5. Kết cấu của đề tài
3.6.2. Hạn chế và nguyên nhân
3.6.2.1. Hạn chế
Bên cạnh những kết quả đạt đƣợc thì công tác cho vay DNNVV tại Agribank chi nhánh tỉnh Thái Nguyên còn một số hạn chế sau:
Thứ nhất: Số lƣợng khách hàng DNNVV có quan hệ tín dụng với Agribank chi nhánh tỉnh Thái Nguyên còn chiếm tỉ lệ nhỏ so với số DNNVV của toàn tỉnh. Số lƣợng khách hàng DNNVV có quan hệ với Agribank chi nhánh tỉnh Thái Nguyên mới chỉ chiếm hơn 10% toàn tỉnh.
Thứ hai: Dƣ nợ cho vay DNNVV mặc dù có mức tăng trƣởng qua các năm nhƣng vẫn ở mức thấp, chiếm tỷ trọng khoảng 33% trong tổng dƣ nợ. Tỷ trọng này
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
chƣa cao so với mặt bằng chung và mục tiêu của hệ thống Agribank Việt Nam đề ra là chiếm 43%-48% trong tổng dƣ nợ. Điều này cho thấy là ngân hàng vẫn chƣa mạnh dạn trong việc thay đổi đối tƣợng khách hàng mục tiêu. Vì hiện tại đối với Agribank thì khách hàng hộ sản xuất và kinh doanh vẫn chiếm tỷ trọng cao nhất trong dƣ nợ cho vay.
So với các ngân hàng khác đóng trên địa bàn tỉnh Thái Nguyên thì thị phần tín dụng giành cho DNNVV của Agribank chi nhánh tỉnh Thái Nguyên còn ở mức thấp so với tiềm lực của mình. Vì vậy trong những năm tiếp theo, Agribank chi nhánh tỉnh Thái Nguyên phải có những biện pháp tích cực và cụ thể để từng bƣớc mở rộng và nâng cao chất lƣợng cho vay DNNVV. Điều này chƣa tƣơng xứng với tiềm năng và mạng lƣới hoạt động của Agribank Việt Nam.
Thứ ba: Dƣ nợ cho vay trung dài hạn đối với DNNVV còn chiếm tỷ trọng nhỏ trong cơ cấu dƣ nợ <22%. Điều này tuy phù hợp với cơ cấu cho vay của ngân hàng và cũng tránh đƣợc nhiều rủi ro, tuy nhiên nó chƣa phù hợp với xu thế của nền kinh tế là đầu tƣ cho phát triển bền vững và lâu dài.
Vốn vay trung dài hạn đối với DNNVV là để đầu tƣ đổi mới thiết bị máy móc dây chuyền sản xuất nhằm nâng cao chất lƣợng sản phẩm là việc làm cấp thiết đối với mọi doanh nghiệp. Song để làm đƣợc điều đó đòi hỏi các DNNVV phải có một lƣợng vốn rất lớn và trong một thời gian lâu dài, nhƣng nếu đi vay ngân hàng thì doanh nghiệp lại không đủ đáp ứng các điều kiện cho vay vốn của ngân hàng, không đủ tài sản thế chấp cho mọi khoản vay và phần nào số vốn vay bị giới hạn trong khuôn khổ quy định của nhà nƣớc. Theo quy định thì để vay một khoản vay trung dài hạn các doanh nghiệp phải có ít nhất 70% vốn chủ sở hữu tham gia vào tổng nhu cấu vay vốn của dự án. Đây là điều kiện bắt buộc song rất khó thực hiện đối với DNNVV. Đồng thời quy định này cũng hạn chế việc cho vay trung dài hạn của Agribank chi nhánh tỉnh Thái Nguyên.
