5. Kết cấu của đề tài
1.3.2.Sự cần thiết phát triển hoạt động vốn tín dụng đối với DNNVV
1.3.2.1. Đối với ngân hàng
Vốn tín dụng của ngân hàng thực hiện cho vay vốn đối với DNNVV làm tăng khả năng cung cấp các dịch vụ ngân hàng của các NHTM, do hoạt động cho vay của ngân hàng có khả năng tạo thêm nguồn vốn từ việc tăng vòng quay vốn tín dụng và thu hút thêm nhiều khách hàng. Mặt khác các sản phẩm dịch vụ ngân hàng càng đa dạng, phong phú, chất lƣợng càng cao càng thoả mãn tốt yêu cầu của khách hàng. Hơn nữa nó giúp ngân hàng xây dựng thƣơng hiệu, hình ảnh đẹp và nâng cao uy tín của ngân hàng trên thị trƣờng.
Đồng vốn của ngân hàng cung cấp cho DNNVV còn giúp ngân hàng thực hiện tốt hai mục tiêu chiến lƣợc là an toàn và lợi nhuận. Và hiệu quả cho vay cao sẽ làm tăng khả năng sinh lời cho các sản phẩm và dịch vụ ngân hàng do giảm đƣợc sự chậm trễ, giảm chi phí nghiệp vụ, chi phí quản lý và các chi phí thiệt hại do không thu hồi đƣợc vốn. Mặt khác nâng cao chất lƣợng cho vay các DNNVV còn giúp ngân hàng mở rộng thị phần hoạt động, nâng cao hiệu quả kinh doanh và đem lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng do số lƣợng các DNNVV trong nền kinh tế là rất lớn và có xu hƣớng ngày càng mở rộng.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
1.3.2.2. Đối với các DNNVV
Khi đƣợc cấp khoản tín dụng từ phía ngân hàng sẽ tạo điều kiện để các doanh nghiệp có thể triển khai các kế hoạch kinh doanh, giúp doanh nghiệp mở rộng sản xuất kinh doanh, gia tăng lợi nhuận.
Cuối cùng với vốn tín dụng đƣợc cấp các DNNVV thực hiện tốt các mục tiêu của chính sách tiền tệ là ổn định giá trị tiền tệ, kiềm chế lạm phát, tăng trƣởng kinh tế và tạo công ăn việc làm.
Với những lợi ích trên việc cung ứng vốn, cung cấp vốn tín dụng đối với DNNVV là thật sự cần thiết cho sự tồn tại và phát triển của ngân hàng cũng nhƣ của các doanh nghiệp nói chung và các DNNVV nói riêng trong nền kinh tế.
1.3.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay để phát triển hoạt động vốn đối với DNNVV
1.3.3.1. Các nhân tố khách quan
Môi trƣờng kinh tế
Trong lĩnh vực ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay ngân hàng nói riêng rất dễ nhạy cảm với những biến động từ môi trƣờng kinh tế. Đó là các biến động của nền kinh tế nhƣ: Lạm phát, chu kỳ kinh tế, lãi suất, chỉ số giảm giá. Những yếu tố này ảnh hƣởng trực tiếp đến việc mở rộng tín dụng ngân hàng đối với DNNVV.
Thật vậy, lạm phát là sự gia tăng giá cả hàng hoá nói chung hay nói cách khác là đồng tiền sụt giảm giá trị. Còn đối với DNNVV, lạm phát làm gia tăng chi phí đầu vào, tăng giá sản phẩm ảnh hƣởng đến doanh thu và lợi nhuận của doanh nghiệp. Thực tế này ảnh hƣởng đến khả năng trả nợ ngân hàng của doanh nghiệp. Điều này có nghĩa là ngân hàng đang đối mặt với rủi ro tín dụng.
Bên cạnh đó chu kì kinh tế cũng là nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng cho vay vốn đối với DNNVV. Cụ thể, trong thời kỳ nền kinh tế tăng trƣởng, sản xuất phát triển nhu cầu vay vốn mở rộng sản xuất của doanh nghiệp tăng. Đây là điều kiện thuận lợi để ngân hàng mở rộng quy mô cho vay, đồng thời quan tâm nâng cao chất lƣợng cho vay đảm bảo an toàn vốn và thu đƣợc mức lợi nhuận cao nhất. Ngƣợc lại nền kinh tế trong tình trạng suy thoái sản xuất bị kìm hám, lạm phát gia
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
tăng thì nhu cầu vay vốn của các DNNVV giảm sút, khi đó phạm vi đầu tƣ của ngân hàng bị thu hẹp.
