- Chi phí bán hàng: bao gồm các chi phí vận chuyển hàng hóa, chi phí marketing, chi phí bán hàng khác Dự kiến khi đi vào hoạt động chi phí bán hàng hàng năm
NGÂN HÀNG TMCP XĂNG DẦU PETROLIMEX – CHI NHÁNH HÀ NỘ
3.2.4. Hoàn thiện nội dung thẩm định
Về thẩm định khách hàng vay vốn
Thẩm định khách hàng vay vốn sẽ mang đến cho cán bộ thẩm định cái nhìn tổng quan về mức độ an toàn khi tiến hành cho vay vốn để đầu tư các dự án. Để thực hiện tốt công việc thẩm định này cán bộ thẩm định cần thu thập đầy đủ thông tin về khách hàng từ nhiều nguồn như: từ hồ sơ khách hàng gửi đến, từ nguồn thông
tin tự điều tra hay từ nguồn thông tin lấy từ trung tâm thông tin tín dụng (CIC) của ngân hàng nhà nước để tiến hành phân tích. Khi đánh giá khách hàng vay vốn ngoài việc đánh giá kỹ càng tư cách pháp lý, quá trình hình thành và phát triển của khách hàng thì việc đánh giá tình hình tài chính của khách hàng là yếu tố không thể thiếu. Khi phân tích tình hình tài chính cán bộ thẩm định cũng cần tính toán đầy đủ các chỉ tiêu như: chỉ tiêu về cơ cấu tài sản, nguồn vốn, tính toán các chỉ tiêu về hệ số khả năng thanh toán, hệ số nợ, hệ số hiệu quả hoạt động, hệ số khả năng sinh lời… từ đó mới có đủ cơ sở để đánh giá toàn diện nhất về khách hàng vay vốn của mình
Về thẩm định khía cạnh kỹ thuật
Đối với các dự án đầu tư xây dựng, khía cạnh kỹ thuật có vai trò rất quan trọng, ảnh hưởng rất nhiều tới sự thành bại của dự án bởi những dự án này thường có quy mô lớn, tính chất kỹ thuật phức tạp. Do đó khi tiến hành thẩm định, cán bộ thẩm định cần phải đặc biệt quan tâm thẩm định kỹ lưỡng khía cạnh này. Để làm được điều đó ngân hàng cần
- Thường xuyên tổ chức những chuyến đi thực tế tới các địa điểm thực hiện dự án. Từ đó cán bộ thẩm định có thể trực tiếp điều tra nghiên cứu để có được những đánh giá xác thực nhất về thuận lợi cũng như khó khăn của địa điểm thực hiện dự án
- Trong quá trình tuyển dụng, ngoài việc ngân hàng tuyển dụng các cán bộ có chuyên ngành về kinh tế, ngân hàng cần tuyển dụng thêm các cán bộ có kinh nghiệm, có kiến thức về lĩnh vực xây dựng để hỗ trợ thêm cho các cán bộ thẩm định. Hoặc ngân hàng cũng có thể tạo điều kiện tổ chức các khóa học về các kỹ năng đọc bản vẽ, các khóa học những kiến thức cơ bản thuộc lĩnh vực xây dựng để thông qua đó cán bộ thẩm định có thể nắm bắt được sơ lược các yêu cầu kỹ thuật đối với từng dự án cụ thể
- Đối với các dự án lớn và rất lớn, nhiều khi những kiến thức về lĩnh vực xây dựng các cán bộ thẩm định không đủ để có thể đánh giá hết được về dự án. Do đó ngân hàng cần phải nhờ tới các tổ chức tư vấn chuyên nghiệp có chuyên môn, có trình độ cao ở bên ngoài để tiến hành đánh giá khía cạnh kỹ thuật của dự án. Việc thuê các tổ chức này có thể giúp ngân hàng có những đánh giá chính xác nhất về dự án đồng thời cũng tiết kiệm được thời gian tiến hành thẩm định dự án để dự án không bỏ lỡ cơ hội đầu tư tốt nhất
Ở khía cạnh thị trường, các cán bộ thẩm định của PG Bank cần tiến hành phân tích, đánh giá đầy đủ, sâu rộng hơn về tình hình cung cầu thị trường và khả năng tiêu thụ của sản phẩm của dự án. Để việc đánh giá mang tính khách quan thì cán bộ thẩm định cần phải tiến hành tính toán và có những chỉ tiêu định lượng cụ thể chứ không thể dựa vào những đánh giá mag tính chất cảm tính. Ngoài ra khi phân tích và dự báo về tình hình cung cầu sản phẩm của dự án trong tương lai, cán bộ thẩm định cần sử dụng thêm một số phương pháp phân tích như: phương pháp ngoại suy thống kê, phương pháp định mức, phương pháp hệ số co giãn. Do lượng thông tin mà cán bộ thẩm định thu thập được đối với mỗi dự án khác nhau là khác nhau nên tùy từng dự án, với lượng thông tin thu thập được cán bộ thẩm định cần lựa chọn phương pháp phân tích thích hợp nhất hay cũng có thể kết hợp các phương pháp với nhau để có thể đưa ra những dự báo chính xác nhất.
Về thẩm định khía cạnh kinh tế xã hội
Khía cạnh kinh tế - xã hội thường bị các cán bộ thẩm định của PG Bank bỏ qua khi tiến hành thẩm định. Điều này rất nguy hiểm bởi đối với dự án đầu tư xây dựng, quá trình thực hiện dự án có thể gây ảnh hưởng rất lớn tới xã hội. Nếu một dự án trong quá trình thực hiện gây ô nhiễm môi trường, hay gây mất cảnh quan đô thị, ảnh hưởng tới cuộc sống của những người dân xung quanh … thì có thể bị các cơ quan chức năng xử phạt hoặc thậm chí không cho phép tiếp tục thực hiện dự án. Điều này có thể dẫn tới tình trạng dự án không thực hiện theo đúng tiến độ đã đề ra gây ảnh hưởng tới khả năng trả nợ của dự án. Chính vì vậy cán bộ thẩm định cũng cần phải hết sức quan tâm tới khía cạnh này. Để đánh giá khía cạnh kinh tế xã hội của dự án, cán bộ thẩm định cần :
- Xem xét những tác động tích cực của dự án đối với xã hội: + Tăng thu nhập quốc dân
+ Đóng góp cho ngân sách nhà nước +Tạo việc làm cho người lao động …
- Xem xét những tác động tiêu cực của dự án đối với xã hội: + Tác động tới môi trường
+ Tác động tới an ninh trật tự, an toàn xã hội …
Sau đó cán bộ thẩm định cần so sánh giữa những tác động tích cực và tác động tiêu cực của dự án với nhau. Nếu dự án đem lại nhiều tác động tích cực hơn
thì dự án có hiệu quả về mặt kinh tế xã hội như vậy thì dự án nên được thực hiện. Nếu ngược lại dự án đem lại nhiều tác động tiêu cực đối với xã hội hơn thì lúc này cán bộ thẩm định cần cân nhắc xem xét lại có nên cho vay đối với dự án này hay không.