7. Bố cục của đề tài
1.1.7. Các nhân tố ảnh hưởng tới kiểm tra CLSP tín dụng ngân hàng
1.1.7.1. Những nhân tố chủ quan
* Các chính sách đối với công tác kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng:
Các chính sách đối với kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng như: chính sách về nguồn nhân lực, chính sách về thiết bị công nghệ, các chính sách về tiền lương, tiền thưởng… là một nhân tố ảnh hưởng rất lớn tới vai trò và hiệu quả hoạt động của công tác kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng. Khi nguồn nhân lực làm công tác kiểm tra CLSP tín dụng được sàng lọc qua các kỳ thi nghiệp vụ về kiểm tra CLSP tín dụng sẽ làm chất lượng các cuộc kiểm tra được tốt hơn; Những đầu tư về công nghệ, những ưu đãi về tiền lương, thưởng… sẽ là nguồn động viên khuyến khích sự lao động sáng tạo của cán bộ, ảnh hưởng tích cực đến hiệu quả kiểm tra CLSP tín dụng.
Bên cạnh đó, việc ban lãnh đạo có chú trọng tới hoạt động kiểm tra chất lượng sản phẩm của tổ chức mình hay không có vai trò quan trọng trong sự chặt chẽ và nề nếp của hoạt động kiểm tra chất lượng sản phẩm.
Trong quản trị chất lượng sản phẩm tín dụng thì công tác kiểm tra kiểm soát chất lượng sản phẩm cần phải đặt lên hàng đầu trước khi đưa ra các quyết định cung cấp sản phẩm tín dụng ra thị trường bởi hiệu quả hoạt động của nó là cơ sở để nâng cao hiệu quả của các hoạt động khác và giúp các hoạt động đó đi vào nề nếp, bài bản. Ngược lại nếu hoạt động kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng không được chú trọng đúng mức, thậm chí buông lỏng thì nó cũng là nguyên nhân dẫn đến chất lượng tín dụng giảm sút, tăng chi phí cho Ngân hàng trong việc xử lý nợ, giảm hiệu quả kinh doanh của tổ chức.
* Tính độc lập, khách quan của kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng:
Yếu tố này có tác động tới ý nghĩa của kiểm tra CLSP. Một trong những nguyên lý quan trọng của hoạt động kiểm tra là tính độc lập.Trong công tác kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng thì độc lập khách quan được thể hiện ở chỗ các khâu trong quy trình kiểm tra giám sát lẫn nhau, ví dụ như: Đối với quy trình cấp tín dụng thì Khâu giải ngân kiểm tra chất lượng công việc của khâu tiếp nhận hồ sơ khách hàng và các quyết định cấp tín dụng hoặc các cán bộ kiểm soát tại phòng Khách hàng kiểm soát từng hồ sơ đề nghị cấp tín dụng của cán bộ khách hàng trước khi trình các cấp phê duyệt cấp tín dụng… thì chất lượng kiểm tra sẽ được tốt hơn, đảm bảo kiểm tra 100% sản phẩm trước khi cung cấp cho khách hàng. Nếu hoạt động kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng không bảo đảm tính khách quan thì dù chỉ là nhỏ thì nó cũng sẽ làm suy giảm và mất đi ý nghĩa kiểm tra của mình và kiểm tra chất lượng sản phẩm cũng không thể nói là có hiệu quả được.
* Quy trình kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng:
Đây là nhân tố ảnh hưởng một cách trực tiếp tới hoạt động kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng. Một quy trình kiểm tra chặt chẽ và sâu sát trong từng bước của quy trình tín dụng thì sẽ dễ dàng phân tích đánh giá và phát hiện những sai
sót, vi phạm hơn những quy trình không chặt chẽ, mang tính chung chung. Hơn nữa, chỉ có thực hiện kiểm tra CLSP cùng một lúc song song với quy trình cấp tín dụng thì mới thực sự có thể phát hiện và loại bỏ các sản phẩm tín dụng không phù hợp…đảm bảo cung cấp các sản phẩm tín dụng có độ an toàn cao cho khách hàng.
