Với mong muốn tìm hiểu các nguyên nhân dẫn đến RRTD đối với phân khúc khách hàng là doanh nghiệp, hoạt động kinh doanh ngành thuỷ sản, tác giả đã đề xuất bảng câu hỏi khảo sát trên cơ sở có trao đổi, thảo luận chuyên gia đối với ông Đặng Ngọc Hải – PGĐ phụ trách tín dụng và Ông Hoàng Văn Long Trưởng phòng Khách hàng (Phòng tín dụng) và các cán bộ có thâm niên trong công tác tín dụng tại VCB Kiên Giang về những nguyên nhân có khả năng dẫn đến RRTD đối với các doanh
nghiệp hoạt động ngành thuỷ sản tại VCB Kiên Giang (xem Phụ lục 1) gởi đến 45
người là thành viên Ban Giám đốc, Lãnh đạo phòng và cán bộ đã từng làm công tác tín dụng và hiện đang làm công tác tín dụng tại VCB Kiên Giang.
Bảng câu hỏi khảo sát đưa ra 17 nguyên nhân dẫn đến RRTD xuất phát từ phía môi trường kinh doanh, khách hàng và ngân hàng, trong đó, mỗi nguyên nhân sẽ lấy ý
kiến chủ quan của cán bộ tín dụng được khảo sát thông qua đánh giá mức độ phổ biến theo thang điểm từ 01 đến 05, với mức độ 01 là không phổ biến và mức độ 05 là rất phổ biến.
Sau khi tổng hợp các mẫu điều tra, tác giả phân tổ các ý kiến đánh giá đối với nguyên nhân dẫn đến RRTD, chia làm ba tổ: nguyên nhân không phổ biến (thang điểm từ 1 2), nguyên nhân phổ biến (thang điểm 3), nguyên nhân rất phổ biến (thang điểm từ 4 5). Kết quả khảo sát được ghi nhận trong bảng tổng hợp kết quả nguyên nhân
RRTD (xem Phụ lục 2).
Từ bảng tổng hợp kết quả khảo sát, tác giả xác định có 07 nguyên nhân được đánh giá là rất phổ biến dựa trên mức điểm trung bình từ 4,0 trở lên; 07 nguyên nhân được chọn tương đối phù hợp với tình hình thực tế của ngân hàng VCB Kiên Giang. Các nguyên nhân dẫn đến RRTD của VCB Kiên Giang được phân thành 03 nhóm chủ yếu ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng bao gồm: (1) nguyên nhân từ môi trường kinh doanh; (2) nguyên nhân từ phía khách hàng; (3) nguyên nhân từ phía ngân hàng.
Ngoài ra, theo phương pháp chuyên gia, tác giả có phỏng vấn trực tiếp Ông Đặng Ngọc Hải phó Giám đốc VCB Kiên Giang có trên 20 năm kinh nghiệm trong lĩnh vực tín dụng và Ông Hoàng Văn Long trưởng phòng khách hàng VCB Kiên Giang có 19 năm kinh nghiệm trong công tác tín dụng tại VCB Kiên Giang đều cho rằng các nguyên nhân chủ yếu theo kết quả khảo sát là tương đối sát với thực tế về RRTD tại VCB Kiên Giang.
- Nguyên nhân từ môi trường kinh doanh (Hình 2.2)
Hình 2.2: Rủi ro tín dụng xuất phát từ môi trường kinh doanh
(Nguồn: Số liệu điều tra thực tế tại VCB Kiên Giang tháng 09 năm 2013)
0.00 6.67 13.33 77.78 68.89 22.22 22.22 2.22 51.11 24.44 15.56 17.78 55.56 46.67 0.00 42.22 62.22 6.67 13.33 22.22 31.11 0% 50% 100% Các ý kiến khác: Tìn h trạng lạm phát làm tăng chi phí sản xuất
kinh doanh gây khó khăn về tài chính, mất … Sự biến động quá nhanh và không dự đoán
được của thị trường thế giới Hoạt động thanh tra, kiểm tra, giám sát chưa
hiệu quả của NHNN
Hệ thống thông tin hỗ trợ tín dụng còn hạn chế Tác động của biến đổi khí hậu bao gồm hạn hán, bão lụt, xâm nhập mặn, xói lở đất, nước …
Sự biến động quá nhanh và không dự đoán được của thị trường thế giới là nguyên nhân dẫn đến RRTD phổ biến chiếm khoảng 62,22% tổng số người trả lời, tiếp theo là tình trạng lạm phát làm tăng chi phí sản xuất kinh doanh gây khó khăn về tài chính, mất khả năng trả nợ của khách hàng vay vốn cũng ảnh hưởng khá nhiều đến chất lượng tín dụng chiếm khoảng 42,22% và yếu tố ít phổ biến nhất là hoạt động thanh tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu quả của NHNN chiếm tỷ lệ 6,67%. Từ kết quả trên cho thấy rằng hiện nay yếu tố môi trường kinh doanh đã và đang ảnh hưởng nhiều đến hoạt động tín dụng của ngân hàng. Công tác quản trị RRTD cần chú ý đến những yếu tố này nhằm đảm bảo chất lượng cũng như hiệu quả tín dụng giúp cho ngân hàng hoạt động ngày càng tốt hơn.
