TỔNG TÀI SẢN 9,269,819,590 100.00 18,927,701,272 100.00
NGUỒN VỐN 31/12/2009 30/06/2010
Số tiền (%) Số tiền (%) A. NỢ PHẢI TRẢ 6,866,599,043 74.07 13,104,000,179 69.23
I. Nợ ngắn hạn 4,866,599,043 52.50 10,104,000,179 53.38II. Nợ dài hạn 2,000,000,000 21.58 3,000,000,000 15.85 II. Nợ dài hạn 2,000,000,000 21.58 3,000,000,000 15.85
III. Nợ khác 0 0.00 0 0.00
B. NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU 2,403,220,547 25.93 5,823,701,093 30.77
I. Nguồn vốn - quỹ 2,403,220,547 25.93 5,823,701,093 30.77
II. Nguồn kinh phí 0 0.00 0 0.00
TỔNG NGUỒN VỐN 9,269,819,590 100 18,927,701,272 100
( Nguồn: Báo cáo thẩm định dự án vay vốn của công ty cố phần đúc Tiến Đạt) Tài sản: Công ty Cổ phần Thương mại Sản xuất Đúc Ngọc Đức sau 01 năm đi vào hoạt động (tính cả thời gian xây dựng nhà xưởng) có tổng tài sản đến thời điểm cuối quý II/năm 2010 là 18,9 tỷ đồng. Trong đó tài sản lưu động chiếm tỷ trọng chủ yếu là 16.2 tỷ đồng chiếm 85.5%.
Lượng hàng tồn kho tại thời điểm cuối năm 2009 là 4 tỷ đồng chủ yếu là các nguyên vật liệu phục vụ cho hoạt động sản xuất của Công ty như phôi sắt thép, cát và một phần là thành phẩm chưa giao cho các đối tác… Ông Nguyễn Thành Đạt với
kinh nghiệm trong lĩnh vực đúc đã nghiên cứu và chế tạo thành công nhiều sản phẩm đúc phức tạp, có độ khó cao, đạt chất lượng tốt, vì thế tuy mới thành lập nhưng hoạt động kinh doanh của Công ty diễn ra rất thuận lợi.
Lượng hợp đồng và đơn hàng nhiều do đó các thành phẩm của Công ty hầu như được tiêu thụ hết. Theo hợp đồng các đối tác thường phải đặt tiền tạm ứng trước hợp đồng và thanh toán sau 30 ngày kể khi nhận hàng. Các đối tác của Công ty được trả chậm đều là những đơn vị có uy tín và quan hệ tốt với Công ty vì vậy việc thu hồi các khoản phải thu là khả quan.
Tài sản cố định của Công ty tại thời điểm 30/06/2010 là 2.7 tỷ đồng bao gồm các máy móc thiết bị phục vụ cho hoạt động sản xuất.
Nguồn vốn: Nguồn vốn hoạt động của Công ty trong năm 2009 chủ yếu từ nguồn vốn góp của các thành viên góp vốn và một phần vốn chiếm dụng từ nhà cung cấp. Theo báo cáo tài chính của Công ty tại thời điểm 30/06/2010, có khoản vay ngắn hạn 2,000,000,000 đồng và khoản vay dài hạn là 3,000,000,000 đồng, thực chất đây là các khoản góp vốn của các thành viên nhưng được hạch toán dưới hình thức các khoản vay nợ cá nhân của Công ty.