Thứ tƣ: Cơ cấu cho vay theo nghành kinh tế chƣa thực sự phù hợp. Dƣ nợ theo ngành nông - lâm - thuỷ sản là 18,3% điều này chƣa phù hợp với mục tiêu là coi cho vay DNNVV hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp nông thôn là đối tƣợng
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
ƣu tiên trong quan hệ tín dụng với ngân hàng. Mục tiêu đề ra là dƣ nợ cho vay DNNVV trong lĩnh vực nông nghiệp nông thôn là từ 38% - 40% trong tổng dƣ nợ cho vay DNNVV.
Thứ năm: Việc xử lý tài sản đảm bảo của doanh nghiệp vay vốn tại Agribank chi nhánh tỉnh Thái Nguyên còn gặp nhiều khó khăn. Trong hầu hết các khoản cho vay đối với DNNVV đều phải có tài sản đảm bảo. Các tài sản đƣợc thế chấp cho các khoản vay là đa dạng nhƣ dây truyền sản xuất, nhà xƣởng, máy móc, văn phòng, nhà ở, đất đai, ôtô…
Tuy nhiên hiện nay nhà nƣớc chƣa có quy chế thống nhất về việc định giá tài sản, chƣa có thị trƣờng tập trung cho việc phát mại tài sản thế chấp của ngân hàng. Do vậy Agribank chi nhánh tỉnh Thái Nguyên phải bỏ ra nhiều thời gian và chi phí cho việc bán tài sản và thu hồi, đây chính là một khó khăn của ngân hàng.
Thứ sáu: Chi nhánh chƣa đáp ứng đƣợc toàn bộ nhu cầu vốn của các doanh nghiệp. Trên thực tế thì Agribank chi nhánh tỉnh Thái Nguyên không thể đáp ứng mọi nhu cầu vốn của tất cả các khách hàng có nhu cầu. Nguyên nhân của vấn đề này là Agribank chi nhánh tỉnh Thái Nguyên là một đơn vị trực thuộc Agribank Việt Nam nên nguồn vốn cho vay phải phụ thuộc vào nguồn vốn điều chuyển từ cấp trung ƣơng. Mọi quyết định về cho vay lớn phải đƣợc sự chỉ đạo đồng ý từ cấp cao nhất. Mặt khác thì các doanh nghiệp vay vốn còn tồn tại nhiều hạn chế nhƣ tình hình tài chính chƣa thực sự vững mạnh, số lƣợng các dự án khả thi còn ít… Một số nguyên nhân là tài sản đem thế chấp không đủ đáp ứng điều kiện vay vốn, do vậy ngân hàng đó từ chối cho vay với những trƣờng hợp nhƣ vậy.
Việc thận trọng trong kinh doanh của ngân hàng là cần thiết nhƣng nó cũng là rào cản lớn để các DNNVV có thể tiếp cận đƣợc nguồn vốn vay. Có thể có những điều kiện cho vay đối với doanh nghiệp lớn là phù hợp nhƣng khi áp những điều kiện đó với DNNVV thì đa phần là các DNNVV khó có thể đáp ứng đƣợc yêu cầu.
Thứ bảy: Là đội ngũ cán bộ tín dụng của ngân hàng còn trẻ, năng động, nhanh nhẹn đƣợc đào tạo bài bản, tuy nhiên kinh nghiệm lại thiếu. Do vậy làm việc tiếp xúc với khách hàng còn nhiều hạn chế, phân tích thị trƣờng, marketing, đánh giá
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
hiệu quả của dự án, vì vậy việc tiếp cận mở rộng quan hệ cho vay DNNVV gặp nhiều khó khăn.
Chi nhánh còn thụ động trong việc tiếp cận, nắm bắt, phân tích, hoạt động của doanh nghiệp nhỏ và vừa nên chƣa có giải pháp cụ thể và hiệu quả về mở rộng quan hệ với khách hàng DNNVV. Vẫn còn tƣ tƣởng chỉ cho vay khách hàng truyền thống.