Hiện nay, quan niệm về kiểm tra CLSP tín dụng là tương đối mới mẻ với hoạt động kinh doanh ngân hàng vì sản phẩm tín dụng là sản phẩm, dịch vụ tài chính rất phức tạp, nên các NHTM hiện nay chỉ chú trọng khâu kiểm tra sau khi đã cấp sản phẩm tín dụng cho khách hàng hơn là kiểm tra trước khi giải ngân. Điều này dẫn đến ngân hàng mất nhiều chi phí để khắc phục sản phẩm sai lỗi sau khi đã cấp tín dụng cho khách hàng. Việc ban hành một quy trình kiểm tra CLSP tín dụng rõ ràng, tập trung chủ yếu vào giai đoạn tạo sản phẩm trước khi giải ngân cho khách hàng sẽ đảm bảo nâng cao chất lượng sản phẩm tín dụng ngân hàng và ngược lại.
* Năng lực chuyên môn của đội ngũ cán bộ làm công tác kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng:
Đây là một yếu tố cũng ảnh hưởng không nhỏ tới hiệu quả của kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng. Bởi lẽ kiểm tra CLSP nói chung là một công việc đòi hỏi tính chuyên nghiệp rất cao. Không những các nhân viên phải có trình độ và kinh nghiệm nhất định trong lĩnh vực được kiểm tra mà còn đòi hỏi cán bộ kiểm tra phải là những người có kinh nghiệm trong nghiệp vụ tín dụng và am hiểu các lĩnh vực kinh doanh của khách hàng mà Ngân hàng cấp vốn…. Ngược lại với một đội ngũ nhân viên khả năng chuyên môn kém hoặc không am hiểu lĩnh vực kinh doanh khách hàng thì rõ ràng hoạt động kiểm tra chất lượng sản phẩm không thể nói là mạnh và hiệu quả.
*Đạo đức nghề nghiệp của đội ngũ cán bộ ngân hàng:
Đạo đức nghề nghiệp ngân hàng là hệ thống các chuẩn mực quy định thái độ chủ quan của người cán bộ ngân hàng đối với công việc và sản phẩm của mình khi cung cấp cho khách hàng. Có thể hiểu rằng tinh thần cốt lõi của đạo đức nghề nghiệp chính là thái độ tận tâm, chuyên cần với công việc vì chính công việc, chứ không vì những mục đích bên ngoài.
Vấn đề đạo đức nghề nghiệp của cán bộ ngân hàng đang trở thành vấn đề nóng bỏng trên các trang thông tin hiện nay. Nếu các cán bộ ngân hàng luôn tuân thủ đúng mọi quy định của pháp luật, quy định của ngành, nội quy cơ quan… về các mặt nghiệp vụ ngân hàng sẽ nâng cao chất lượng kiểm tra sản phẩm tín dụng, ngược lại sẽ tạo điều kiện cung cấp ra thị trường các sản phẩm kém chất lượng, ảnh hưởng xấu trực tiếp tới chính Ngân hàng và cả nền kinh tế.
* Trang thiết bị kĩ thuật và công nghệ tin học:
Không chỉ có trong hoạt động kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng là cần có những trang thiết bị kỹ thuật trợ giúp, mà hiện nay với sự phát triển như vũ bão của công nghệ thông tin thì tất cả mọi nghiệp vụ của các ngành nhất là ngành ngân hàng tài chính đều cần có những trang thiết bị hiện đại trợ giúp trong quá trình làm việc.
Với những trang thiết bị hiện đại như máy tính xách tay, hệ thống thông tin mạng… và nhiều trang thiết bị, phần mềm chuyên dụng khác sẽ giúp cho mọi hoạt động kiểm tra trở nên dễ dàng hơn, tiết kiệm thời gian hơn và dần dần nâng cao được hiệu quả công tác kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng. Ngược lại, nếu theo dõi thủ công, thiếu các phần mềm tin học hỗ trợ thì chỉ gây mất thời gian, tăng chi phí, giảm ý nghĩa tích cực của kiểm tra CLSP.
Ngoài ra còn có một số nhân tố khác như: Môi trường làm việc, địa bàn hoạt động và quan điểm của Ban lãnh đạo ngân hàng cũng là những nhân tố có ảnh hưởng đến công tác kiểm tra CLSP tín dụng ngân hàng.
1.1.7.2. Những nhân tố khách quan
* Sự phát triển của hệ thống Ngân hàng nói chung và hoạt động kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng trong ngân hàng nói riêng.