Tình hình kinh doanh
Bảng 2.12: Tình hình kinh doanh công ty cổ phần đúc thép Ngọc Đức
Đơn vị: đồng
Chỉ tiêu 31/12/2009 30/06/2010
Số tiền (%) Số tiền (%)
* Tổng doanh thu 8,920,441,460 100.00 19,465,721,50
0 100.00
* Các khoản giảm trừ doanh thu 0 0.00 0 0.00
1. Doanh thu thuần 8,920,441,460 100.00 19,465,721,50
0 100.00
2. Giá vốn hàng bán 6,372,865,375 71.44 14,468,957,79
2 74.33
3. Lợi tức gộp 2,547,576,085 28.56 4,996,763,708 25.67
4. Chi phí bán hàng 0 0.00 0 0.00
5. Chi phí quản lý doanh nghiệp 835,146,205 9.36 357,464,600 1.846. Lợi nhuận từ hoạt động tài chính (201,469,150) (2.26) (78,658,380) (0.40) 6. Lợi nhuận từ hoạt động tài chính (201,469,150) (2.26) (78,658,380) (0.40) 7. Lợi tức thuần từ hoạt động KD 1,510,960,730 16.94 4,560,640,728 23.43
8. Lợi tức hoạt động khác 0 0.00 0 0.00
9. Tổng lợi tức trước thuế 1,510,960,730 16.94 4,560,640,728 23.4310. Thuế lợi tức phải nộp 377,740,183 4.23 1,140,160,182 5.86 10. Thuế lợi tức phải nộp 377,740,183 4.23 1,140,160,182 5.86
11. Lợi tức sau thuế 1,133,220,548 12.70 3,420,480,546 17.57
Công ty Cổ phần Thương mại Sản xuất Đúc Ngọc Đức thành lập từ tháng 8/2008, tuy nhiên Công ty chỉ chính thức bắt đầu hoạt động sản xuất kinh doanh từ tháng 06/2009 do khoảng thời gian đầu tìm địa điểm sản xuất, đầu tư xây dựng và mua sắm trang thiết bị. Tuy thời gian hoạt động chỉ 06 tháng tuy nhiên Công ty đã đạt được doanh thu 8.9 tỷ đồng và lợi nhuận sau thuế thu được là 1.13 tỷ trong năm 2009.
Trong 6 tháng đầu năm 2010 doanh thu của Công ty đã đạt 19.4 tỷ đồng, có sự tăng trưởng mạnh do sản lượng xuất bán được đẩy mạnh và giá bán các sản phẩm cũng được nâng cao. Tỷ suất lợi nhuận của Công ty trong 06 tháng đầu năm là 3.4 tỷ đồng. Tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu của Công ty là 17.57%/năm là khá cao do khâu thiết kế các sản phẩm đúc là rất quan trọng và tạo ra giá trị gia tăng lớn cho sản phẩm, vì vậy mức chênh lệch giữa doanh thu và giá vốn của tương đối cao.
b. Công ty Cổ phần Sản xuất và chuyển giao công nghệ Việt Nam HDC
Công ty Cổ phần Sản xuất và chuyển giao công nghệ Việt Nam HDC được thành lập từ đầu năm 2008 với hoạt động kinh doanh chủ yếu là tư vấn chuyển giao công nghệ đúc, cung cấp các hóa chất phục vụ ngành đúc, phân phối các sản phẩm đúc… Trụ sở hiện tại của Công ty tại địa chỉ 1194 đường Láng, Hà Nội và có 02 cửa hàng giới thiệu sản phẩm tại địa chỉ số 96 đường Nguyễn Trãi, Hà Nội và số 42 Phúc Xá, Long Biên, Hà Nội. Ông Nguyễn Thành Đạt hiện giữ chức vụ Giám đốc Công ty và là người trực tiếp chỉ đạo, điều hành các hoạt động của Công ty. Tình hình tài chính của Công ty trong năm 2009 như sau:
Bảng 2.13: Tình hình tài chính công ty cổ phần sản xuất và chuyển giao công nghệ Việt Nam HDC
Đơn vị: đồng,%
Đơn vị: đồng
TÀI SẢN 31/12/2009 30/06/2010
Số tiền (%) Số tiền (%) A. TÀI SẢN LƯU ĐỘNG & ĐẦU TƯ
NGẮN HẠN 3,058,312,593 79.84 11,952,001,806 95.20
I. Tiền 1,724,237,625 45.01 550,263,250 4.38
II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 0 0.00 0 0.00
III. Các khoản phải thu 1,173,194,100 30.63 11,259,913,967 89.69
IV. Hàng tồn kho 136,830,934 3.57 136,830,934 1.09