Chính sách khách hàng chƣa rõ, chƣa sát thể hiện trong quy định về xếp loại khách hàng, quy định về cho vay, lãi suất, đều chƣa cụ thể theo từng phần khác thị trƣờng mà chỉ có một quy định duy nhất cho mọi đối tƣợng vay vốn.
Thứ tám: Sản phẩm trọn gói cho khách hàng DNNVV còn đơn điệu hạn chế. Trong số những sản phẩm cho vay, dịch vụ truyền thống, bên cạnh đó hệ thống công nghệ chƣa cao chƣa đáp ứng yêu cầu của thị trƣờng nên chƣa cho phép tạo ra sản phẩm mới, hiện đại phù hợp với đa dạng khách hàng.
Thứ chín: Mô hình quản lý từ trụ sở chính đến chi nhánh đối với lĩnh vực khách hàng DNNVV mới hình thành dẫn đến hiệu quả chƣa cao.
3.6.2.2.Nguyên nhân của hạn chế a. Nguyên nhân khách quan
Một là: trong cơ chế cho vay có quy định là không phân biệt đối xử giữa các thành phần kinh tế nhưng trên thực tế các quy định này còn nhiều bất cập.
Chẳng hạn nhƣ quy định về bảo đảm tiền vay là tài sản thế chấp phải có nguồn gốc rõ ràng. Nhƣng tài sản thế chấp của các doanh nghiệp là nhà xƣởng máy móc những tài sản này lại chƣa đƣợc cơ quan nhà nƣớc có thẩm quyền chứng nhận cho chủ sở hữu tài sản. Đây chính là rào cản đối với khu vực kinh tế tƣ nhân khi tiếp cận vốn vay ngân hàng, đồng thời cũng gây khó khăn cho ngân hàng khi xem xét tài sản thế chấp. Tài sản có giá trị lớn nhất của các DNNVV có thể thế chấp là bất động sản nhƣng vẫn vƣớng nhiều thủ tục pháp lý bởi vậy rất khó khăn khi vay vốn ngân hàng.
Một số cơ chế chính sách của Nhà nƣớc triển khai chậm, thiếu đồng bộ: Chính sách đất đai, mặt bằng sản xuất của doanh nghiệp, chế độ thuế, chế độ kế toán, tài chính.
Các quy chế, chính sách của Agribank hiện hành đều áp dụng chung cho các đối tƣợng khách hàng, không phân khúc theo thị trƣờng doanh nghiệp lớn, DNNVV, cá nhân. Do đó khi thực hiện thì gặp khó khăn, nhất là việc xếp loại
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
khách hàng, các chỉ số tài chính chỉ phù hợp với doanh nghiệp lớn, DNNN, khi áp dụng với DNNVV thì không đủ điều kiện, không chính xác.
Hai là: tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế diễn ra mạnh mẽ đã đặt ra nhiều thách thức cho các DNNVV
Chẳng hạn việc gỡ bỏ hàng rào thuế quan và bảo hộ của nhà nƣớc đối với một số mặt hàng dẫn tới hàng hoá đa dạng về mẫu mã và chủng loại phong phú, giá rẻ và chất lƣợng tốt chiếm lĩnh thị trƣờng đã tạo ra áp lực cạnh tranh không nhỏ đối với DNNVV.
Ba là: nhà nước chưa có quy định cụ thể về chế độ báo cáo kế toán tài chính, kiểm toán báo cáo tài chính đối với các DNNVV
Chƣa có văn bản hƣớng dẫn cụ thể về các biểu mẫu, các loại báo cáo tài chính hàng năm của các DNNVV. Điều này gây ra nhiều khó khăn cho ngân hàng trong việc thu thập và xử lý thông tin về tình hình tài chính của doanh nghiệp. Ngoài ra hiện nay nhà nƣớc cũng chƣa áp dụng chế độ kiểm toán tài chính đối với DNNVV.