Hệ thống ngân hàng Việt Nam hiện nay đang trong giai đoạn thực hiện tái cơ cấu theo đề án tái cấu trúc ngân hàng của Ngân hàng nhà nước, theo đó các ngân hàng sẽ áp dụng nhiều giải pháp nhằm nâng cao năng lực quản trị điều hành, đảm bảo tính minh bạch thông tin trong hoạt động của hệ thống NHTM. Nếu như hệ thống NHTM Việt Nam phát triển đúng hướng thành một hệ thống các NHTM đa năng, hiện đại, hoạt động an toàn, hiệu quả vững chắc, có khả năng cạnh tranh cao dựa trên nền tảng công nghệ, quản trị ngân hàng tiên tiến phù hợp với thông lệ quốc tế sẽ tạo môi trường và điều kiện cho kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng được tốt hơn, bài bản hơn và khoa học hơn. Đồng thời với một môi trường kinh doanh
hiện đại sẽ giúp cho các tổ chức tín dụng trong nước hoà nhập tốt hơn và học hỏi nhiều hơn đối với kiểm tra chất lượng tín dụng của các ngân hàng lớn trên thế giới.
* Hệ thống các văn bản pháp luật:
Một hệ thống văn bản pháp luật chặt chẽ, đầy đủ và khoa học, là cơ sở để cho các ngân hàng hướng hoạt động của mình vào trong một khung pháp lý chuẩn từ đó mới phát huy và nâng cao hiệu quả của các hoạt động trong đó có hoạt động kiểm tra CLSP tín dụng.
Hiện nay, hệ thống văn bản pháp luật của Việt Nam đang trong giai đoạn chuyển đổi cho phù hợp với xu hướng phát triển của nền kinh tế trong nước và hội nhập quốc tế nên còn xuất hiện tình trạng luật còn chưa chặt chẽ, chưa đầy đầy đủ và thiếu khoa học,…gây nhiều khó khăn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũng như công tác kiểm tra CLSP tín dụng. Sự bất cập và chồng chéo của các văn bản pháp luật ảnh hưởng nhiều đến chất lượng của các cuộc kiểm tra, đôi khi cũng rất khó khăn để khắc phục những sai sót trong quá trình tạo sản phẩm tín dụng. Do vậy để nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra CLSP tín dụng thì việc tuyên truyền, thực thi pháp luật là nhiệm vụ quan trọng đối với các ngân hàng.
* Các nhân tố khác. Ngoài ra còn một số các nhân tố khác cũng có thể ảnh hưởng tới hoạt động kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng trong các tổ chức tín dụng như: Chính trị xã hội, điều kiện tự nhiên, địa bàn hoạt động vv… Những nhân tố này có thể không ảnh hưởng trực tiếp nhưng có thể ảnh hưởng gián tiếp tới hoạt động kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng trong các tổ chức tín dụng.
1.2. Cơ sở thực tiễn kiểm tra chất lƣợng sản phẩm tín dụng ở một số ngân hàng thƣơng mại trong nƣớc
1.2.1. Kiểm tra CLSP tín dụng tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (Vietinbank) (Vietinbank)
Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam (VietinBank) được thành lập từ năm 1988 sau khi tách ra từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Là Ngân hàng thương mại lớn, có hệ thống mạng lưới trải rộ
.
Để kiểm soát CLSP tín dụng, Vietinbank sử dụng công cụ quản trị điều hành như thay đổi mô hình tín dụng và chuyên môn hóa cao các khâu trong quy trình cấp
tín dụng tại Chi nhánh và Hội sở chính hướng đến mục tiêu phục vụ khách hàng tốt nhất đi đôi với nâng cao hiệu quả hoạt động:
Thứ nhất, công việc của bộ phận tiếp xúc trực tiếp với khách hàng và bộ
phận hỗ trợ trong hoạt động tín dụng được tách rời. Các chi nhánh thẩm định sơ bộ khách hàng đưa ra đề xuất cấp tín dụng. Việc tái thẩm định và phê duyệt cấp giới hạn tín dụng cho khách hàng, các khoản vay tập trung tại Hội sở chính, theo đó việc đánh giá và phê duyệt tín dụng khách quan hơn.
Thứ hai, các Chi nhánh tập trung vào công việc tiếp thị, cung cấp sản
phẩm, dịch vụ, chăm sóc khách hàng nên các khách hàng đều được hưởng các sản phẩm tín dụng đồng nhất, chất lượng, cùng dịch vụ hỗ trợ, tư vấn chuyên nghiệp.
Thứ ba, việc kiểm soát tập trung đã tạo ra kênh thông tin gắn kết giữa Hội
sở chính và Chi nhánh, tạo điều kiện thuận lợi trong việc tiếp thu, ghi nhận ý kiến của Chi nhánh, của khách hàng về việc cung cấp sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng. Trên cơ sở đó kịp thời điều chỉnh hướng tới mục tiêu phục vụ tốt nhất nhu cầu của khách hàng.