Biến động lãi suất trên thị trƣờng: Mức lãi suất mà ngân hàng cho vay đối với các DNNVV cũng chịu ảnh hƣởng lớn bởi sự biến động lãi suất cho vay trên thị trƣờng. Đồng thời nhân tố này cũng ảnh hƣởng trực tiếp chất lƣợng cho vay của ngân hàng đối với DNNVV. Chẳng hạn khi lãi suất trên thị trƣờng tăng buộc ngân hàng phải tăng lãi suất cho vay nói chung và lãi suất cho vay đối với DNNVV nói riêng để có thể trang trải chi phí huy động vốn và đạt đƣợc mức lợi nhuận dự kiến. Tuy nhiên khi lãi suất cho vay tăng lên các DNNVV có xu hƣớng không muốn trả nợ ngân hàng mà muốn chiếm dụng vốn đó sử dụng cho kỳ sản xuất kinh doanh tiếp theo. Điều này sẽ gây khó khăn cho ngân hàng khi thu nợ. Ngƣợc lại khi lãi suất thị trƣờng biến động giảm ngân hàng lại có xu hƣớng giảm lãi suất cho vay (kể cả lãi suất cho vay đối với DNNVV) để tăng khả năng cạnh tranh và thu hút doanh nghiệp đến vay vốn. Lúc này DNNVV vay vốn lại mong muốn trả nợ trƣớc hạn, từ đó giảm thu nhập của ngân hàng. Cả hai trƣờng hợp trên đều làm giảm sút chất lƣợng cho vay của ngân hàng, do vậy ngân hàng cần điều chỉnh lãi suất cho vay đối với các DNNVV phù hợp với lãi suất thị trƣờng, đồng thời đảm bảo hài hoà lợi ích giữa ngân hàng và DNNVV vay vốn.
Nhƣ vậy nền kinh tế ổn định, lạm phát đƣợc kiểm soát tốt và mức lãi suất cho vay vốn đối với DNNVV hợp lý sẽ tạo điều kiện thuận lợi để ngân hàng phát ra những khoản cho vay chất lƣợng cao, đảm bảo mức thu nhập ổn định cải tạo môi trƣờng cạnh tranh lành mạnh cho ngân hàng.
Môi trƣờng chính trị, xã hội
Chính trị, xã hội ổn định là điều kiện tiền đề để ngƣời dân tin vào đƣờng lối lãnh đạo của Đảng và Nhà nƣớc, tạo điều kiện thuận lợi thu hút các nguồn vốn đầu tƣ trong và ngoài nƣớc phục vụ phát triển kinh tế. Bên cạnh đó nhu cầu vay vốn của các DNNVV có điều kiện thỏa mãn đƣợc tốt hơn. Về phía các ngân hàng có điều kiện mở rộng cho vay và nâng cao chất lƣợng cho vay đối với các DNNVV. Ngƣợc lại môi trƣờng chính trị, xã hội không ổn định sẽ làm suy giảm niềm tin của các nhà
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
đầu tƣ, các nhà quản lý DNNVV, do vậy quy mô đầu tƣ bị thu hẹp kéo theo nhu cầu vay vốn ngân hàng giảm sút ảnh hƣởng đến chất lƣợng cho vay của ngân hàng.
Môi trƣờng pháp lý
Hệ thống pháp luật phải đảm bảo thống nhất, đồng bộ, đầy đủ, nhất quán và phù hợp với tình hình phát triển kinh tế của đất nƣớc. Có nhƣ vậy mới tạo ra môi trƣờng kinh doanh thuận lợi cho các DNNVV đầu tƣ phát triển sản xuất. Đó cũng là cơ sở pháp lý để giải quyết các tranh chấp pháp lý phát sinh giữa ngân hàng và các DNNVV. Điều này có ý nghĩa quan trọng khi ngân hàng là tổ chức trung gian tài chính chuyên kinh doanh tiền tệ, một khi xảy ra rủi ro đối với một hay một số món vay có thể dẫn đến sự đổ vỡ phá sản của các ngân hàng, kéo theo tác động dây chuyền đến cả hệ thống ngân hàng và nền kinh tế. Ở Việt Nam hiện nay, hệ thống pháp luật vẫn là vấn đề bất cập. Sự chồng chéo thiếu chặt chẽ, thiếu minh bạch, của pháp luật là một nhân tố kìm hãm sự phát triển của các DNNVV và ngân hàng.