Bốn là: hiện nay nhà nước chưa có quy chế thống nhất về việc định giá tài sản
Việc định giá tài sản thế chấp còn nhiều bất cập. Có khi ngân hàng định giá tài sản thế chấp của doanh nghiệp thấp hơn nhiều so với giá trị sổ sách tại doanh nghiệp. Nguyên nhân là do nhà nƣớc vẫn chƣa có quy định cụ thể, chƣa có thị trƣờng bất động sản hoạt động có hiệu quả.
Thứ năm: những thủ tục vay vốn do ngân hàng đặt ra như:
Tài sản thế chấp, kinh doanh liên tục có lãi, bảng tổng kết tài sản, thậm chí phải có kiểm toán hoặc muốn vay phải có dự án, tài sản thế chấp cao… đó trở thành rào cản lớn đối với DNNVV. Thêm vào đó là ngân hàng chƣa hề có một chính sách tín dụng riêng cho loại hình doanh nghiệp này.
Ngoài ra, những hạn chế trong hoạt động cho vay DNNVV tại Agribank chi nhánh tỉnh Thái Nguyên còn chịu ảnh hƣởng của nhiều yếu tố nhƣ sự biến động của chu kỳ kinh tế, thay đổi của cơ cấu chính sách nhà nƣớc, lạm phát. Ví dụ nhƣ những tháng đầu năm 2008 lãi suất cho vay tăng mạnh, ngân hàng hầu nhƣ không cho vay ra là do nhà nƣớc đang thực hiện chính sách kiềm chế lạm phát. Điều này ảnh hƣởng lớn tới các DNNVV trên địa bàn và chủ trƣơng cho vay DNNVV của Agribank chi
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
nhánh tỉnh Thái Nguyên. Lãi suất tiền gửi đó lên đến 14% -18%/năm dẫn đến lãi suất tiền vay lên đến 18%-21% khiến nhiều doanh nghiệp phải giảm dự án đầu tƣ, không thực hiện triển khai các kế hoạch kinh doanh.
b. Nguyên nhân từ phía Agribank chi nhánh tỉnh Thái Nguyên
Do chi nhánh là đơn vị trực thuộc Agribank Việt Nam nên nguồn vốn cho vay một phần là phụ thuộc vào sự điều chuyển của ngân hàng trung ƣơng, do vậy không phải mọi nhu cầu vay của DNNVV đều đƣợc đáp ứng.
Công tác thu thập thông tin tín dụng còn chƣa tốt. Thông tin tín dụng có vai trò quan trọng và ảnh hƣởng tới chất lƣợng công tác thẩm định cho vay các DNNVV. Tuy nhiên việc thu thập thông tin và xử lý thông tin mới chỉ mang tính một chiều, còn nhiều hạn chế, sơ sài. Việc phân tích thông tin của cán bộ tín dụng chủ yếu là dựa trên báo cáo tài chính mà doanh nghiệp mang tới, chƣa qua kiểm tra thực tế, và ít có tính cập nhật. Thông tin còn nhiều hạn chế. Điều này gây ảnh hƣởng xấu tới chất lƣợng cho vay DNNVV của chi nhánh.
Một số cán bộ tín dụng chƣa nắm chắc quy định nghiệp vụ của ngành, trình độ thẩm định dự án đầu tƣ và phân tích tài chính doanh nghiệp tuy có đƣợc nâng lên nhƣng chƣa đáp ứng đƣợc yêu cầu. Trình độ cán bộ còn chƣa đồng đều.
Công tác tuyên truyền tiếp thị chính sách cho vay DNNVV còn chƣa thực sự phát huy hiệu quả. Nhu cầu đƣợc vay của các DNNVV vẫn chƣa gặp đƣợc khả năng cho vay của ngân hàng.