Thứ tư, khối QLRR đóng vai trò kiểm soát độc lập với bộ phận kinh
doanh, thực hiện chức năng giám sát và báo cáo độc lập đối với quá trình nhận diện, đo lường, quản lý, kiểm soát, ngăn ngừa toàn diện các loại rủi ro phát sinh trong hoạt động cấp tín dụng cho khách hàng, bảo đảm phù hợp với thông lệ quốc tế.
Theo mô hình tổ chức Vietinbank, hệ thống kiểm soát nội bộ nằm trong khối quản lý rủi ro và trực thuộc Tổng giám đốc. Hệ thống này gồm Phòng Kiểm soát nội bộ tại Hội sở chính và 26 phòng kiểm soát nội bộ khu vực nhằm kiểm soát mọi hoạt động nghiệp vụ của Ngân hàng trong đó có kiểm soát CLSP tín dụng. Đặc biệt, để kiểm soát chất lượng tín dụng, Vietinbank bố trí thêm Phòng kiểm soát giải ngân thuộc khối Kiểm soát và phê duyệt giải ngân nhằm kiểm soát hồ sơ tín dụng trước khi giải ngân.
Mô hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung của Vietinbankcó sự tách biệt một cách độc lập giữa 3 chức năng: quản lý rủi ro, kinh doanh và tác nghiệp.Sự tách biệt giữa 3 chức năng nhằm mục tiêu hàng đầu là kiểm soát được chất lượng sản phẩm tín dụng, giảm thiểu rủi ro ở mức thấp nhất đồng thời phát huy được tối đa kỹ năng chuyên môn của từng vị trí cán bộ làm công tác tín dụng.
Ghi chú: - CB quan hệ khách hàng
- CB phân tích Đều thuộc phòng khách hàng - CB tác nghiệp
- Phòng kiểm soát giải ngân - Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ
Khách hàng CB quan hệ khách hàng - Tìm kiếm khách hàng - Tiếp nhận hồ sơ khách hàng CB phân tích - Thẩm định hồ sơ khách hàng - Đánh giá tài sản đảm bảo - Lập tờ trình đề xuất tín dụng
Cán bộ tác nghiệp
- Soạn hợp đồng
- Tập hợp chứng từ giải ngân
CB Kiểm soát
Phòng kiểm soát giải ngân theo phân cấp
Cán bộ kiểm soát giải ngân
CB tác nghiệp
- Cập nhật thông tin hồ sơ tín dụng vào hệ thống
- Chuyển chứng từ giải ngân sang Phòng kế toán
- Chuyển hồ sơ tín dụng sang phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ
Các thông báo lỗi cần khắc phục Phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ - Kiểm tra lại toàn bộ hồ sơ tín dụng/ tài sản đảm bảo
- Cập nhật thông tin kiểm tra trên: Phần mềm kiểm tra nội bộ Trực thuộc HSC có văn
phòng tại chi nhánh
Mô hình này có ưu nhược điểm sau đây:
* Điểm mạnh:
• Quản lý rủi ro một cách hệ thống trên quy mô toàn ngân hàng, đảm bảo tính cạnh tranh lâu dài.
• Thiết lập và duy trì môi trường quản lý rủi ro đồng bộ, phù hợp với quy trình quản lý gắn với hoạt động của các bộ phận kinh doanh nâng cao năng lực đo lường giám sát rủi ro.
• Xây dựng chính sách quản lý rủi ro thống nhất cho toàn hệ thống. • Thích hợp với ngân hàng quy mô lớn.
* Điểm yếu:
• Việc xây dựng và triển khai mô hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung này đòi hỏi phải đầu tư nhiều công sức, thời gian và nguồn nhân lực.
• Đội ngũ cán bộ phải có kiến thức cần thiết và biết áp dụng lý thuyết với thực tiễn.
1.2.2. Kiểm tra CLSP tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank)
Thành lập ngày 26/3/1988, hoạt động theo Luật các Tổ chức Tín dụng Việt Nam, đến nay, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Agribank là Ngân hàng thương mại hàng đầu giữ vai trò chủ đạo và chủ lực trong phát triển kinh tế Việt Nam, đặc biệt là đầu tư cho nông nghiệp, nông dân, nông thôn.
Agribank là Ngân hàng hoạt động theo mô hình công ty TNHH 1 thành viên 100% vốn nhà nước. Với hệ thống mạng lưới lớn nhất Việt Nam lên tới 2.300 chi nhánh và phòng giao dịch trên toàn quốc.