sở xác định chi phí
• Chi phí hoạt động của Dự án, bao gồm các chi phí sau:
- Chi phí sản xuất của Dự án, bao gồm: các chi phí nguyên vật liệu chính, nguyên vật liệu làm khuôn, nhiên liệu phục vụ cho hoạt động sản xuất của Nhà máy. Cơ sở xác định chi phí sản xuất như sau:
+ Chi phí sản xuất = Định mức tiêu hao/1 tấn sản phẩm x Sản lượng sản xuất
- Chi phí lương và các khoản theo lương: bao gồm lương và các khoản phụ cấpkhác, bảo hiểm xã hội, y tế và tiền thưởng của bộ phận công nhân lao động trực khác, bảo hiểm xã hội, y tế và tiền thưởng của bộ phận công nhân lao động trực tiếp. Chi phí nhân công trực tiếp sản xuất bình quân 2,000,000 đồng/người/tháng.
- Chi phí hành chính: bao gồm các khoản chi phí văn phòng phẩm, chi tiếp khách, hội họp, chi đoàn thể, chi phí điện nước sinh hoạt.v.v. Dự kiến khi đi vào hoạt động tổng chi phí hành chính cho Nhà xưởng 1 là 100 triệu đồng/năm.