Thêm vào đó đối tƣợng khách hàng truyền thống của Agribank chi nhánh tỉnh Thái Nguyên từ trƣớc tới nay là hộ sản xuất và các doanh nghiệp lớn làm ăn có hiệu quả chắc chắn. Do vậy nảy sinh tâm lý ngại cho vay những đối tƣợng còn quá mới với những dự án mới có tính mạo hiểm. Ngân hàng cũng không muốn cho vay những dự án nhỏ lẻ, phân tán, khó quản lý. Đặc biệt là đối với các doanh nghiệp nhỏ mới thành lập, chƣa có lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng.
c. Nguyên nhân từ phía các DNNVV
Bản thân các DNNVV có quy mô hoạt động nhỏ và vừa. Nhiều DNNVV thiếu hiểu biết về các chính sách và pháp luật, ngay cả luật kinh tế là tình trạng phổ biến, quan hệ hợp đồng kinh tế chƣa đƣợc các DNNVV tuân thủ và chấp hành nghiêm chỉnh, DNNVV thƣờng bán hàng không có hợp đồng kinh tế, không tuân
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
thủ chế độ phát hành hóa đơn, chứng từ bán hàng. Nhiều giao dịch không có hợp đồng hay căn cứ pháp lý dẫn tới tranh chấp, kiện tụng. Thực trạng này ảnh hƣởng tới niềm tin của ngân hàng đối với các DNNVV.
Các DNNVV thƣờng không có đủ tài sản thế chấp cho món vay của mình. Các ngân hàng đều muốn nhận bất động sản làm tài sản thế chấp cho các khoản vay thƣơng mại, trong khi đó phần lớn tài sản của các DNNVV là các động sản nhƣ hàng tồn kho và các khoản phải thu mà trị giá khá lớn. Hầu hết tài sản mà DNNVV đem thế chấp là các máy móc thiết bị nhà xƣởng cũ kĩ, lạc hậu. Trong khi đó yêu cầu của ngân hàng là tài sản thế chấp phải đủ tiêu chuẩn mới đủ điều kiện đảm bảo tiền vay, đây là nguyên nhân hạn chế khả năng vay vốn của DNNVV, đặc biệt là vay vốn trung dài hạn. Hơn thế nữa tài sản của doanh nghiệp thƣờng bị đánh giá thấp hơn giá trị thực tế để các ngân hàng hạn chế rủi ro, do vậy cũng làm giảm quy mô của các khoản vay. Đây là khó khăn chung cho nhiều doanh nghiệp hiện nay.
Vốn kinh doanh của doanh nghiệp ít dẫn đến vốn tự có tham gia vào dự án ít, rủi ro cho ngân hàng khi đầu tƣ. Năng lực tài chính con hạn chế. Các DNNVV thƣờng có tình hình sản xuất kinh doanh không ổn định. Do cơ cấu tổ chức gọn nhẹ, linh hoạt nên một số DNNVV trong một thời gian ngắn thành lập đã chuyển đổi ngành nghề, mục đích kinh doanh, chủ sở hữu, di dời trụ sở liên tục cũng gây tâm lý lo ngại cho ngân hàng khi đầu tƣ cho một DNNVV mới. Bên cạnh đó sự hạn chế về năng lực quản lý và năng lực kinh doanh dẫn tới tình trạng sử dụng vốn vay kém hiệu quả, gây thất thoát và lãng phí.
Vấn đề khó khăn lớn nhất trong việc tạo vốn cho DNNVV là khả năng lập dự án bởi trình độ viết dự án của các DNNVV rất hạn chế. Lập luận về sự cần thiết của các dự án cũng nhƣ việc tính toán các chỉ tiêu tài chính thƣờng qua loa và thiếu tính khả thi, thiếu tính thuyết phục.
DNNVV thƣờng xây dựng báo cáo tài chính mang tính chất đối phó với cơ quan thuế; báo cáo chính thức thƣờng thấp hơn tình trạng thực tế, nên không đảm bảo đủ điều kiện vay vốn ngân hàng. Hệ thống sổ sách kế toán, báo cáo tài chính của các DNNVV không rõ ràng, minh bạch, khiến các ngân hàng không nắm đƣợc thực trạng kinh doanh của các doanh nghiệp.