- Những nguyên nhân từ phía khách hàng (Hình 2.3)
Kết quả khảo sát cho thấy đối với RRTD của ngân hàng xuất phát từ phía khách hàng, yếu tố năng lực quản trị yếu kém, đầu tư nhiều lĩnh vực vượt quá khả năng quản lý là nguyên nhân rất phổ biến chiếm đến 57,78% tổng số đáp viên. Năng lực quản trị hạn chế là thực trạng ở nhiều doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp nhỏ và vừa. Vì thế khi cho vay đối với đối tượng này đòi hỏi ngân hàng kiểm tra chặt chẽ quá trình sử dụng vốn vay, tránh việc khách hàng sử dụng vốn sai với phương án vay ban đầu để đầu tư tràn lan vượt quá khả năng quản lý làm ảnh hưởng đến khả năng trả nợ. Thực tế, tại VCB Kiên Giang đã phát sinh trường hợp doanh nghiệp ngành thuỷ sản do năng lực quản trị yếu kém và sử dụng vốn vay vào những mục đích khác ngoài hoạt động sản xuất kinh doanh chính làm ảnh hưởng đến nguồn vốn hoạt động, gây thiếu hụt thường xuyên ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản và thanh toán của doanh nghiệp, qua quá trình dài như thế đã dẫn đến mất khả năng trả nợ.
Tiếp theo đó, là nguyên nhân từ tình hình tài chính doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch, che giấu các khoản lỗ chiếm 55,56%. Các doanh nghiệp khi lâm vào tình trạng yếu kém về tài chính hoặc thua lỗ thường muốn che giấu hoặc hạn chế bớt để việc tiếp cận nguồn vốn vay từ các NHTM sẽ dễ dàng hơn. Vì thế đòi hỏi ngân hàng cần nâng cao năng lực cán bộ để có thể đánh giá chính xác và phát hiện những rủi ro tiềm ẩn khi đề xuất cấp tín dụng. Đồng thời, yêu cầu doanh nghiệp kiểm toán BCTC để hạn chế những phản ánh không đầy đủ, chính xác và rõ ràng trong BCTC của doanh nghiệp.
Tiếp đến là nguyên nhân từ việc sử dụng vốn sai mục đích so với phương án kinh doanh khi giải ngân chiếm 42,22% như đã bàn luận ở nguyên nhân đầu tiên.
0.00 68.89 22.22 22.22 26.67 0.00 11.11 22.22 20.00 31.11 0 20.00 55.56 57.78 42.22 0% 20% 40% 60% 80% 100% Ý kiến khác : Rủi ro tín dụng do khách hàng cố ý lừa đảo Tình hình tài chính doanh nghiệp yếu kém, thiếu
minh bạch, che dấu các khoản lỗ. Năng lực quản trị yếu kém/ đầu tư nhiều lĩnh vực
vượt quá khả năng quản lý.
Sử dụng vốn sai mục đích so với phương án kinh doanh khi giải ngân
Ít Trung bình Nhiều
Hình 2.3: Rủi ro tín dụng xuất phát từ phía khách hàng
(Nguồn: số liệu điều tra thực tế tại VCB Kiên Giang tháng 9 năm 2013)
- Những nguyên nhân từ phía ngân hàng (Hình 2.4)
Từ kết quả điều tra cho thấy yếu tố thiếu thông tin khi thẩm định và khi ra quyết định cho vay là nguyên nhân rất phổ biến dẫn đến RRTD, chiếm đến 72,5% mẫu nghiên cứu. Tiếp theo là yếu tố năng lực đội ngũ cán bộ tín dụng còn hạn chế và thiếu giám sát, quản lý sau cho vay cũng khá phổ biến đều chiếm 47%.
Thông tin và năng lực đội ngũ cán bộ làm công tác tín dụng là nguyên nhân có thể dẫn đến RRTD vì trong quá trình cho vay, việc thu thập thông tin để phân tích, đánh giá chưa đầy đủ, thiếu chính xác sẽ có thể dẫn đến việc ra quyết định sai lầm. Đội ngũ cán bộ làm công tác tín dụng mỏng, năng lực, kinh nghiệm hạn chế tác động lớn đến kết quả phân tích, đánh giá và nhận diện đầy đủ rủi ro tiềm ẩn có thể phát sinh, từ đó ảnh hưởng đến việc thu hồi đầy đủ khoản tiền mà ngân hàng đã cho vay.
Suy cho cùng yếu tố con người là nguyên nhân quan trọng vì con người là gốc của mọi vấn đề. Việc tiếp nhận thông tin như thế nào, mức độ ra sao; phân tích, đánh giá đầy đủ hay không, việc tuân thủ quy trình, quy chế có thực hiện tốt hay không đều do yêu tố con người quyết định.
5,9 13,7 21,6 17,6 21,6 21,6 56,9 31,4 51 47 29,4