Môi trƣờng tự nhiên
Mặc dù mối quan hệ trong vay vốn giữa ngân hàng và DNNVV đƣợc thiết lập trên cơ sở lòng tin, sự ƣu đãi và tuân thủ nghiêm túc của các bên thì chất lƣợng cho vay của ngân hàng đối với DNNVV cũng có thể giảm sút do những rủi ro bất khả kháng. Đó là rủi ro xảy ra do môi trƣờng tự nhiên nhƣ hạn hán, lũ lụt, động đất. Môi trƣờng tự nhiên không thuận lợi là một trong những nguyên nhân làm giảm chất lƣợng và hiệu quả đầu tƣ của DNNVV, ảnh hƣởng tới khả năng trả nợ của DNNVV vay vốn từ đó làm giảm chất lƣợng cho vay của ngân hàng.
Trên đây là những nhân tố khách quan ảnh hƣởng đến chất lƣợng cho vay của ngân hàng đối với khách hàng là các DNNVV. Những nhân tố này tồn tại độc lập với ý muốn chủ quan của ngân hàng và các DNNVV. Các nhân tố này không tồn tại độc lập mà có mối quan hệ gắn bó với nhau, có tác động tổng thể và nhiều mặt tới hoạt động cho vay của ngân hàng đối với các DNNVV. Để tồn tại và phát
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
triển buộc các ngân hàng phải nghiên cứu sự tác động của các nhân tố này và tìm cách hạn chế nó để có thể đạt đƣợc hiệu quả cao trong kinh doanh.
1.3.3.2. Các nhân tố chủ quan
Các nhân tố thuộc về Ngân hàng (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Ngân hàng là chủ thể đi vay để cho vay lại đối với nền kinh tế. Quy mô và phạm vi hoạt động của ngân hàng tùy thuộc vào nguồn vốn tự có của ngân hàng, vào khả năng huy động vốn, uy tín và trình độ quản lý cụ thể:
+ Khả năng huy động vốn:
Muốn nâng cao chất lƣợng cho vay vốn đối với DNNVV thì ngân hàng cần thỏa mãn tốt nhu cầu vay vốn của các DNNVV. Bởi vì khi nhu cầu vay vốn đƣợc thỏa mãn là điều kiện tiền đề để các doanh nghiệp tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh thƣờng xuyên, liên tục, tái đầu tƣ mở rộng sản xuất, gia tăng lợi nhuận đảm bảo trả nợ đầy đủ gốc và lãi tiền vay cho ngân hàng. Thực tế hiện nay nguồn vốn tự có của ngân hàng còn nhỏ. Để có đủ vốn cung ứng cho các DNNVV đòi hỏi ngân hàng phải khai thác tối đa các nguồn vốn trong dân cƣ. Nguồn vốn huy động của ngân hàng bao gồm tiền gửi của các tổ chức kinh tế xã hội và tiền gửi của dân cƣ. Để khai thác tối ƣu các nguồn vốn này đòi hỏi ngân hàng phải có kế hoạch cụ thể về quy mô, thời điểm huy động, lãi suất hợp lý.
+ Chất lƣợng thẩm định tín dụng và quy trình cho vay:
Quy trình cho vay là sự cụ thể hoá chính sách tín dụng. Quy trình cho vay bắt đầu từ khâu chuẩn bị hồ sơ, thẩm định khách hàng, quyết định cho vay, cấp tiền vay đến khâu giám sát thu hồi nợ và thanh lý hợp đồng. Trong quy trình cho vay thì thẩm định là khâu quan trọng nhất quyết định đến chất lƣợng cho vay. Làm tốt công tác thẩm định là điều kiện tiền đề cho ngân hàng thu hồi đầy đủ gốc lãi tiền vay đúng hạn, đồng thời tạo điều kiện để tăng nhanh vòng quay vốn tín dụng.
Việc nắm bắt các bƣớc quy trình cho vay và phối hợp chặt chẽ các bƣớc của quy trình cho vay doanh nghiệp là căn cứ để ngân hàng kiểm soát tiến trình cấp tín dụng đối với các khách hàng là DNNVV cho phù hợp với thực tế thông
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
qua đó thực hiện kiểm soát và hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh, đảm bảo an toàn vốn cho ngân hàng.
+ Công tác tổ chức và chất lƣợng nhân sự của ngân hàng: Công tác tổ chức là việc thiết lập và cụ thể hoá các vị trí, các mối quan hệ
giữa các phòng ban, bộ phận trong ngân hàng một cách hợp lý, đảm bảo sự phối hợp một cách nhịp nhàng, linh hoạt là điều kiện thuận lợi để ngân hàng thoả mãn tốt nhất các yêu cầu của doanh nghiệp vay vốn. Đồng thời theo dõi và quản lý sát sao các khoản vốn huy động và cho vay, góp phần nâng cao chất lƣợng cho vay của ngân hàng.
Bên cạnh đó, sự phát triển của khoa học công nghệ hiện đại ngày nay đã thúc đẩy các ngân hàng đầu tƣ tuyển chọn cán bộ ngân hàng có trình độ chuyên môn cao và có khả năng tiếp thu và ứng dụng khoa học công nghệ hiện đại. Trình độ cán bộ tín dụng hạn chế sẽ ảnh hƣởng xấu tới chất lƣợng công tác thẩm định, đến chất lƣợng cho vay đối với DNNVV.
+ Thông tin tín dụng:
Thông tin tín dụng là yếu tố không thể thiếu đƣợc và là yếu tố quan trọng trong quản lý tín dụng của ngân hàng. Thông tin tín dụng là cơ sở cán bộ tín dụng thực hiện phân tích tình hình tài chính, uy tín, tính khả thi của phƣơng án, dự án của doanh nghiệp xin vay vốn để đƣa ra lựa chọn tín dụng tốt nhất, đồng thời có biện pháp theo dõi và xử lý nợ sao cho có hiệu quả nhất.
+ Hoạt động kiểm soát nội bộ:
Thông qua công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ giúp cho nhà quản trị ngân hàng có cái nhìn chính xác và thông suốt về toàn bộ hoạt động cho vay, kịp thời phát hiện ra các sai sót và nguyên nhân gây ra sai sót để từ đó có biện pháp xử lý khắc phục kịp thời nhằm ngăn chặn và phòng ngừa rủi ro.
Các nhân tố thuộc về bản thân các DNNVV
Với tƣ cách là khách hàng vay vốn các DNNVV mong muốn đƣợc đáp ứng đầy đủ nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh với thời hạn và mức lãi suất hợp lý, thủ tục cho vay đơn giản, nhanh chóng. Tất cả các yếu tố này tạo điều kiện cho ngân
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
hàng mở rộng quy mô cho vay và nâng cao chất lƣợng cho vay đối các DNNVV. Các nhân tố thuộc về bản thân doanh nghiệp có thể kể đến là:
+ Vốn tự có của doanh nghiệp: Vốn tự có thể hiện khả năng tự chủ về tài chính của doanh nghiệp. Khả năng thanh toán và khả năng tự chủ về tài chính của doanh nghiệp thấp, doanh nghiệp dễ bị động trong sản xuất kinh doanh đồng thời nợ đến hạn khó có khả năng thanh toán.
+ Năng lực quản lý: Thể hiện ở khả năng thích nghi của bộ máy quản lý của doanh nghiệp trƣớc những biến động của môi trƣờng kinh doanh. Nếu năng lực quản lý của doanh nghiệp yếu kém sẽ dẫn đến sử dụng lãng phí các nguồn lực, hiệu quả sản xuất kinh doanh thấp, vốn bị thất thoát hậu quả là không có khả năng trả nợ vay ngân hàng.
Các doanh nghiệp có khả năng tự chủ cao về mặt tài chính, năng lực quản lý tốt, tuân thủ cam kết sử dụng vốn đúng mục đích và làm ăn có hiệu quả là điều kiện để trả nợ vay ngân hàng đủ gốc và lãi đúng hạn. Đồng thời tăng vòng quay vốn tín dụng và mở rộng quy mô vốn đầu tƣ, tăng chất lƣợng và hiệu quả vốn vay
1.4. Các hình thức tín dụng ngân hàng cung ứng cho DNNVV
1.4.1. Căn cứ vào thời hạn tín dụng
Tín dụng ngắn hạn
Tín dụng ngắn hạn là các khoản cho vay có thời hạn không quá 12 tháng nhằm đáp ứng các nhu cầu về vốn ngắn hạn nhƣ bổ sung ngân quỹ, đảm bảo yêu cầu thanh toán đến hạn, bổ sung nhu cầu vốn lƣu động cho sản xuất, kinh doanh hoặc đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân. Đây là loại tín dụng có mức rủi ro thấp vì thời hạn hoàn vốn nhanh, tránh đƣợc các rủi ro về lãi suất, về lạm phát cũng nhƣ sự bất ổn định của môi trƣờng kinh tế vĩ mô... Căn cứ vào tính chất của việc cấp vốn và phƣơng pháp cho vay của tổ chức tín dụng, các hình thức cụ thể của cho vay ngắn hạn bao gồm: chiết khấu chứng từ có giá, cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, thấu chi, bao thanh toán…
- Cho vay từng lần: Đây là hình thức thƣờng đƣợc dùng bởi các doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn không thƣờng xuyên, cần vay tiền cho hoạt động kinh
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
doanh cụ thể. Theo hình thức này mỗi lần vay doanh nghiệp và ngân hàng thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng.
- Cho vay theo hạn mức tín dụng: Theo hình thức này, ngân hàng và doanh (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});